Aktywa Bilans na 31.12.2008 (Balance sheet) AKTYWA (Assets) A. Wartości niematerialne i prawne (Intangible fixed assets) 548 356 B. Lokaty (Investments) 719,505 867,348 I. Nieruchomości (Real estate) 17,356 16,615 III. Inne lokaty finansowe (Other financial investments) 702,148 850,732 D. Należności (Receivables) 70,843 82,099 I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich (Receivables from direct insurance) 66,864 78,595 II. Należności z tytułu reasekuracji (Receivables from reinsurance) 1,562 2,086 III. Inne należności (Other receivables) 2,418 1,418 E. Inne składniki aktywów (Other assets) 6,393 5,962 I. Rzeczowe składniki aktywów (tangible fixed assets) 3,495 3,763 II. Środki pieniężne (cash) 2,898 2,198 III. Pozostałe składniki aktywów (other assets) 0 0 F. Rozliczenia międzyokresowe (Prepaid expenses) 82,659 140,706 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (deferred income tax) 3,725 8,495 II. Aktywowane koszty akwizycji (deferred acqusition costs) 78,298 130,794 III. Zarachowane odsetki i czynsze (interests and rents) 183 875 IV. Inne rozliczenia międzyokresowe (other prepaid expenses) 453 542 AKTYWA RAZEM (Total assets) 879,947 1,096,471 44
Pasywa Bilans na 31.12.2008 (Balance sheet) PASYWA (Liabilities) A. Kapitał własny (Equity) 159,395 196,454 I. Kapitał podstawowy (Share capital) 78,440 78,440 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy (Reserve capital) 53,442 80,389 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny (Revaluation reserve) 565 540 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych (Profit/loss from previous years) 26,947 0 VIII. Zysk (strata) netto (Net profit/loss for the year) 0 37,084 C. Rezerwy techniczno - ubezpieczeniowe (Technical reserves) 680,247 848,407 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego (UPR and unexpired risk reserves) 365,614 470,047 III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia (Reserves for outstanding losses) 277,906 342,444 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych (Reserves for bonuses and rebates) 8,746 4,414 V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) (Equalization reserves) 27,981 31,502 D. Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno - ubezp. (wielkość ujemna) (Ceded portion of insurance reserves) 28,686 32,108 I. Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego (Reinsurers' share in UPR and unexpired risks reserve) 11,656 12,998 III. Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia (Reinsurers' share in reserves for outstanding losses) 17,030 19,109 E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) (Estimated subrogation and recovery /negative value/) 8,497 8,511 I. Oszacowane regresy i odzyski brutto (Gross valuated recourses) 8,639 8,777 II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach (Reinsurers' share in valuated recourses) 142 266 F. Pozostałe rezerwy (Other reserves) 4,785 5,345 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów (Liabilities on reinsurers' deposits) 218 254 H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne (Other payables and special funds) 58,109 76,253 I.Rozliczenia międzyokresowe (Accruals) 14,376 10,377 PASYWA RAZEM (Total liabilities) 879,947 1,096,471 45
Techniczny rachunek ubezpieczeń Techniczny rachunek ubezpieczeń za okres 01.01.2008-31.12.2008 (Technical account) TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ (Technical account) I. Składki (Premiums) 448,062 580,392 1. Składki przypisane brutto (Gross premiums written) 611,453 715,428 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej (Premiums written ceded) 32,036 31,945 3. Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto (Change in gross unerned premium reserves and unexpired risk reserves) 133,368 104,434 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek (Change in unearned premiums ceded) 2,012 1,342 II. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat (Net cost-adjusted investment revenues transferred from the profit and loss account) 551 554 III. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym (Other technical revenues net of reinsurance) 2,560 4,258 IV. Odszkodowania i świadczenia (Claims and fees) 241,982 304,040 1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym (Claims and fees paid net of reisurance) 185,502 241,596 1.1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto (Gross claims and fees paid) 194,388 249,375 1.2. Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych (Reinsurers' share in claims and fees paid) 8,885 7,779 2. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym (Change in reserve for outstanding losses) 56,480 62,444 2.1. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto (Change in gross amount) 60,008 64,399 2.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia (Change in reinsurers' share) 3,528 1,955 VI. Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw na premie i rabaty (Bonuses and rabates net of reinsurance plus change in reserves) 6,415 5,954 VII. Koszty działalności ubezpieczeniowej (Uderwriting costs) 159,709 217,515 1. Koszty akwizycji (Acqusition costs) 102,121 142,784 2. Koszty administracyjne (Administration costs) 63,107 80,071 3. Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów (Reinsurers' commission received and share in reinsurers' profits) 5,519 5,341 VIII. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym (Other technical costs related to insurers' own share) 18,153 38,490 IX. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) (Change in equalization reserves) 10,317 3,520 X. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych (Technical result) 14,598 15,683 46
Ogólny rachunek zysków i strat Rachunek ogólny za okres 01.01.2008-31.12.2008 (General profit and loss account) OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (Profit and loss account) I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie (Technical profit/loss) 14,598 15,683 II. Przychody z lokat (Investment income) 25,660 28,306 1. Przychody z lokat w nieruchomości (income on real estate) 115 63 2. Przychody z lokat w jednostkach powiązanych (income on related parties) 0 0 3 Przychody z innych lokat finansowych (Income on other financial investments) 13,595 22,727 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat (Income on investment revaluation) 3,632 0 5. Wynik dodatni z realizacji lokat (Income on investment sale) 8,317 5,516 III. Nie zrealizowane zyski z lokat (Unrealized profits on investments) 5,776 20,340 V. Koszty działalności lokacyjnej (Investment costs) 4,547 4,782 VI. Nie zrealizowane straty na lokatach (Unrealized losses on investments) 2,555 18,200 VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych (Net cost adjusted investment income transferred to technical account) 551 554 VIII. Pozostałe przychody operacyjne (Other operating income) 2,270 5,583 IX. Pozostałe koszty operacyjne (Other operating costs) 7,296 598 X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (Operating profit/loss) 33,354 45,779 XI. Zyski nadzwyczajne (Extraordinary profits) 0 0 XII. Straty nadzwyczajne (Extraordinary losses) 0 0 XIII. Zysk (strata) brutto (Gross profit/loss) 33,354 45,779 XIV. Podatek dochodowy (Income tax) 6,407 8,695 XVI. Zysk (strata) netto (Net profit/loss) 26,947 37,084 47
Rachunek przepływów pieniężnych Rachunek przepływów pieniężnych za okres 01.01.2008-31.12.2008 (Cash flow statement) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (Cash flow statement) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (Cash flow from operating activities) 164,563 109,305 I. Wpływy (Revenues) 647,901 752,083 1. Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej (Revenues from direct insurance and reinsurance activities ) 631,203 742,445 1.1. Wpływy z tytułu składek brutto (Gross premium revenues) 618,584 731,886 1.2. Wpływy z tytułu regresów i zwrotów odszkodowań brutto (Revenues from recources and claim returns) 10,661 10,028 1.3. Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej (Other revenues from direct insurance activities) 1,957 531 2. Wpływy z reasekuracji biernej (Revenues from reinsurance) 15,794 8 701 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej (Revenues from other operating activities) 905 937 II. Wydatki (Expenses) 483,338 642,778 1. Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej (Direct insurance and reinsurances expenses) 449,445 606,613 1.1. zwroty składek brutto (gross premiums returns) 20,509 16,451 1.2. odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto (gross claims and benefits paid) 195,907 259,403 1.3. wydatki z tytułu akwizycji (acquisition expenses) 139,284 199,122 1.4. wydatki o charakterze administracyjnym (administration expenses) 69,693 88,091 1.5. wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów (revenues from claims adjustment and recources) 9,486 12,009 1.6. wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej (commission paid and interests in reinsurance income) 1 89 1.7. pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej (other expenses) 14,564 31,448 2. Wydatki z tytułu reasekuracji biernej (Reinsurance expenses) 31,387 33,325 3. Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej (Expenses related to other operating activities) 2,506 2,840 B. Przepływy z działalności lokacyjnej (Cash flow form investment activities) -213,386-109,983 I. Wpływy (Revenues) 12,283,527 6,144,006 II. Wydatki (Expenses) 12,496,912 6,253,989 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (Cash flow from financial activities) 50,000 0 I. Wpływy (Revenues) 50,000 0 II. Wydatki (Expenses) 0 0 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) (Total net cash flows) 1,177-678 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych: (Change in cash on balance sheet) 1,176-699 F. Środki pieniężne na początek okresu (Cash at the beginning of period) 1,722 2,898 G. Środki pieniężne na koniec okresu (Cash at the end of period) 2,899 2,220 48
Deklaracja wypłacalności Deklaracja wypłacalności na 31.12.2008 (Solvency declaration) Deklaracja wypłacalności (Solvency declaration) 1. Aktywa zakładu ubezpieczeń (assets) 879,947 1,096,471 2. Aktywa przeznaczone na pokrycie wszelkich przewidywalnych zobowiązań (assets to cover all future liabilities) 720,552 900,018 3. Wartości niematerialne i prawne (intangible assets) 548 356 4. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (liabilities related to deferred tax) 3,725 8,495 5. Wielkości środków własnych (total own funds) 155,122 187,603 6. Wielkość środków własnych na pokrycie kapitału gwarancyjnego zgodnie z art. 148a ustawy (own funds to cover solvency margin according do 148 of the Law on insunrace business) 155,122 187,603 7. Margines wypłacalności (solvency margin) 97,943 115,518 8. Minimalna wysokość kapitału gwarancyjnego (minimum amount of guarantee capital) 12,249 11,512 9. 1/3 kwoty marginesu wypłacalności (guarantee capital equal to 1/3 solvency margin) 32,648 38,506 10. Nadwyżka/niedobór środków własnych na pokrycie marginesu wypłacalności (surplas /lack/ of own funds to cover solvency margin) 57,179 72,085 11. Kapitał gwarancyjny (guarantee capital) 32,648 38,506 12. Nadwyżka/niedobór środków własnych na pokrycie kapitału gwarancyjnego (surplas /lack/ of own funds to cover guarantee capital) 122,474 149,097 49