jednostkowy za III kwartał 2014 r. 3 14 listopada 2014
SPIS TREŚCI: I. Jednostkowe dane finansowe spółki zawierające pozycje bilansu, rachunku zysków i strat, przepływów pieniężnych i zmian w kapitale II. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte przez spółkę wyniki finansowe komentarz zarządu 2 5 III. Opis działań, jakie w okresie objętym raportem podejmowane były w obszarze rozwoju prowadzonej działalności 8 IV. Oświadczenie zarządu dotyczące informacji zawartych w niniejszym raporcie 9 1
I. JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE SPÓŁKI ZAWIERAJĄCE POZYCJE BILANSU, RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT, PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH I ZMIAN W KAPITALE BILANS LOYD S.A. AKTYWA Stan na Stan na A. Aktywa trwałe 7 311 691,52 2 670 769,44 I. Wartości niematerialne i prawne - - II. Rzeczowe aktywa trwałe. 121 367,00 - III. Należności długoterminowe - - IV. Inwestycje długoterminowe 7 170 074,52 2 670 769,44 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 250,00 - B. Aktywa obrotowe 4 658 961,06 2 511 437,53 I. Zapasy - - II. Należności krótkoterminowe 1 564 338,47 1 897 849,92 III. Inwestycje krótkoterminowe 2 795 546,33 586 034,37 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 299 076,26 27 553,24 A K T Y W A R A Z E M: 11 970 652,58 5 182 206,97 PASYWA Stan na Stan na A. Kapitał (fundusz) własny. 4 328 834,10 327 107,02 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 275 724,20 1 275 724,20 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) - - III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 3 771 347,42 3 771 347,42 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - - VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych - 999 027,44-4 834 080,39 VIII. Zysk (strata) netto 280 789,92 114 115,79 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - - B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 7 641 818,48 4 855 099,95 I. Rezerwy na zobowiązania. 54 000,00 - II. Zobowiązania długoterminowe. 1 764 185,03 2 108 656,39 2
III. Zobowiązania krótkoterminowe 5 823 633,45 2 746 443,56 IV. Rozliczenia międzyokresowe - - P A S Y W A R A Z E M: 11 970 652,58 5 182 206,97 - - RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT LOYD S.A. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant porównawczy) 01-07-2014 01-07-2013 01-01-2014 01-01-2013 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 564 639,37 1 051 202,15 1 633 594,45 1 829 075,91 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 564 639,37 1 051 202,15 1 633 594,45 1 829 075,91 II. Zmiana stanu produktów - III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów - B. Koszty działalności operacyjnej 544 554,33 1 108 749,76 1 549 986,22 1 722 784,36 I. Amortyzacja - - - II. Zużycie materiałów i energii - 1 520,56 15 787,02 97 798,26 27 190,89 III. Usługi obce 456 174,79 964 343,40 1 308 981,13 1 526 772,89 IV. Podatki i opłaty 4 669,00 6 901,24 20 446,00 9 741,84 V. Wynagrodzenia 61 467,40 28 729,00 61 467,40 42 522,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 060,00 10 014,24 20 490,10 13 372,65 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 18 703,70 82 974,86 40 803,33 103 184,09 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów - - - - C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 20 085,04-57 547,61 83 608,23 106 291,55 D. Pozostałe przychody operacyjne 212 018,00 50 043,01 252 023,12 50 043,01 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - 1,00-1,00 II. Dotacje - - - - III. Inne przychody operacyjne 212 018,00 50 042,01 252 023,12 50 042,01 E. Pozostałe koszty operacyjne 3 000,87 6 187,02 5 101,17 12 721,74 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - 4 076,02-4 076,02 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - - - - III. Inne koszty operacyjne 3 000,87 2 111,00 5 101,17 8 645,72 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 229 102,17-13 691,62 330 530,18 143 612,82 G. Przychody finansowe 90 576,08 88,06 108 026,08 5 143,07 I. Dywidendy i udziały w zyskach - - - - II. Odsetki 60 576,08 88,06 60 576,08 5 143,07 III. Zysk ze zbycia inwestycji 30 000,00-47 450,00 - IV. Aktualizacja wartości inwestycji - - - - V. Inne - - - - H. Koszty finansowe 121 040,48-59 728,97 157 766,34 34 640,10 I. Odsetki 70 940,48-71 016,34 19 191,77 II. Strata ze zbycia inwestycji 30 000,00-42 078,97 47 450,00 - III. Aktualizacja wartości inwestycji - - - - IV. Inne 20 100,00-17 650,00 39 300,00 15 448,33 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 198 637,77 46 125,41 280 789,92 114 115,79 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) - - - - I. Zyski nadzwyczajne - - - - II. Straty nadzwyczajne - - - - K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) 198 637,77 46 125,41 280 789,92 114 115,79 L. Podatek dochodowy - - - - M. Pozostałe obowiazkowe zmniejszenia zysku - - - - (zwiększenia straty) N. Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (K - L - M) 198 637,77 46 125,41 280 789,92 114 115,79-3
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM LOYD S.A. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01-07-2014 01-07-2013 01-01-2014 01-01-2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 4 130 196,33 280 981,61 4 048 044,18 212 991,23 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 4 328 834,10 327 107,02 4 328 834,10 327 107,02 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 4 328 834,10 327 107,02 4 328 834,10 327 107,02 - RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH LOYD S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘZNYCH (metoda pośrednia) 01-07-2014 01-07-2013 01-01-2014 01-01-2013 A. Przepływy środków pieniężne z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 198 637,77 46 125,41 280 789,92 114 115,79 II. Korekty razem - 442 564,42-66 053,70-965 811,95-160 442,29 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - 243 926,65-19 928,29-685 022,03-46 326,50 Przepływy środków pieniężnych z działalności B. inwestycyjnej I. Wpływy 898 050,00 232 480,40 1 986 290,00 581 201,00 II. Wydatki 1 909 858,51 438 800,00 4 545 498,66 1 097 000,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) - 1 011 808,51-206 319,60-2 559 208,66-515 799,00 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 2 575 311,60 428 520,00 6 861 996,59 1 071 300,00 II. Wydatki 1 309 175,00 200 592,12 3 606 525,28 501 480,29 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 266 136,60 227 927,88 3 255 471,31 569 819,71 Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/- B.III. +/- 10 401,44 1 679,99 11 240,62 7 694,21 D. C.III.) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 10 401,44 1 679,99 11 240,62 7 694,21 F. Środki pieniężne na początek okresu 12 432,89 12 154,37 11 593,71 6 140,16 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym 22 834,33 13 834,36 22 834,33 13 834,37 4
II. CZYNNIKI I ZDARZENIA MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE PRZEZ SPÓŁKĘ WYNIKI FINANSOWE KOMENTARZ ZARZĄDU Ze względu na charakter prowadzonej działalności Emitenta, który stanowi podmiot dominujący Grupy Kapitałowej LOYD, na przychody Emitenta mają wpływ przede wszystkim wyniki osiągane przez spółki portfelowe (dane uwzględniające wyniki finansowe tych spółek tj. wyniki skonsolidowane - stanowią osobny raport kwartalny) Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w skład Grupy Kapitałowej LOYD wchodzą następujące spółki: Polski Holding Rekrutacyjny S.A. oraz jego spółki portfelowe: Horeca Service Polski HR Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej w branży HoReCa oraz doradztwa personalnego) Polski Holding Rekrutacyjny International Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski Holding Rekrutacyjny Sp. z o.o. (sprzedaż usług spółek portfelowych PHR) A-trybut Polski HR S.A. (rekrutacja osób niepełnosprawnych i doradztwo w zakresie PFRON) ITC Grupa Polski HR Sp. z o.o. (leasing pracowników do sklepów i produkcji) Polski HR FBI Sp. z o.o. (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Polski HR Finance Banking & Insurance (doradztwo w zakresie usług bankowych, finansowych oraz ubezpieczeń) Instytut Szkoleń Biznesowych Sp. z o.o. (prowadzenie szkoleń biznesowych i coachingów) Polski HR Doradztwo Personalne Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników szczebla kierowniczego) Polski HR Leasing Sp. z o.o. (usługi pracy tymczasowej oraz doradztwa personalnego za granicą) Polski HR Medical Sp. z o.o. Polski HR Medical Care Sp. z o.o. Polski HR Heavy Duty Sp. z o.o. (rekrutacja pracowników do przemysłu ciężkiego) Polski HR Temporary Work Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Sp. z o.o. (praca tymczasowa) Polski HR Search & Selection Sp. z o.o. 5
Shangri La Holding S.A. w organizacji oraz jego spółki portfelowe: Shangri La Hotel Diament Wrocław Sp. z o.o. restauracja Shangri La - Hotel Diament Katowice Sp. z o.o. restauracja Shangri La Klub Zabrze Sp. z o.o. - restauracja Glorietta Sp. z o.o. (leasing hostess i modelek) Optymalny.biz Sp. z o.o. Jonquil Sp. z o.o. (szwalnia) Świat Lodu Sp. z o.o. (dostawy lodu do firm oraz osób) Sales Concept S.A. oraz jego spółki portfelowe: Tele Concept Kraków Sp. z o.o. call centre Tele Concept Bytom Sp. z o.o. - call centre Tele Concept Krosno Sp. z o.o. call centre Tele Concept Przemyśl Sp. z o.o. call centre Tele Concept Sp. z o.o. call centre Loyd 9 Sp. z o.o. (wkrótce Tele Concept Zawiercie) call centre Loyd 10 Sp. z o.o. (wkrótce Tele Concept Częstochowa) call centre W ramach Loyd Shared Services: Polski HR Kadry i Płace Sp. z o.o. (obsługa kadr i płac) Alter FM Group Sp. z o.o. (outsourcing księgowy i kadrowo- płacowy) Loyd Administracja Sp. z o.o. (centrum wsparcia Grupy Kapitałowej) Loyd Księgowość Sp. z o.o. (outsourcing usług księgowych) W trzecim kwartale 2014 roku Spółka osiągnęła przychody netto ze sprzedaży, w wysokości 564 639,37 PLN, które wygenerowane zostały z zawartych ze spółkami portfelowymi umów licencji na używanie znaku towarowego i know-how oraz za świadczone usługi administracyjne. W porównaniu do III kwartału 2013 roku przychody wzrosły o 486 562,37 PLN. 6
Na zobowiązania krótkoterminowe w wysokości 5 823 633,45 PLN składają się zobowiązania wobec jednostek powiązanych oraz wobec pozostałych jednostek, z tytułu dostaw i usług i innych. Na poziomie zysku operacyjnego Spółka wykazała na koniec III kwartału 2014 roku 229 102,17 PLN. Koszty działalności operacyjnej Emitenta obejmują prowadzenie działań akwizycyjnych, obsługę prawno-księgową związaną z przejęciem spółek portfelowych jak i inne bieżące koszty operacyjne. W III kwartale 2014 r. nie wystąpiły nowe, szczególne zdarzenia i tendencje w otoczeniu rynkowym, inne niż te przedstawione w Dokumencie informacyjnym, o których emitent miałby wiedzę i które mogłyby w znaczny sposób wpłynąć na jej sytuację lub wyniki finansowe spółki LOYD w kolejnych okresach. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 7
III. OPIS DZIAŁAŃ, JAKIE W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM PODEJMOWANE BYŁY W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Emitent w analizowanym okresie kontynuował działalność w zakresie rozwoju Grupy Kapitałowej. W III kwartale 2014r. Zarząd LOYD S.A. prowadził proces rejestracji Spółek, które zamierza wykorzystać do prowadzenia zdywersyfikowanej działalności operacyjnej. Dzięki przyjętemu modelowi biznesowemu LOYD S.A., za pośrednictwem spółek portfelowych, będzie w stanie kontynuować działania w czterech głównych obszarach. W ramach Polskiego Holdingu Rekrutacyjnego S.A. operują spółki świadczące usługi HR i BPO. Loyd Shared Services świadczy usługi outsourcingowe w obszarze Back Office. Poprzez spółkę Shangri La Holdnig S.A. w organizacji działa na rynku HoReCa, zarządzając obiektami hotelowymi, restauracyjnymi oraz ośrodkami SPA. Dzięki Sales Concept S.A., Grupa Kapitałowa LOYD S.A. może dostarczać rozwiązania z zakresu usług Call i Contact Center. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 8
IV. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU DOTYCZĄCE INFORMACJI ZAWARTYCH W NINIEJSZYM RAPORCIE Zarząd LOYD S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, przedstawione wybrane jednostkowe dane finansowe spółki LOYD S.A. za III kwartał 2014 roku i dane do nich porównywalne za analogiczny okres rok wcześniej sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę, oraz że informacje dotyczące działalności Spółki w okresie objętym raportem przedstawiają prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz jej sytuacji. W imieniu Zarządu, Bartosz Kaczmarczyk Prezes Zarządu 9