Pozostałe informacje do raportu za IV kwartał 2007 r - zgodnie z 91 pkt 6, 8 Rozp. MF 1. Wybrane dane finansowe w tys. zł w tys. EURO Wybrane dane finansowe (rok bieŝący) 01.01.07r do 31.12.07r 01.01.06r do 31.12.06r 01.01.07r do 31.12.07r 01.01.06r do 31.12.06r 1. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów 35 315 21 396 9 350 5 488 2. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 915 496 242 127 3. Zysk (strata) brutto 141 611 37 157 4. Zysk (strata) netto 557 574 147 147 5. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej 2 020 159 535 42 6. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej -656-532 -174-139 7. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej -516 215-137 56 8. Przepływy pienięŝne netto, razem 848-158 225-41 9. Aktywa razem 16 529 15 218 4 614 3 972 10. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 205 19 115 2 849 4 989 11. Zobowiązania długoterminowe 12. Zobowiązania krótkoterminowe 13. Kapitał własny 14. Kapitał zakładowy 955 1 223 267 319 7 224 14 313 2 017 3 736 6 324-3 897 1 765-1 017 3 840 3 080 1 072 804 15. Liczba akcji 19 200 916 15 400 000 19 200 916 15 400 000 16. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,02 0,04 0,01 0,01 17. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 0,03 0,01 18. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR) 0,33-0,25 0,09-0,07 19. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/ EUR) 0,38 0,11 20. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/ EUR) SAQ IV 2007 - Energoaparatura S.A. 1
Rozliczenie według kursu EURO nastąpiło zgodnie z & 60 ust. 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 16.10.2001r., na podstawie tabeli kursów NBP dotyczącej waluty EURO: IV kwartał 2007r. do pozycji bilansu wg kursu 3,5820 EUR do pozycji rachunku zysków i strat: za IV kw.2007 r. 3,7768 EUR ( 45,3215 : 12) do pozycji rachunku przepływu 3,7768 EUR IV kwartał 2006r. do pozycji bilansu wg kursu 3,8312 EUR do pozycji rachunku zysków i strat: za III kw. 2006r. 3,8990 EUR ( 46,7888 : 12 ) do pozycji rachunku przepływu 3,8990 EUR 2. Opis organizacji grupy kapitałowej emitenta, ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji. Nie dotyczy 3. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej. W omawianym okresie nie miały miejsca zmiany w strukturze jednostki organizacyjnej. 4. Stanowisko Zarządu odnośnie moŝliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników za dany rok. Zarząd nie publikował prognoz na rok 2007. 5. Wskazanie akcjonariuszy posiadających 5% ogólnej liczby głosów wraz ze wskazaniem zmian w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. a) stan na dzień 2 listopada 2007 r: Nazwa akcjonariusza WZA / kapitału zakładowego JARO S.A. 5 237 301 szt 27,28 Halina Witkowska i Marian Barwacz 1 498 700 szt 7,81 zmniejszenie ilości posiadanych akcji przez akcjonariusza: Marian Barwacz i Kalina Witkowska o 498.700 szt. akcji tj. do poziomu 1.000.000 szt akcji co stanowi 5,21% ogólnej liczby głosów na WZA i taki sam udział w kapitale zakładowym SAQ IV 2007 - Energoaparatura S.A. 2
b) stan na dzień 31 grudnia 2007 r: Nazwa akcjonariusza WZA / kapitału zakładowego JARO S.A. 5 237 301 szt 27,28 Halina Witkowska i Marian Barwacz 1 000 000 szt 5,21 c) stan na dzień 14 lutego 2008 r: Nazwa akcjonariusza WZA / kapitału zakładowego JARO S.A. 5 237 301 szt 27,28 Halina Witkowska i Marian Barwacz 1 000 000 szt 5,21 6. Zestawienie stanu posiadania akcji emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące emitenta wraz ze wskazaniem zmian w stanie posiadania. a) stan na dzień 2 listopada 2007 r: Imię i nazwisko akcjonariusza WZA / kapitału zakładowego Leszek Rejniak 832 000 szt 4,33 Adam Beza 149 963 szt 0,78 Jacek Zatryb 7 300 szt 0,04 Mariusz Jabłoński 11 036 szt 0,06 21.11.2007r zwiększenie ilości posiadanych akcji przez Pana Leszka Rejniaka o 68.000 szt. akcji tj do poziomu 900.000 szt. akcji, co stanowi 4,69% ogólnej liczby głosów na WZA i taki sam udział w kapitale zakładowym 26.11.2007r - zwiększenie ilości posiadanych akcji przez Pana Adama Bezę o 12.000 szt. akcji tj do poziomu 161.963 szt. akcji, co stanowi 0,84% ogólnej liczby głosów na WZA i taki sam udział w kapitale zakładowym 30.11.2007r i 04.12.2007r - zwiększenie ilości posiadanych akcji przez Pana Leszka Rejniaka o 16.000 szt. akcji tj do poziomu 916.000 szt. akcji, co stanowi 4,77% ogólnej liczby głosów na WZA i taki sam udział w kapitale zakładowym SAQ IV 2007 - Energoaparatura S.A. 3
b) stan na 31 grudnia 2007 r: Imię i nazwisko akcjonariusza WZA / kapitału zakładowego Leszek Rejniak 916 000 szt 4,77 Adam Beza 161 963 szt 0,84 Jacek Zatryb 7 300 szt 0,04 Mariusz Jabłoński 11 036 szt 0,06 21.12.2007r i 28.12.2007r. i 04.01.2008 r. - zwiększenie ilości posiadanych akcji przez Pana Leszka Rejniaka o 15.000 szt. akcji tj do poziomu 931.000 szt. akcji, co stanowi 4,85% ogólnej liczby głosów na WZA i taki sam udział w kapitale zakładowym c) stan na dzień 14 lutego 2007 r: Imię i nazwisko akcjonariusza WZA / kapitału zakładowego Leszek Rejniak 931 000 szt 4,85 Adam Beza 161 963 szt 0,84 Jacek Zatryb 7 300 szt 0,04 Mariusz Jabłoński 11 036 szt 0,06 7. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem: 7.1. Toczące się postępowania przed sądem dotyczą wierzytelności spółki z tytułu nieuregulowanych płatności za faktury dotyczące wykonanych usług i sprzedanych materiałów, w ogólnej kwocie 1 154 tys. zł., obejmują następujące postępowania sądowe: a) postępowania układowe, w kwocie 405 tys. zł., w tym największe wierzytelności to: Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo -Produkcyjny Kędzierzyn Sp. z o.o., wartość przedmiotu układu 3 tys. zł., data wszczęcia postępowania marzec 2003 r. MAXER S.A. wartość przedmiotu układu 243 tys. zł., data wszczęcia postępowania kwiecień 2005r. ENPOL Sp. z o.o. wartość przedmiotu układu 58 tys. zł., data wszczęcia Postępowania marzec 2006r. STORMM S.A. Warszawa wartość przedmiotu układu 101 tys. zł., data wszczęcia postępowania styczeń 2005r. SAQ IV 2007 - Energoaparatura S.A. 4
Spółka przypuszcza, Ŝe odzyska 60% wierzytelności, mimo to na wierzytelności objęte układem zostały utworzone odpisy aktualizujące w wysokości niespłaconych wierzytelności. b) postępowania upadłościowe w kwocie 749 tys. zł., w tym największe wierzytelności to: Przedsięb. Górnictwa i Modernizacji Przemysłu BUDEX Częstochowa wartość przedmiotu postępowania 42 tys. zł., data wszczęcia postępowania grudzień 1994r. Przedsięb. Rekonstrukcji i Modernizacji Urządzeń Energetycznych REMAX Bełchatów wartość przedmiotu postępowania 4 tys. zł., data wszczęcia postępowania grudzień 1995r., PPHU UNIMONT Sp. z o.o. Wrocław wartość przedmiotu upadłości 264 tys. zł., data wszczęcia postępowania - styczeń 2000r., Fabryka Urządzeń Technicznych ZREMB S.A. Orzesze wartość przedmiotu postępowania 3 tys. zł., data wszczęcia postępowania wrzesień 2000r., ENERGOMONTAś PÓŁNOC Warszawa Sp. z o.o. wartość przedmiotu postępowania 49 tys. zł., data wszczęcia postępowania 2004r. STOMEX Sp. z o.o. Gdynia wartość przedmiotu postępowania 85 tys. zł., data wszczęcia postępowania marzec 2004r. ELEKTROMONTAś 3 Katowice wartość przedmiotu postępowania 16 tys. zł., data wszczęcia postępowania 2004r. PEBEX S.A. Bełchatów wartość przedmiotu postępowania 34 tys. zł., data wszczęcia postępowania marzec 2005r. SEBA Sp. z o.o. Katowice wartość przedmiotu upadłości 5 tys. zł., data wszczęcia postępowania wrzesień 2005 r. INSTAL Poznań S.A. wartość przedmiotu układu 125 tys. zł., data wszczęcia postępowania czerwiec 2002r., zamiana postępowania na upadłościowe likwidacyjne listopad 2007r. INWESTYCJE i FINANSE Sp. z o.o. Chorzów wartość przedmiotu upadłości 122 tys. zł., data wszczęcia postępowania listopad 2007r. Spółka przypuszcza, Ŝe utraci naleŝne wierzytelności, będące w postępowaniu upadłościowym. W związku z powyŝszym utworzono odpis aktualizujący w wysokości nie spłaconych wierzytelności, objętych upadłością. c) postępowania sądowe - brak 7.2. Toczące się postępowania przed sądem dotyczące zobowiązań, obejmuje złoŝony przez byłego pracownika w kwietniu 2007r. pozew do Sądu Pracy wartość przedmiotu pozwu 20 tys. zł. Spółka przypuszcza, Ŝe pozew jest bezzasadny i sprawa zostanie umorzona, mimo to spółka utworzyła rezerwę w kwocie 20 tys. zł. W stosunku do wierzytelności wobec ZUS w kwocie 1.447 tys. zł. została w dniu 11.07.2005r. podpisana Umowa o rozłoŝeniu na raty naleŝności z tytułu składek ZUS, okres spłaty ratalnej kończy się dnia 15.07.2010r. Zaległości w stosunku do ZUS na 31.12.2007 r. wynoszą 748 tys. zł. 8. Zawarcie transakcji z podmiotami powiązanymi. W dniu 5 lutego 2008 r. wpłynęła do Spółki podpisana z datą 27 grudnia 2007 r. umowa sprzedaŝy zawarta pomiędzy Energoaparatura S.A. (Sprzedający) a Fabryką Porcelany Wałbrzych S.A. (Kupujący), będąca podmiotem powiązanym w rozumieniu SAQ IV 2007 - Energoaparatura S.A. 5
Międzynarodowych Standardów Rachunkowości (MSR 24) przyjętych zgodnie z Rozporządzeniem (WE) nr 1606/2002 Parlamentu Europejskiego i Rady z dnia 19 lipca 2002 r. w sprawie stosowania międzynarodowych standardów rachunkowości. Przedmiotem umowy jest sprzedaŝ uŝywanej instalacji odlewniczej firmy LIPERT typ G 126 wraz z 156 formami odlewniczymi, nabytej przez Energoaparatura S.A. na podstawie umowy zakupu z dnia 18 grudnia 2007 r. Cena instalacji wynosi sumę równowartości w złotych polskich kwoty 149.202,00 euro netto oraz marŝy sprzedawcy wynoszącej 6% ww. wartości Instalacji. Zapłata ceny została zabezpieczona poprzez poręczenie zapłaty do pełnej kwoty wartości umowy przez spółkę Jaro S.A. z siedzibą w Jaroszowie 9. Udzielenie poręczeń kredytu lub poŝyczki lub udzieleniu gwarancji Na dzień 31 grudnia 2007r. Spółka udzieliła gwarancji na zabezpieczenie naleŝytego wykonania w łącznej wysokości 1 088 tys. zł w formie weksli oraz udzieliła gwarancji bankowych na zabezpieczenie dobrego wykonania umowy w łącznej wysokości 268 tys. zł. Spółka nie udzielała poręczeń kredytu ani poŝyczki. 10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji Spółki. W dniu 17 grudnia 2007 roku do siedziby Spółki wpłynęło Postanowienie wydane przez Sąd Rejonowy Katowice Wschód w Katowicach Wydział X Gospodarczy sygn. akt. XGUp-54/07/7 z dnia 21 sierpnia 2007 roku w przedmiocie zakończenia postępowania upadłościowego. 11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie kolejnego kwartału. Spółka nie zauwaŝyła istotnych czynników, które mogłyby mieć wpływ na osiągnięte wyniki finansowe w perspektywie kolejnego kwartału. 12. Informacja o dokonanym badaniu lub przeglądzie przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe nie podlegało badaniu ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. Katowice, dn. 14 lutego 2008 rok. Adam Beza p.o. Prezes Zarządu Tomasz Michalik Członek Zarządu Rafał Mańka Członek Zarządu SAQ IV 2007 - Energoaparatura S.A. 6