System bsługi sprawzdawczści Instrukcja pmcnicza d przygtwania sprawzdania LE ITS wersja 5.19.4 Autrzy: Jadwiga Krdek Wrcław 12.2016 Wszelkie prawa zastrzeżne. Dkument mże być reprdukwany lub przechwywany bez graniczeń tylk w całści. Żadna część niniejszeg dkumentu, zarówn w całści jak i we fragmentach, nie mże być reprdukwana ani przetwarzana w jakiklwiek spsób elektrniczny, ftgraficzny, mechaniczny i inny raz nie mże być przechwywana w jakiejklwiek bazie danych bez pisemnej zgdy GPM SYSTEMY sp. z..
Spis treści 1 Wstęp... 5 2 Pełny cykl przygtwania sprawzdań LE ITS... 5 2.1 Utwrzenie nweg sprawzdania... 5 2.2 Mdyfikwanie ustawień sprawzdania... 8 2.3 Wprwadzanie danych... 9 2.4 Kpiwanie danych z innych sprawzdań... 11 2.5 Walidacja danych... 11 2.6 Uzgadnianie reguł partych na nwej technlgii XBRL Frmula... 12 2.7 Przejście d edycji w trybie uzgadniania... 15 2.8 Wysyłanie sprawzdań... 16 3 Reguły kntrlne w sprawzdaniu LE ITS... 17 3.1 Reguła: valueassertin... 17 3.2 Reguła: valueassertin_2... 17 3.3 Reguła: valueassertin_3... 18 3.4 Reguła: valueassertin_4... 18 3.5 Reguła: valueassertin_5... 19 3.6 Reguła: valueassertin_6... 19 3.7 Reguła: valueassertin_7... 20 3.8 Reguła: valueassertin_8... 21 3.9 Reguła: valueassertin_9... 21 3.10 Reguła: valueassertin_10... 21 3.11 Reguła: valueassertin_11... 21 3.12 Reguła: valueassertin_16... 22 3.13 Reguła: valueassertin_17... 22 3.14 Reguła: valueassertin_18... 22 3.15 Reguła: valueassertin_19... 22 3.16 Reguła: valueassertin_20... 23 3.17 Reguła: valueassertin_21... 23 3.18 Reguła: valueassertin_23... 23 3.19 Reguła: valueassertin_24... 24 3.20 Reguła: valueassertin_26... 24 3.21 Reguła: valueassertin_27... 24 3.22 Reguła: valueassertin_28... 25 3.23 Reguła: valueassertin_29... 25 3.24 Reguła: valueassertin_30... 25 Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 2
3.25 Reguła: valueassertin_31... 26 3.26 Reguła: valueassertin_32... 26 3.27 Reguła: valueassertin_33... 26 3.28 Reguła: valueassertin_34... 26 3.29 Reguła: valueassertin_35... 27 3.30 Reguła: valueassertin_36... 27 3.31 Reguła: valueassertin_37... 27 3.32 Reguła: valueassertin_38... 27 3.33 Reguła: valueassertin_39... 28 3.34 Reguła: valueassertin_40... 28 3.35 Reguła: valueassertin_41... 28 3.36 Reguła: valueassertin_42... 28 3.37 Reguła: valueassertin_43... 29 3.38 Reguła: valueassertin_44... 29 3.39 Reguła: valueassertin_45... 30 3.40 Reguła: existenceassertin_53... 30 3.41 Reguła: valueassertin_54... 30 3.42 Reguła: valueassertin_55... 31 3.43 Reguła: valueassertin_56... 31 3.44 Reguła: valueassertin_57... 31 3.45 Reguła: valueassertin_58... 31 3.46 Reguła: valueassertin_59... 31 3.47 Reguła: valueassertin rbank_1... 32 Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 3
Spis ilustracji Rysunek 1. Kmunikat braku wymiarów użytkwnika dla sprawzdania LE 1... 7 Rysunek 2. Kmunikat braku wymiarów użytkwnika dla sprawzdania LE 2... 7 Rysunek 3. Kmunikat braku wymiarów użytkwnika dla sprawzdania LE 3... 7 Rysunek 4. Kmunikat braku wymiarów użytkwnika dla sprawzdania LE 4... 8 Rysunek 5. Zapytanie wyknanie archiwum sprawzdania... 9 Rysunek 6. Kmunikat walidacji zakńcznej błędami... 12 Rysunek 7. Kmunikat pmyślnie zakńcznej walidacji... 12 Rysunek 8. Prezentacja błędów p walidacji zakńcznej błędami... 12 Rysunek 9. Prezentacja reguły zakładka Ogólne... 13 Rysunek 10. Prezentacja reguły zakładka Argumenty... 14 Rysunek 11. Prezentacja reguły zakładka "Definicja... 15 Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 4
1 Wstęp Nardwy Bank Plski przygtwał w tamach wdrżenia zapisów Rzprządzenia Parlamentu Eurpejskieg i Rady nr 575/2013 zaktualizwaną wersję Large Expsures CRR/ITS zgdną z stateczną wersją prjektu wyknawczych standardów technicznych (ITS) dtyczących sprawzdawczści nadzrczej instytucji zamieszcznym na strnie Kmisji Eurpejskiej. Pnieważ pdbnie jak we wcześniejszej taksnmii LE, zastswan tu frmuły walidacyjne zapisane zstały w warstwie Frmulas, w dkumencie tym dla ułatwienia uzgdnienia mał czytelnych dla użytkwnika reguł, w rzdziale 3 Reguły kntrlne w sprawzdaniu LE ITS, przedstawine zstały wszystkie istniejące frmuły pracwane przez NBP wraz krótkim ich pisem. 2 Pełny cykl przygtwania sprawzdań LE ITS Sprawzdanie LE w nwej frmie kreślnej w ITS, psiada taki sam cykl sprawzdawczy sprawzdania przygtwywane w aplikacji asist. jak wszystkie inne 2.1 Utwrzenie nweg sprawzdania Aby utwrzyć nwe sprawzdanie, należy wykrzystać funkcję: Nwe sprawzdanie, wybierając: Menu Sprawzdanie lub iknę, bądź skrót klawiszwy: Ctrl-N a następnie przejść przez klejne krki Kreatra nweg sprawzdania wybierając: Krk 1 - Wybór typu sprawzdania : LE ITS Krk 2 Dane pdstawwe: kres sprawzdawczy : marzec 2014 (dla pierwszeg testweg sprawzdania), ( dla późniejszych kresów - dpwiedni kres, któreg dtyczy twrzne sprawzdanie), twrzne sprawzdanie: (dla następnych sprawzdań mże t być pcja, należałby wówczas wskazać sprawzdanie wzrcwe, czyli. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 5
(Utwrzenie sprawzdania na pdstawie pzwli na przeniesienie wymiarów użytkwnika zdefiniwanych w sprawzdaniu wzrcwym d nwtwrzneg sprawzdania) Dla banków spółdzielczych, krzystających z pcji Bezpśredniej kmunikacji z transis, wybór ten mżliwy jest tylk p wcześniejszym debraniu kmunikatu z systemu transis: Publikacja kresu. Jeżeli stswny kmunikat nie zstał debrany, na ekranie wyświetlany jest kmunikat uniemżliwiający utwrzenie sprawzdania: Należałby wówczas sprawdzić i wyjaśnić przyczynę zaistniałych prblemów i pnwić próbę utwrzenia sprawzdania p debraniu kmunikatu Publikacja kresu Krk 3 Typ knslidacji sprawzdania i wybór jednstki sprawzdawczej Mżliwy jest tu wybór: jedneg z typów sprawzdań: - pprzez zaznaczenie jedneg z nich, dpwiedniej jednstki sprawzdawczej : BANK_JEDN - Bank sprządzający sprawzdanie jednstkwe BANK_SKON - Bank sprządzający sprawzdanie sknslidwane Krk 4 - Wybór frmularzy wykrzystując klawisz funkcyjny, należy przenieść frmularze LE z leweg d praweg panelu kna LEJ dtyczą sprawzdania jednstkweg LES dtyczą sprawzdania sknslidwaneg Jeżeli nad lewym panelem kna prezentwany jest widczne są tylk frmularze zgdne z wcześniej dknanymi wybrami., t pniżej w lewym panelu kna Krk 5 Wymiary użytkwnika kd grupy i kd jednstki dt. frmularza LE 2, kd grupy i kd jednstki dla 10 największych dt. frmularza LE 4, kd grupy lub kd jednstki: dt. frmularza LE 1, kd grupy lub kd jednstki dla 10 największych - dt. frmularza LE 3, Aby wprwadzić dpwiednie kdy d pszczególnych wymiarów użytkwnika, należy: wybrać dpwiedni wymiar w lewym panelu kna, w prawym panelu kna wprwadzić wartści wybraneg wymiaru, zatwierdzić wprwadzne wartści klawiszem Enter. Kd grupy / jednstki, t: - dla pdmitów krajwych: REGON 9 znaków PESEL 11 znaków Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 6
- dla pdmitów zagranicznych: EKZ 12 znaków wg wzru: 'Z((1000) (0000))[A-Z]{2}[0-9]{5}' Kd grupy, t znaczenie dminująceg pdmitu w grupie pdmitów pwiązanych. Weryfikacja pprawnści wprwadznych tu kdów wyknana będzie p uruchmieniu funkcji Waliduj dane, bliżej mówinej w rzdziale 2.6 Walidacja danych. Krk 6 Pdsumwanie należy sprawdzić i zatwierdzić wprwadzne wybry przy wykrzystaniu przycisku, Jeżeli wprwadzne ustawienia wymagają zmian: należy wybrać przycisk i dknać stswnych krekt. D tak utwrzneg sprawzdania mżna wprwadzać wymagane dane. Jeżeli przy próbie twarcia pszczególnych frmularzy wyświetlane są kmunikaty jak na rysunkach: 1, 2, 3, 4, t znacza t, że nie zstały wprwadzne i zapisane dpwiednie wartści dla wymiarów: Rysunek 1. Kmunikat braku wymiarów użytkwnika dla sprawzdania LE 1 Rysunek 2. Kmunikat braku wymiarów użytkwnika dla sprawzdania LE 2 Rysunek 3. Kmunikat braku wymiarów użytkwnika dla sprawzdania LE 3 Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 7
Rysunek 4. Kmunikat braku wymiarów użytkwnika dla sprawzdania LE 4 W takiej sytuacji należy wprwadzić wymiary użytkwnika wykrzystując d teg funkcję Ustawienia sprawzdania Funkcja Twrzenia nwych sprawzdań w asist w spsób bardziej szczegółwy pisana zstała w Części I Instrukcji użytkwnika Pdstawy bsługi asist w rzdziale 5.1.1.1 Nwe sprawzdanie. 2.2 Mdyfikwanie ustawień sprawzdania Aby dknać zmian w utwrznym sprawzdaniu, należy wykrzystać funkcję Ustawienia sprawzdania, wybierając: Menu Sprawzdanie lub iknę a następnie wymaganą zakładkę, w której mają zstać wprwadzne zmiany Funkcja ta: pzwala na dknanie zmian w ustawieniach utwrzneg sprawzdania w zakresie: - aktualizacji taksnmii, - mdyfikacji wymiarów użytkwnika, aktywna jest tylk dla tych sprawzdań, które znajdują się w statusie d edycji, czyli edycja danych wejściwych lub edycja w trybie uzgadniania, dstępna jest wyłącznie dla użytkwników, psiadających uprawnienia administratra, UWAGA: W przypadku wprwadzenia zmian w wymiarach użytkwnika, wcześniej zapisane dane dtyczące mdyfikwanych wymiarów, zstaną utracne!!!! Dlateg przed zapisaniem wprwadznych zmian wyświetlane jest zawsze zapytanie wyknanie archiwum sprawzdania przed wprwadzeniem zmian jak na rysunku 5. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 8
Rysunek 5. Zapytanie wyknanie archiwum sprawzdania Funkcja Mdyfikwania ustawień sprawzdań w asist w spsób bardziej szczegółwy pisana zstała w Części I Instrukcji użytkwnika Pdstawy bsługi asist w rzdziale 5.1.1.2 Ustawienia sprawzdania. 2.3 Wprwadzanie danych Dla utwrzneg sprawzdania LE NBP ITS, raprtwane dane Dużym Zaangażwaniu prezentwane są na frmularzach: Dla sprawzdań jednstkwych: Dane sprządzającym i zatwierdzającym sprawzdanie Ekspzycje w prtfelu bankwym i handlwym LE1 Limity dużych ekspzycji Limity LE Szczegóły ekspzycji wbec pjedynczych klientów w ramach grup pwiązanych klientów LE2 Dla sprawzdań sknslidwanych: Dane sprządzającym i zatwierdzającym sprawzdanie Ekspzycje w prtfelu bankwym i handlwym LE1 Klasa zapadalnści ekspzycji w prtfelu bankwym i handlwym LE 4 Klasa zapadalnści ekspzycji wbec pjedynczych klientów w ramach grup pwiązanych klientów LE5 Limity dużych ekspzycji Limity LE Szczegóły ekspzycji wbec pjedynczych klientów w ramach grup pwiązanych klientów LE2 W celu ułatwienia wprwadzania danych, pniżej prezentujemy znaczenie niektórych kmórek występujących w tabelach LE ITS wraz z mżliwymi dla nich wybrami: Występwanie dużych zaangażwani [DAN015]: TAK gdy w banku występują duże zaangażwania i są prezentwane na dstępnych frmularzach, NIE gdy w banku nie występują zaangażwania spełniające kryteria kreślne przez NBP. Kd LEI [LE074] - t identyfikatr pdmitu prawneg kntrahenta, W przypadku grup pwiązanych klientów- jest t kd jednstki dminującej. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 9
Siedziba kntrahenta [LE035] - t kd kraju załżenia kntrahenta kreślny w nrmie ISO 3166 1 alfa 2 W przypadku grup pwiązanych klientów nie zgłasza się ich siedzib. Sektr kntrahenta [LE036] t jeden z sektrów, przydzielny każdemu kntrahentwi na pdstawie pdziału sektrweg gspdarki według FINREP, czyli: I - banki centralne; II - instytucje rządwe szczebla centralneg; III - instytucje kredytwe; IV - pzstałe instytucje sektra finansweg; V - instytucje sektra niefinansweg; VI - gspdarstwa dmwe. W przypadku grup pwiązanych klientów nie zgłasza się sektrów. Kd NACE [LE037] t statystyczna klasyfikacja działalnści gspdarczej w Unii Eurpejskiej (Nmenclature statistique des activités écnmiques dans la Cmmunauté eurpéenne ), która dtyczy wyłącznie kntrahentów będących: IV - pzstałymi instytucjami sektra finansweg i V - instytucjami sektra niefinansweg i klasyfikuje się na pdstawie pdziału kntrahentów według FINREP. W przypadku grup pwiązanych klientów nie zgłasza się kdów NACE. Rdzaj kntrahenta [LE107]: I - dla instytucji U - dla nieregulwanych pdmitów finanswych. Grupa lub pjedynczy klient [LE033]: 1 - pjedynczy klient 2 - grupa pwiązanych klientów. Rdzaj pwiązania [LE073] - między pjedynczym pdmitem a grupą pwiązanych klientów: A - w rzumieniu art. 4 pkt 39 lit. a) rzprządzenia (UE) nr 575/2013 - kntrla B - w rzumieniu art. 4 pkt 39 lit. b) rzprządzenia (UE) nr 575/2013 - wzajemne pwiązanie P wprwadzeniu danych d pszczególnych kmórek tabel sprawzdawczych, w lewym dlnym rgu kmórek prezentwane się trójkąty świadczące tym, że w kmórkach tych znajdują się zdefiniwane przez NBP nwe reguły XBRL Flmula i mżna sprawdzić występujące tam zależnści. Klr czerwny trójkąta znacza, że w danym plu znajduje się wartść niezgdna z zawartą tam regułą, Klr zielny trójkąta infrmuje tym, że wszystkie reguły kntrlne zawarte w danym plu są zgdne, Aby sprawdzić zdefiniwane reguły kntrlne, należy tak jak przy innych sprawzdaniach: lewym przyciskiem myszki, kliknąć na prezentwany trójkąt, lub ustawiając się w kmórce, w której znajduje się trójkąt wybrać: Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 10
zakładkę Reguły, znajdującą się pd frmularzem, lub menu Reguły -> Szczegóły reguł kmórki W bu przypadkach prezentwane są takie same infrmacje (zb. przykładwy rysunek 9). Szczegółwe mówienie pszczególnych zakładek prezentwanych reguł raz bliższe infrmacje na temat uzgadniania nwych reguł kntrlnych, zawiera rzdział 2.7 Uzgadnianie reguł partych na nwej technlgii XBRL Frmula. P wprwadzeniu danych, tak jak w innych sprawzdaniach przygtwywanych w aplikacji asist, klejnym etapem pełneg cyklu sprawzdawczeg jest walidacja danych. 2.4 Kpiwanie danych z innych sprawzdań Jeżeli pśród wyknywanych sprawzdań znajdują się takie, w których dane w prównaniu z pprzednimi miesiącami nie uległy zmianie (przykładw frmularz sby sprządzającej i zatwierdzającej sprawzdanie LE), mżliwe jest przekpiwanie tych danych z inneg kresu sprawzdawczeg. D kpiwania danych wykrzystujemy funkcję: Wczytaj dane z inneg sprawzdania, wybierając: Menu Tabela Wczytaj dane z inneg sprawzdania Funkcja ta: pzwala na kpiwanie danych d aktywnej tabeli z inneg kresu sprawzdawczeg, Funkcję tą bliżej pisan w Części I Instrukcji użytkwnika Pdstawy bsługi asist w rzdziale 5.1.2.10 Wczytaj dane z inneg sprawzdania. P wprwadzeniu wszystkich wymaganych danych, sprawzdanie pddawane jest walidacji danych. 2.5 Walidacja danych Aby sprawdzić, czy wprwadzne dane spełniają zależnści wymagane przez NBP, należy wyknać funkcję Waliduj dane, wybierając Menu Sprawzdanie lub iknę Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 11
Jeżeli walidacja kńczy się błędami (zb. rysunek 6), należy sprawdzić wykazane błędy i skrygwać je. Rysunek 6. Kmunikat walidacji zakńcznej błędami Dzięki liście błędów wyświetlnej w dlnej części ekranu, mżliwe jest szybkie sprawdzenie, które reguły kntrlne nie są spełnine. Funkcja Waliduj dane mże i pwinna być wyknywana wielkrtnie, aż d pjawienia się kmunikatu Walidacja zakńczne pmyślnie, jak na rysunku 7. Rysunek 7. Kmunikat pmyślnie zakńcznej walidacji Tylk sprawzdania zawierające dane zgdne z taksnmią publikwaną przez NBP mgą zstać wygenerwane z aplikacji asist. Szczegółwe mówienie funkcji Waliduj dane pisane zstał w Części I Instrukcji użytkwnika Pdstawy bsługi asist w rzdziale 5.1.1.6 Waliduj dane. 2.6 Uzgadnianie reguł partych na nwej technlgii XBRL Frmula Jeżeli p wyknaniu funkcji Waliduj dane wyświetla się kmunikat walidacji zakńcznej błędami (zb. rysunek 6), wówczas w zakładce prezentwana jest lista niespełninych reguł (zb. przykładwy rysunek 8). Rysunek 8. Prezentacja błędów p walidacji zakńcznej błędami W klejnych wierszach prezentwane są wszystkie niespełnine reguły, które dtyczyć mgą zarówn: błędnie wprwadznych wymiarów użytkwnika jak i błędnie wprwadznych danych d pzstałych kmórek frmularzy sprawzdawczych. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 12
Ustawienie kursra na wybranym wierszu z błędami i kliknięcie lewym przyciskiem myszy, pwduje wyświetlenie ekranu jak na przykładwym rysunku 9, kliknięcie prawym przyciskiem myszy, pzwala na: pdgląd wydruku, a następnie wydruk prezentwanej listy z błędami, eksprt d frmatu Excel listy z błędami, eksprt d frmatu CSV listy z błędami. Rysunek 9. Prezentacja reguły zakładka Ogólne Na wyświetlnym tu ekranie, prezentwane są takie same infrmacje regule jak te, uzyskane: p kliknięciu lewym przyciskiem myszki, na trójkąt w prawym górnym rgu kmórki, w której zawarta jest dana reguła, lub p ustawieniu się w kmórce, w której znajduje się dana reguła i wybraniu zakładki Reguły, znajdującej się pd frmularzem, czy p ustawieniu się w kmórce, w której znajduje się dana reguła i wybraniu menu Reguły -> Szczegóły reguł kmórki. W zakładce, prezentwane są (zb. przykładwy rysunek 9): nazwa reguły Typ argumentu reguły : - znacza, że jest t argument faktwy (w zakładce Argumenty widczna będzie ta zmienna) - znacza, że jest t gólna zmienna typu generalvariable (w zakładce Argumenty zmienna nie jest prezentwana) Alias zmiennej: Vx gdzie x znacza klejny numer nadany przez NBP Wartść jaka zstała wprwadzna dla danej zmiennej Ilść takich zmiennych Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 13
raz ddatkw w dlnym wierszu: Wyrażenie kreślające asercję pprawnści. W zakładce, prezentwane są (zb. przykładwy rysunek 10): - dla reguł zawierających argumenty faktwe: Alias zmiennej: Vx - gdzie x znacza klejny numer nadany przez NBP (jest t ten sam alias c w zakładce Ogólne Adres kmórki Tabela, w której występuje zmienna Miara zmiennej Wymiar zmiennej Wartść kmórki Rysunek 10. Prezentacja reguły zakładka Argumenty Kliknięcie na: zmienną. znajdujący się przed prezentwaną wartścią zmiennej - przensi użytkwnika d kmórki z tą W zakładce, prezentwane są (zb. przykładwy rysunek 11): ddatkwe definicje, dstarczające rzszerzne infrmacje zmiennych. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 14
Rysunek 11. Prezentacja reguły zakładka "Definicja Dla użytkwnika aplikacji asist, uzgadniająceg reguły XBRL Frmula, najbardziej przydatna d uzgdnienia niespełninej reguły jest zakładka: Ważne jest, aby wcześniej wszystkie kmórki frmularzy sprawzdawczych uzupełnić danymi (jeśli nie jesteśmy pewni wartści, jaka pwinna tam być wprwadzna, należy wprwadzić wartść 0 ). Pnieważ dla sprawzdań LE, Nardwy Bank Plski zastswał pakiet reguł walidacyjnych w nwej technlgii XBRL Frmula, funkcje które przy sprządzaniu innych sprawzdań były pmcne i wyliczały wartści wielu reguł wyliczeniwych, tutaj niestety nie pmgą nam w przygtwaniu frmularzy sprawzdawczych. D funkcji tych należą: - wylicz wszystkie reguły, zdefiniwane w aktywnym sprawzdaniu, - wylicz reguły zdefiniwane w aktywnej tabeli, - wylicz wartść kmórki na pdstawie zdefiniwanych tam reguł, Funkcje te mgą wyliczać wartści kmórek, p zdefiniwaniu przez bank własnych reguł wyliczeniwych, przy wykrzystaniu mdułu Reguły. 2.7 Przejście d edycji w trybie uzgadniania Pnieważ dane zawarte na frmularzach LE zgdnie z wymaganiami NBP mają być prezentwane w złtych (PLN) bez miejsc p przecinku, klejnym krkiem pełneg cyklu sprawzdawczeg jest wyknanie funkcji: Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 15
Przejście d edycji w trybie uzgadniania Funkcję tą mżemy uruchmić wybierając: Menu Sprawzdanie lub iknę Uruchmienie tej funkcji: pwduje zakrąglenie kwt prezentwanych na sprawzdaniach d pełnych złtych, warunkuje uaktywnienie funkcji Generuj sprawzdanie pzwalającej wygenerwać i wysłać sprawzdania, mże być wyknana w dwlnym mmencie sprządzania sprawzdań, ale zawsze przed wyknaniem funkcji Generuj sprawzdanie. Funkcję tą bliżej pisan w Części I Instrukcji użytkwnika Pdstawy bsługi asist w rzdziale 5.1.1.5 Przejdź d edycji w trybie uzgadniania. 2.8 Wysyłanie sprawzdań Aby wygenerwać plik, który następnie będzie przekazywany d NBP, należy wykrzystać funkcję: Generuj sprawzdanie wybierając funkcję: Menu Sprawzdanie lub iknę Funkcja ta: pzwala na wygenerwanie sprawzdania, umżliwia zapisanie sprawzdania na dysku lub pzwala na wysłanie teg sprawzdania bezpśredni d Zrzeszenia d systemu transis (funkcja dstępna dla banków spółdzielczych psiadających aktywną funkcję Kmunikacja transis ). Aby mżna był wygenerwać sprawzdanie, prces walidacji nie mże zawierać żadnych błędów. W sytuacjach wyjątkwych dpuszcza się strzeżenia. Funkcję tą bliżej pisan w Części I Instrukcji użytkwnika Pdstawy bsługi asist w rzdziale 5.1.1.8 Generuj sprawzdanie. Pprawnie sprządzne sprawzdania przekazywane są d NBP, d Systemu Infrmacji Sprawzdawczej (SIS), który dkna weryfikacji pprawnści przekazanych plików XBRL instance. Banki spółdzielcze, wysyłają niniejsze sprawzdanie d swich Zrzeszeń. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 16
3 Reguły kntrlne w sprawzdaniu LE ITS W sprawzdaniu Duże Zaangażwania tak jak w innych sprawzdaniach, w celu łatwiejszeg uzgdnienia przygtwywanych frmularzy, niejednkrtnie istnieje ptrzeba sprawdzenia pwiązań występujących w regułach kntrlnych. Istnieje wiele różnych spsbów sprawdzenia szczegółów reguł, bliżej pisanych w rzdziale 2.3 Wprwadzanie danych raz 2.6 Uzgadnianie reguł partych na nwej technlgii XBRL Frmula, a wszystkie ne dstarczają takich samych infrmacji zawartych w frmularzach regułach. Najwięcej infrmacji niezbędnych d uzgdnienia sprawzdań dstarcza w większści reguł, zakładka Argumenty. Przy wykrzystaniu tej zakładki, mżna ddatkw szybk dszukać wymaganą kmórkę birącą udział w przeglądanej regule kntrlnej. Służy d teg funkcja pzwalająca na przeniesienie się d dpwiedniej pzycji w frmularzu, prezentwana za pmcą ikny funkcyjnej:. Jeśli chcemy w szczegółach kmórki sprawdzić nazwę zawartej tam reguły kntrlnej, t infrmację tą mżna uzyskać w zakładce Ogólne. Dla ułatwienia uzgadniania reguł kntrlnych występujących w pszczególnych frmularzach, pniżej przedstawiamy wykaz wszystkich tych reguł, wraz z pwiązaniami w nich występującymi. 3.1 Reguła: valueassertin Reguła weryfikuje pprawnść wyrażenia: $v1 >= $v2 gdzie: $v1 = LE006 Wartść ekspzycji gółem przed krektami wartści i rezerwami $v2 = LE039 W tym: z defaultem Reguła ta występuje w bu pwyżej zaprezentwanych kmórkach frmularza LE 1, czyli: LE006 i LE039. 3.2 Reguła: valueassertin_2 Reguła weryfikuje pprawnść wyrażenia: $v1 = $v2 + $v3 + $v4 + $v5 + $v6 + $v7 + $v8 + $v9 + $v10 + $v11 + $v12 + $v13 + $v14 gdzie: Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 17
$v1 = LE006 Wartść ekspzycji gółem przed krektami wartści i rezerwami $v2 = LE041 Wartść ekspzycji bezpśredniej przed krektami wartści i rezerwami, Instrumenty dłużne $v3 = LE042 Wartść ekspzycji bezpśredniej przed krektami wartści i rezerwami, Instrumenty kapitałwe $v4 = LE008 Wartść ekspzycji bezpśredniej przed krektami wartści i rezerwami, Instrumenty pchdne $v5 = LE044 Ekspzycje bezpśrednie, Pzycje pzabilanswe, Linie kredytwe $v6 = LE045 Ekspzycje bezpśrednie, Pzycje pzabilanswe, Gwarancje finanswe $v7 = LE046 Ekspzycje bezpśrednie, Pzycje pzabilanswe, Inne udzielne zbwiązania pzabilanswe $v8 = LE048 Wartść ekspzycji pśredniej przed krektami wartści i rezerwami, Instrumenty dłużne $v9 = LE049 Wartść ekspzycji pśredniej przed krektami wartści i rezerwami, Instrumenty kapitałwe $v10 = LE050 Wartść ekspzycji pśredniej przed krektami wartści i rezerwami, Instrumenty pchdne $v11 = LE052 Ekspzycje pśrednie, Pzycje pzabilanswe, Linie kredytwe $v12 = LE053 Ekspzycje pśrednie, Pzycje pzabilanswe, Gwarancje finanswe $v13 = LE054 Ekspzycje pśrednie, Pzycje pzabilanswe, Inne udzielne zbwiązania pzabilanswe $v14 = LE055 Ekspzycje wynikające z transakcji dla których występuje ekspzycja z tytułu aktywów bazwych Reguła ta występuje we wszystkich pwyżej zaprezentwanych kmórkach frmularza LE 1 i LE 2. 3.3 Reguła: valueassertin_3 Reguła weryfikuje pprawnść wyrażenia: $v1 >= abs ( $v2 + $v3 ) gdzie abs - wartść bezwzględna $v1 = LE006 Wartść ekspzycji gółem przed krektami wartści i rezerwami $v2 = LE011 (-) Krekty wartści i rezerwy $v3 = LE056 (-) Ekspzycje pmniejszające fundusze własne Reguła ta występuje we wszystkich pwyżej zaprezentwanych kmórkach frmularza LE 1 i LE 2. 3.4 Reguła: valueassertin_4 Reguła weryfikuje pprawnść wyrażenia: $v1 = $v2 + $v3 + $v4 gdzie: Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 18
$v1 = LE058 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeń i technik redukcji ryzyka kredytweg (CRM), Ogółem $v2 = LE006 Wartść ekspzycji gółem przed krektami wartści i rezerwami $v3 = LE011 (-) Krekty wartści i rezerwy $v4 = LE056 (-) Ekspzycje pmniejszające fundusze własne Reguła ta występuje we wszystkich pwyżej zaprezentwanych kmórkach frmularza LE 1 i LE 2. 3.5 Reguła: valueassertin_5 Reguła weryfikuje pprawnść wyrażenia: $v1 >= $v2 gdzie: $v1 = LE058 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeń i technik redukcji ryzyka kredytweg (CRM), Ogółem $v2 = LE059 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeń i technik redukcji ryzyka kredytweg (CRM), W tym: księga bankwa Reguła ta występuje w bu pwyżej zaprezentwanych kmórkach frmularza LE 1 i LE 2. 3.6 Reguła: valueassertin_6 Reguła weryfikuje pprawnść wyrażenia: $v1 = $v2 + $v3 + $v4 + $v5 + $v6 + $v7 + $v8 + $v9 + $v10 gdzie $v1 = LE023 Wartść ekspzycji p uwzględnieniu wyłączeń, Ogółem $v2 = LE058 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeńi technik redukcji ryzyka kredytweg (CRM), Ogółem $v3 = LE063 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Instrumenty dłużne $v4 = LE064 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Instrumenty kapitałwe $v5 = LE065 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Instrumenty pchdne $v6 = LE067 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Pzycje pzabilanswe, Linie kredytwe Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 19
$v7 = LE068 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Pzycje pzabilanswe, Gwarancje finanswe $v8 = LE069 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Pzycje pzabilanswe, Inne udzielne zbwiązania pzabilanswe $v9 = LE070 (-) Ochrna kredytwa rzeczywista inna niż efekt substytucji $v10 = LE019 (-) Zabezpieczenia na nieruchmściach $v11 = LE071 (-) Wyłączenia Reguła ta występuje we wszystkich pwyżej zaprezentwanych kmórkach frmularza LE 1 i LE 2. 3.7 Reguła: valueassertin_7 Reguła weryfikuje pprawnść wyrażenia: $v1 > = abs ( $v1 + $v2 + $v3 + $v4 + $v5 + $v6 + $v7 + $v8 + $v9 + $v10 ) gdzie abs - wartść bezwzględna $v1 = LE058 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeń i technik redukcji ryzyka kredytweg (CRM), Ogółem $v2 = LE063 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Instrumenty dłużne $v3 = LE064 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Instrumenty kapitałwe $v4 = LE065 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Instrumenty pchdne $v5 = LE067 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Pzycje pzabilanswe, Linie kredytwe $v6 = LE068 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Pzycje pzabilanswe, Gwarancje finanswe $v7 = LE069 (-) Efekt substytucji w uznanych technikach redukcji ryzyka kredytweg, Pzycje pzabilanswe, Inne udzielne zbwiązania pzabilanswe $v8 = LE070 (-) Ochrna kredytwa rzeczywista inna niż efekt substytucji $v9 = LE019 (-) Zabezpieczenia na nieruchmściach $v10 = LE071 (-) Wyłączenia Reguła ta występuje we wszystkich pwyżej zaprezentwanych kmórkach frmularza LE 1 i LE 2. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 20
3.8 Reguła: valueassertin_8 Reguła weryfikuje pprawnść wyrażenia: $v1 >= $v2 gdzie $v1 = LE023 Wartść ekspzycji ważnej ryzykiem p uwzględnieniu wyłączeń, Ogółem $v2 = LE022 Wartść ekspzycji p uwzględnieniu wyłączeń, W tym: prtfel bankwy Reguła ta występuje w bu pwyżej zaprezentwanych kmórkach frmularza LE 1 i LE 2. 3.9 Reguła: valueassertin_9 kmórka: LE035 Siedziba przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy lub Kd Jednstki : dla grupy pdmitów pwiązanych - jest pusta dla klienta indywidualneg - psiada wartść niepustą Reguła ta występuje w kmórkach LE033 i LE035 na frmularzach: LE 1. 3.10 Reguła: valueassertin_10 kmórka: LE036 Sektr przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy lub Kd Jednstki : dla grupy pdmitów pwiązanych - jest pusta dla klienta indywidualneg - psiada wartść niepustą Reguła ta występuje w kmórkach LE033 i LE036 na frmularzach: LE 1. 3.11 Reguła: valueassertin_11 kmórka LE037 Kd NACE przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy lub Kd Jednstki jest prawidłw wypełnina, czyli: jeżeli w kmórce LE033 Grupa lub pjedynczy klient wprwadzn wartść 1 i w kmórce LE036 Sektr kntrahenta wybran IV lub V, t pzycja LE037 kd NACE nie mże być pusta, Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 21
Reguła ta występuje w kmórkach LE033, LE036 i LE037 na frmularzach: LE 1. 3.12 Reguła: valueassertin_16 przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy I Kd Jednstki wartść pzycji LE032 Transakcje w których występuje ekspzycja z tytułu aktywów bazwych Tak/Nie przyjmuje wartść niepustą Reguła ta występuje w większści kmórek frmularza LE 2 czyli: LE032 i LE006, LE008, LE039, LE041, LE042, LE044, LE045, LE046, LE048, LE049, LE050, LE052, LE053, LE054, LE055, LE011, LE056, LE058, LE059, LE060, LE063, LE064, LE065, LE067, LE068, LE069, LE070, LE019, LE071, LE023, LE024, LE025. 3.13 Reguła: valueassertin_17 przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy I Kd Jednstki wartść pzycji LE073 Rdzaj pwiązania przyjmuje wartść niepustą Reguła ta występuje w większści kmórek frmularza LE 2 czyli: LE073 i LE006, LE008, LE039, LE041, LE042, LE044, LE045, LE046, LE048, LE049, LE050, LE052, LE053, LE054, LE055, LE011, LE056, LE058, LE059, LE060, LE063, LE064, LE065, LE067, LE068, LE069, LE070, LE019, LE071, LE023, LE024, LE025. 3.14 Reguła: valueassertin_18 przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy lub Kd Jednstki wartść pzycji LE004 Nazwa przyjmuje wartść niepustą Reguła ta występuje w większści kmórek frmularza LE 1 czyli: LE004 i LE006, LE008, LE039, LE041, LE042, LE044, LE045, LE046, LE048, LE049, LE050, LE052, LE053, LE054, LE055, LE011, LE056, LE058, LE059, LE060, LE063, LE064, LE065, LE067, LE068, LE069, LE070, LE019, LE071, LE023, LE024, LE025. 3.15 Reguła: valueassertin_19 przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy lub Kd Jednstki wartść pzycji LE032 Transakcje w których występuje ekspzycja z tytułu aktywów bazwych Tak/Nie Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 22
przyjmuje wartść niepustą Reguła ta występuje w większści kmórek frmularza LE 1 czyli: LE032 i LE006, LE008, LE039, LE041, LE042, LE044, LE045, LE046, LE048, LE049, LE050, LE052, LE053, LE054, LE055, LE011, LE056, LE058, LE059, LE060, LE063, LE064, LE065, LE067, LE068, LE069, LE070, LE019, LE071, LE023, LE024, LE025. 3.16 Reguła: valueassertin_20 przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy lub Kd Jednstki wartść pzycji LE033 Grupa lub klient indywidualny przyjmuje wartść niepustą Reguła ta występuje w większści kmórek frmularza LE 1 czyli: LE033 i LE006, LE008, LE039, LE041, LE042, LE044, LE045, LE046, LE048, LE049, LE050, LE052, LE053, LE054, LE055, LE011, LE056, LE058, LE059, LE060, LE063, LE064, LE065, LE067, LE068, LE069, LE070, LE019, LE071, LE023, LE024, LE025. 3.17 Reguła: valueassertin_21 Reguła dla atrybutu Kd Grupy lub Kd Jednstki sprawdza pprawnść wpisania dpuszczalnych wielkści: PESEL - 11 cyfr raz pprawnść sumy kntrlnej REGON - 9 cyfr raz pprawnść sumy kntrlnej EKZ - 12 znaków wg wzru: 'Z((1000) (0000))[A-Z]{2}[0-9]{5}' Reguła ta nie jest widczna w żadnej kmórce sprawzdania LE. Infrmacja błędnie wprwadznych wymiarach użytkwnika prezentwana jest tylk na liście błędów, p wyknaniu funkcji Waliduj dane. 3.18 Reguła: valueassertin_23 Reguła dla atrybutu Kd Grupy sprawdza pprawnść wpisania dpuszczalnych wielkści: PESEL - 11 cyfr raz pprawnść sumy kntrlnej REGON - 9 cyfr raz pprawnść sumy kntrlnej EKZ - 12 znaków wg wzru: 'Z((1000) (0000))[A-Z]{2}[0-9]{5}' Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 23
Reguła ta nie jest widczna w żadnej kmórce sprawzdania LE. Infrmacja błędnie wprwadznych wymiarach użytkwnika prezentwana jest tylk na liście błędów, p wyknaniu funkcji Waliduj dane. 3.19 Reguła: valueassertin_24 Reguła dla atrybutu Kd Jednstki sprawdza pprawnść wpisania dpuszczalnych wielkści: PESEL - 11 cyfr raz pprawnść sumy kntrlnej REGON - 9 cyfr raz pprawnść sumy kntrlnej EKZ - 12 znaków wg wzru: 'Z((1000) (0000))[A-Z]{2}[0-9]{5}' Reguła ta nie jest widczna w żadnej kmórce sprawzdania LE. Infrmacja błędnie wprwadznych wymiarach użytkwnika prezentwana jest tylk na liście błędów, p wyknaniu funkcji Waliduj dane. 3.20 Reguła: valueassertin_26 Reguła sprawdza zależnść: jeśli kmórka DAN015 Występwanie dużych zaangażwań zawiera: TAK t na frmularzu LE 1 wypełnina jest chciaż jedna pzycja w kmórce LE006 NIE t na frmularzu LE 1 wszystkie pzycje w kmórkach LE006 są puste Reguła ta występuje w kmórkach: DAN015 frmularza: Występwanie dużych zaangażwań, raz LE033 i LE036 na frmularzu: LE01. 3.21 Reguła: valueassertin_27 Reguła sprawdza, czy: na frmularzu Dane sprządzającym i zatwierdzającym sprawzdanie pzycje: DAN003, DAN004, DAN006, DAN009, DAN010, DAN012, Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 24
DAN015, przyjmują wartści niepuste Reguła ta nie jest widczna w żadnej kmórce sprawzdania LE. Spsób jej zdefiniwania przez NBP pwduje, że infrmacja niespełninej regule prezentwana jest tylk w zakładce p wyknaniu funkcji Waliduj dane. 3.22 Reguła: valueassertin_28 Reguła dla atrybutu Kd Grupy lub Kd Jednstki, dla jedneg pdmitu sprawzdająceg, sprawdza: maksymalną wielkść takich samych wystąpień = 1. Reguła ta widczna jest we wszystkich kmórkach frmularza: LE 1. 3.23 Reguła: valueassertin_29 Reguła sprawdza spójnść danych dtyczących Grup, prezentwanych na frmularzach LE01 i LE02, czyli czy: wartść prezentwana w pzycji: LE006 Wartść ekspzycji gółem przed krektami wartści i rezerwami na frmularzu LE01 dla Grupy jest równa sumie wartści prezentwanych w pzycjach LE006 na frmularzu LE02 dla wszystkich człnków tej Grupy Reguła ta występuje we wszystkich kmórkach LE006 raz LE033 frmularzy: LE 1 i LE 2. 3.24 Reguła: valueassertin_30 Reguła sprawdza spójnść danych dtyczących Grup, prezentwanych na frmularzu LE 1 i LE 2, czyli czy: na frmularzu LE02 prezentwane są pdmity należące d Grup, których zaangażwanie raprtwane jest na frmularzu LE01 Reguła ta występuje we wszystkich kmórkach LE006 raz LE033 frmularzy: LE 1 i LE 2. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 25
3.25 Reguła: valueassertin_31 na frmularzu LE02 dla raprtwania atrybutu Kd Grupy tej samej wartści, nie występują pwtórzenia wartści atrybutu Kd Jednstki. Reguła ta występuje we wszystkich kmórkach frmularza LE 2. 3.26 Reguła: valueassertin_32 atrybut Kd Grupy Lub Jednstki przyjmuje wartść różną niż REGON = 000000000 Reguła ta nie jest widczna w żadnej kmórce sprawzdania LE. Infrmacja błędnie wprwadznych wymiarach użytkwnika prezentwana jest tylk na liście błędów, p wyknaniu funkcji Waliduj dane. 3.27 Reguła: valueassertin_33 atrybut Kd Jednstki przyjmuje wartść różną niż REGON = 000000000 Reguła ta nie jest widczna w żadnej kmórce sprawzdania LE. Infrmacja błędnie wprwadznych wymiarach użytkwnika prezentwana jest tylk na liście błędów, p wyknaniu funkcji Waliduj dane. 3.28 Reguła: valueassertin_34 w kmórce LE006 Wartść ekspzycji gółem przed krektami wartści i rezerwami: jest wprwadzna wartść >= 1 Reguła ta występuje w kmórkach LE006 na frmularzach LE 1 i LE 2. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 26
3.29 Reguła: valueassertin_35 w kmórce LE023 Wartść ekspzycji p uwzględnieniu wyłączeń, Ogółem: jest wprwadzna wartść >= 0 Reguła ta występuje w kmórkach LE023 na frmularzach LE 1 i LE 2. 3.30 Reguła: valueassertin_36 zstały wprwadzne unikatwe nazwy prezentwane w kmórkach LE004 Nazwa pdmitów nie mgą się pwtarzać) (nazwy dla różnych Reguła ta występuje w kmórkach LE004 i LE006 na frmularzu LE 1. 3.31 Reguła: valueassertin_37 wartść ilrazu pzycji: LE023 Wartść ekspzycji p uwzględnieniu wyłączeń, Ogółem i LE079 Kapitały jest zgdna z wartścią pzycji: LE025 Wartść ekspzycji p uwzględnieniu wyłączeń, % funduszy własnych gółem Reguła ta występuje w kmórkach LE023 i LE025 na frmularzach LE 1 i LE 2. 3.32 Reguła: valueassertin_38 wartść ilrazu pzycji: LE058 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeń i technik redukcji ryzyka kredytweg (CRM), Ogółem i LE079 Kapitały jest zgdna z wartścią pzycji: LE060 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeń i technik redukcji ryzyka kredytweg (CRM), % kapitału własneg Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 27
Reguła ta występuje w kmórkach LE058 i LE060 na frmularzach LE 1 i LE 2. 3.33 Reguła: valueassertin_39 przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy I Kd Jednstki wartść pzycji LE004 Nazwa przyjmuje wartść niepustą Reguła ta występuje w większści kmórek frmularza LE 2 czyli: LE004 i LE006, LE039, LE041, LE042, LE008, LE044, LE045, LE046, LE048, LE049, LE050, LE052, LE053, LE054, LE055, LE011, LE056, LE058, LE059, LE060, LE063, LE064, LE065, LE067, LE068, LE069, LE070, LE019, LE071, LE023, LE024, LE025. 3.34 Reguła: valueassertin_40 przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy I Kd Jednstki wartść pzycji LE035 Siedziba przyjmuje wartść niepustą Reguła ta występuje w większści kmórek frmularza LE 2 czyli: LE035 i LE006, LE039, LE041, LE042, LE008, LE044, LE045, LE046, LE048, LE049, LE050, LE052, LE053, LE054, LE055, LE011, LE056, LE058, LE059, LE060, LE063, LE064, LE065, LE067, LE068, LE069, LE070, LE019, LE071, LE023, LE024, LE025. 3.35 Reguła: valueassertin_41 przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy I Kd Jednstki wartść pzycji LE036 Sektr przyjmuje wartść niepustą Reguła ta występuje w większści kmórek frmularza LE 2 czyli: LE036 i LE006, LE039, LE041, LE042, LE008, LE044, LE045, LE046, LE048, LE049, LE050, LE052, LE053, LE054, LE055, LE011, LE056, LE058, LE059, LE060, LE063, LE064, LE065, LE067, LE068, LE069, LE070, LE019, LE071, LE023, LE024, LE025. 3.36 Reguła: valueassertin_42 Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 28
kmórka LE037 Kd NACE przy raprtwaniu atrybutu Kd Grupy i Kd Jednstki jest prawidłw wypełnina, czyli: jeżeli w kmórce LE036 Sektr kntrahenta wprwadzn wartść IV lub V, t pzycja LE037 kd NACE nie mże być pusta, Reguła ta występuje w kmórkach LE036 i LE037 na frmularzach: LE 2. 3.37 Reguła: valueassertin_43 Reguła sprawdza, czy występuje spójnść danych dtyczących Grup pmiędzy frmularzami LE1 i LE2, czyli czy: wartść prezentwana dla Grupy w pzycji LE059 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeń i graniczenia ryzyka kredytweg, W tym: prtfel bankwy na frmularzu LE1 jest równa sumie wartści prezentwanych dla wszystkich człnków tej Grupy w pzycjach LE059 na frmularzu LE 2 (LDTY001.LE059 = LDTY002.LE059) KdGrupy Reguła ta występuje w kmórkach LE059 na frmularzach: LE1 i LE2 raz w kmórkach LE033 na frmularzu: LE 1. 3.38 Reguła: valueassertin_44 Frmuła sprawdza, czy występuje spójnść danych dtyczących Grup pmiędzy frmularzami LE1 i LE2, czyli czy: wartść prezentwana dla Grupy w pzycji LE039 W tym: cechujące się niewyknaniem zbwiązania na frmularzu LE1 jest równa sumie wartści prezentwanych dla wszystkich człnków tej Grupy w pzycjach LE039 na frmularzu LE2 (LDTY001.LE039 = LDTY002.LE039) KdGrupy Reguła ta występuje w kmórkach LE039 na frmularzach: LE1 i LE2 raz w kmórkach LE033 na frmularzu: LE 1. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 29
3.39 Reguła: valueassertin_45 Frmuła sprawdza, czy występuje spójnść prezentacji danych dtyczących Grup pmiędzy frmularzami LE1 i LE2, czyli czy: wartść prezentwana dla Grupy w pzycji LE024 Wartść ekspzycji p zastswaniu wyłączeń i graniczeniu ryzyka kredytweg, W tym: prtfel bankwy na frmularzu LE1 jest równa sumie wartści prezentwanych dla wszystkich człnków tej Grupy w pzycjach LE024 na frmularzu LE2 (LDTY001.LE024 = LDTY002.LE024). KdGrupy Reguła ta występuje w kmórkach LE024 na frmularzach: LE1 i LE2 raz w kmórkach LE033 na frmularzu: LE 1. 3.40 Reguła: existenceassertin_53 Frmuła sprawdza, czy na frmularzu Limity wypełnina jest pzycja: LE079 Limity dużych ekspzycji, Uznany kapitał Reguła ta występuje w kmórce LE079 na frmularzu: Limity LE 3.41 Reguła: valueassertin_54 Frmuła sprawdza czy dla banku, który deklaruje psiadanie dużych zaangażwani, suma pzycji LE076 i LE077 jest większa d zera, czyli: LE076 Klienci niebędący instytucjami + LE077 Instytucje > 0 Reguła ta występuje w kmórce DAN015 na frmularzu: Dane sprządzającym i zatwierdzającym sprawzdanie raz w kmórkach LE076 i LE077 na frmularzu: Limity LE Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 30
3.42 Reguła: valueassertin_55 Frmuła sprawdza zależnść pmiędzy wartściami pdanymi w pzycjach LE076 i LE079, czyli: LE076 Klienci niebędący instytucjami = 25 % * LE079 Uznany kapitał Reguła ta występuje w kmórkach LE076 raz LE079 na frmularzu: Limity LE 3.43 Reguła: valueassertin_56 Frmuła sprawdza zależnść pmiędzy wartściami pdanymi w pzycjach LE077 i LE079, czyli: LE077 Instytucje <=LE079 Uznany kapitał Reguła ta występuje w kmórkach LE077 raz LE079 na frmularzu: Limity LE 3.44 Reguła: valueassertin_57 Frmuła sprawdza, czy w pzycji LE079 zstała pdana wartść uznaneg kapitału, czyli: LE079 Uznany kapitał > 0 Reguła ta występuje w kmórce LE079 na frmularzu: Limity LE 3.45 Reguła: valueassertin_58 Frmuła sprawdza, czy w pzycji LE078 Instytucje wyrażne w % zstała pdana wartść z zakresu: 1<= LE078 Instytucje wyrażne w % <=100 Reguła ta występuje w kmórce LE078 na frmularzu: Limity LE 3.46 Reguła: valueassertin_59 Frmuła sprawdza zależnść pmiędzy wartściami pdanymi w pzycjach LE077 i LE078, czyli: jeżeli w pzycji LE077 Instytucje pdan wartść > 0 Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 31
t pzycja LE078 Instytucje wyrażne w % przyjmuje wartść > 0 Reguła ta występuje w kmórkach LE077 raz LE078 na frmularzu: Limity LE 3.47 Reguła: valueassertin rbank_1 Frmuła sprawdza spójnść prezentacji danych w sprawzdaniach sknslidwanych pmiędzy frmularzami LE 3, a LE 1. Suma wszystkich wartści dla pdmitu prezentwaneg na frmularzu LE 3 musi być równa wartści prezentwanej dla teg sameg pdmitu na frmularzu LE 1 w pzycji LE058 Wartść ekspzycji przed zastswaniem wyłączeń i technik redukcji ryzyka kredytweg LDTY004. (LE083+ LE084+ LE085+ LE086+LE087+ LE088+ LE089+ LE090+LE091+ LE092+ LE093 KdGrupylubJednstki 10Najwiekszych + LE094+ LE095+ LE096+ LE097+ LE098+ LE099+ LE100+ LE101 + LE102+ LE103+ LE104+ LE105+ LE106) = LDTY001.LE058 KdGrupylubJednstki gdzie KdGrupylubJednstki10Najwiekszych KdGrupylubJednstki Reguła ta występuje w frmularzu LE 1 i LE 2 w kmórce LE058 raz w większści kmórek frmularza LE 4: LE083, LE084, LE085, LE086, LE087, LE088, LE089, LE090, LE091, LE092, LE093, LE094, LE095, LE096, LE097, LE098, LE098, LE099, LE100, LE101, LE102, LE103, LE104, LE105, LE106. 3.48 Reguła: valueassertin_63 Reguła sprawdza: czy dla grup pdmitów pwiązanych, rdzaj kntrahenta pdany na frmularzu LE1 w kmórce LE107 jest zgdny z rdzajem kntrahenta jednstki dminującej w danej grupie prezentwanym na frmularzu LE2 w kmórce LE107. Reguła ta występuje w kmórkach LE107 na frmularzu LE1 i LE2 raz LE033 na frmularzu LE1. Wszelkie prawa zastrzeżne: www.gpm-systemy.pl www.fing.pl 32