BLIRT S.A. RAPORT KWARTALNY ZA OKRES 01.10. 31.12. R. Gdańsk, 7 lutego 2014 r. Autoryzowany Doradca Raport sporządzony zgodnie z wymogami określonymi w załączniku nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu (według stanu prawnego na dzień 1 czerwca r.) Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect. Rolę Autoryzowanego Doradcy dla Blirt S.A. pełni Navigator Capital S.A. z siedzibą w Warszawie, ul. Koszykowa 54, wpisaną do Rejestru Przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000380467. Data przekazania raportu: 7 lutego 2014 r. 1
1. INFORMACJE O BLIRT S.A. Pełna nazwa: Adres siedziby: Kraj siedziby: Forma prawna: Sąd rejestrowy: BLIRT S.A. ul. Trzy Lipy 3 / 1.38, 80-172 Gdańsk Rzeczpospolita Polska Spółka akcyjna Sąd Rejonowy Gdańsk Północ w Gdańsku VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS: 0000365053 REGON: 220527895 NIP: 583-300-93-29 Tel.: (48) 58 739 61 50 Fax: (48) 58 739 61 51 Strona www: www.blirt.eu e-mail: office@blirt.eu Zarząd Jerzy Milewski Marian Popinigis Stanowisko Prezes Zarządu Członek Zarządu Rada Nadzorcza Józef Kur Wenanty Plichta Marcin Kapuściński Aleksander Wlezień Jacek Milewski Stanowisko Przewodniczący Rady Nadzorczej Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Sekretarz Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej 2. WYBRANE INFORMACJE FINANSOWE Wybrane dane finansowe prezentowane w raporcie okresowym przeliczono na walutę EURO w następujący sposób: 1. pozycje dotyczące rachunku zysków i strat przeliczono: - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną dziennych średnich kursów ogłaszanych przez NBP: - za okres 1.10.2012 31.12.2012: 4,1136 PLN - za okres 1.10. 31.12.: 4,1863 PLN - za okres 01.01.2012 31.12.2012: 4,1852 PLN - za okres 01.01. 31.12.: 4,1976 PLN 2. pozycje bilansowe przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na dzień bilansowy, kurs ten wyniósł: - na dzień 31 grudnia 2012: 4,0882 PLN - na dzień 31 grudnia : 4,1472 PLN 2
3. pozycje dotyczące rachunku przepływów pieniężnych: - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną dziennych średnich kursów ogłaszanych przez NBP: - za okres 1.10.2012 31.12.2012: 4,1136 PLN - za okres 1.10. 31.12.: 4,1863 PLN - za okres 01.01.2012 31.12.2012: 4,1852 PLN - za okres 01.01. 31.12.: 4,1976 PLN 4. pozycje dotyczące zestawienie zmian w kapitale własnym: - według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną dziennych średnich kursów ogłaszanych przez NBP: - za okres 1.10.2012 31.12.2012: 4,1136 PLN - za okres 1.10. 31.12.: 4,1863 PLN - za okres 01.01.2012 31.12.2012: 4,1852 PLN - za okres 01.01. 31.12.: 4,1976 PLN 3
4.1 Skrócony skonsolidowany rachunek zysków i strat wybrane dane finansowe za IV kwartał roku oraz dane porównawcze PLN EUR (dane nieuadytowane, w tys. PLN) IV kw. IV kw. 2012 2012 IV kw. IV kw. 2012 2012 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 1 341 534 3 194 1 805 320 130 761 431 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 136 534 2 583 1 411 271 130 615 337 II. Zmiana stanu produktów 0 0 0 0 0 0 0 0 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0 0 0 0 0 0 0 0 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 205 0 611 394 49 0 145 94 B. Koszty działalności operacyjnej 1 741 1 785 7 253 6 535 416 434 1 728 1 562 I. Amortyzacja 409 362 1 500 1 555 98 88 357 372 II. Zużycie materiałów i energii -118 288 505 878-28 70 120 210 III. Usługi obce 369 393 1 494 1 133 88 96 356 271 IV. Podatki i opłaty 18 21 57 86 4 5 14 21 V. Wynagrodzenia 833 534 2 747 2 216 199 130 654 529 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 130 86 431 354 31 21 103 85 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 28 100 159 101 7 24 38 24 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 71 0 359 212 17 0 85 51 C. Zysk / strata na sprzedaży -400-1 251-4 059-4 730-96 -304-967 -1 130 D. Pozostałe przychody operacyjne 52 1 190 1 031 1 548 12 289 246 370 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 42 0 3 0 10 0 1 II. Dotacje 0 1 141 867 1 520 0 277 207 363 III. Inne przychody operacyjne 52 7 163 24 12 2 39 6 E. Pozostałe koszty operacyjne 160 42 296 136 38 10 71 32 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 42 3 42 0 10 1 10 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 159 0 161 39 38 0 38 9 III. Inne koszty operacyjne 2 0 132 55 0 0 32 13 F. Zyska / strata z działalności operacyjnej -508-103 -3 325-3 318-121 -25-792 -793 G. Pozostałe przychody finansowe 4 4 21 27 1 1 5 6 I. Dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 0 0 0 0 4
II. Odsetki 4 3 21 23 1 1 5 5 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 0 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 0 V. Inne 0 1 0 4 0 0 0 1 H. Pozostałe koszty finansowe 19 10 45 55 5 2 11 13 I. Odsetki 5 0 20 2 1 0 5 1 II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 0 IV. Inne 14 10 25 53 3 2 6 13 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -523-108 -3 349-3 347-125 -26-798 -800 J. Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 0 0 0 0 0 I. Zyski zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 0 0 0 0 0 II. Straty nadzwyczajne 0 0 0 0 0 0 0 0 K. Zysk / strata brutto -523-108 -3 349-3 347-125 -26-798 -800 L. Podatek dochodowy 0 0 0 0 0 0 0 0 M. pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 0 0 0 0 0 0 N. Zysk / strata netto -523-108 -3 349-3 347-125 -26-798 -800 5
4.2 Skrócony skonsolidowany bilans wybrane dane finansowe na dzień 31.12. roku oraz dane porównawcze PLN EUR (dane nieuadytowane, w tys.) 31.12. 31.12.2012 31.12. 31.12.2012 A. Aktywa trwałe 3 025 2 757 729 674 I. Wartości niematerialne i prawne 153 54 37 13 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 873 2 703 693 661 III. Należności długoterminowe 0 0 0 0 IV. Inwestycje długoterminowe 0 0 0 0 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0 B. Aktywa obrotowe 4 044 792 975 194 I. Zapasy 464 0 112 0 II. Należności krótkoterminowe 942 475 227 116 III. Inwestycje krótkoterminowe 2 320 309 559 76 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 317 7 77 2 AKTYWA RAZEM 7 069 3 549 1 705 868 6
PLN EUR (dane nieuadytowane, w tys.) 31.12. 31.12.2012 31.12. 31.12.2012 A. Kapitał (fundusz) własny 3 147 2 966 759 725 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 575 429 139 105 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0 0 0 0 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0 0 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 18 125 14 783 4 370 3 616 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 0 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -12 204-8 899-2 943-2 177 VIII. Zysk (strata) netto -3 349-3 347-808 -819 IX. Odpisy zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0 0 B. Zobowiązania i rezerwy 3 922 583 946 143 I. Rezerwy na zobowiązania 106 0 25 0 II. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 III. Zobowiązania krótkoterminowe 1 549 528 374 129 III. Rozliczenia międzyokresowe 2 268 55 547 13 PASYWA RAZEM 7 069 3 549 1 705 868 7
4.3 Skrócony skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych wybrane dane finansowe za IV kwartał roku oraz dane porównawcze 2012 PLN EUR IV kw. IV kw. 2012 2012 (dane nieuadytowane, w tys.) IV kw. IV kw. 2012 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -523-108 -3 349-3 347-125 -26-798 -800 II. Korekty razem 454-904 3 837 1 558 108-220 914 372 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -69-1 013 487-1 789-17 -246 116-428 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 0 57 0 263 0 14 0 63 II. Wydatki 68 55 1 681 460 16 13 401 110 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -68 2-1 681-197 -16 0-401 -47 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 15 300 4 004 3 365 4 73 954 804 II. Wydatki 0 0 800 1 500 0 0 191 358 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 15 300 3 204 1 865 4 73 763 446 D. Przepływy pieniężne netto razem -121-711 2 011-121 -29-173 479-29 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -121-711 2 011-121 -29-173 479-29 F. Środki pieniężne na początek okresu 2 441 1 020 309 430 583 248 74 103 G. Środki pieniężne na koniec okresu w tym: 2 320 309 2 320 309 554 75 553 74 o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 0 0 0 0 0 0 8
4.4 Skrócone zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym wybrane dane finansowe za IV kwartał roku oraz dane porównawcze (dane nieuadytowane, w tys.) IV kw. IV kw. 2012 2012 IV kw. IV kw. 2012 2012 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 3 670 3 008 3 007 4 348 877 731 716 1 039 Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu po korektach 3 670 3 008 3 007 4 348 877 731 716 1 039 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 575 429 429 378 137 104 102 90 1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 575 429 575 429 137 104 137 102 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 3.2 Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 18 125 14 783 14 783 12 868 4 330 3 594 3 522 3 075 4.2 Kapitał (funduszu) zapasowego na koniec okresu 18 125 14 783 18 125 14 783 4 330 3 594 4 318 3 532 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 880 0 0 0 210 0 0 0 6.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -12 204-8 899-8 899-3 683-2 915-2 163-2 120-880 7.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -15 030-12 203-12 204-8 899-3 590-2 967-2 907-2 126 8. Wynik netto -523-108 -3 349-3 347-125 -26-798 -800 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 3 147 2 890 3 147 2 966 752 702 750 709 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokryciu straty) 3 147 2 890 3 147 2 966 752 702 750 709 PLN EUR 9
4.5 Skrócony jednostkowy rachunek zysków i strat wybrane dane finansowe za IV kwartał roku oraz dane porównawcze PLN EUR (dane nieuadytowane, w tys.) IV kw. IV kw. 2012 2012 IV kw. IV kw. 2012 2012 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 1 341 534 3 205 1 805 320 130 764 431 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 136 534 2 595 1 411 271 130 618 337 II. Zmiana stanu produktów 0 0 0 0 0 0 0 0 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0 0 0 0 0 0 0 0 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 205 0 611 394 49 0 145 94 B. Koszty działalności operacyjnej 1 658 1 785 7 047 6 535 396 434 1 679 1 562 I. Amortyzacja 410 362 1 500 1 555 98 88 357 372 II. Zużycie materiałów i energii -143 288 480 878-34 70 114 210 III. Usługi obce 363 393 1 473 1 133 87 96 351 271 IV. Podatki i opłaty 16 21 52 86 4 5 12 21 V. Wynagrodzenia 786 534 2 596 2 216 188 130 618 529 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 127 86 428 354 30 21 102 85 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 28 100 159 101 7 24 38 24 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 71 0 359 212 17 0 85 51 C. Zysk / strata na sprzedaży -317-1 251-3 842-4 730-76 -304-915 -1 130 D. Pozostałe przychody operacyjne 28 1 190 1 107 1 548 7 289 264 370 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 42 0 3 0 10 0 1 II. Dotacje 0 1 141 867 1 520 0 277 207 363 III. Inne przychody operacyjne 28 7 239 24 7 2 57 6 E. Pozostałe koszty operacyjne 160 0 296 94 38 0 71 23 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 3 0 0 0 1 0 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 158 0 161 39 38 0 38 9 III. Inne koszty operacyjne 2 0 132 55 0 0 32 13 F. Zyska / strata z działalności operacyjnej -449-61 -3 031-3 277-107 -15-722 -783 G. Pozostałe przychody finansowe 1 4 9 27 0 1 2 6 I. Dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 0 0 0 0 10
II. Odsetki 1 3 9 23 0 1 2 5 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 0 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 0 V. Inne 0 1 0 4 0 0 0 1 H. Pozostałe koszty finansowe 19 10 44 55 5 2 10 13 I. Odsetki 5 0 20 2 1 0 5 1 II. Strata ze zbycia inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 0 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0 0 0 0 0 0 0 0 IV. Inne 14 10 24 53 3 2 6 13 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej -467-67 -3 066-3 305-112 -16-730 -790 J. Wyniki zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 0 0 0 0 0 I. Zyski zdarzeń nadzwyczajnych 0 0 0 0 0 0 0 0 II. Straty nadzwyczajne 0 0 0 0 0 0 0 0 K. Zysk / strata brutto -467-67 -3 066-3 305-112 -16-730 -790 L. Podatek dochodowy 0 0 0 0 0 0 0 0 M. pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0 0 0 0 0 0 0 0 N. Zysk / strata netto -467-67 -3 066-3 305-112 -16-730 -790 11
4.6 Skrócony jednostkowy bilans wybrane dane finansowe na dzień 31.12. roku oraz dane porównawcze PLN EUR (dane nieuadytowane, w tys.) 31.12. 31.12.2012 31.12. 31.12.2012 A. Aktywa trwałe 3 296 2 799 795 685 I. Wartości niematerialne i prawne 38 54 9 13 II. Rzeczowe aktywa trwałe 2 873 2 703 693 661 III. Należności długoterminowe 0 0 0 0 IV. Inwestycje długoterminowe 386 42 93 10 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0 0 0 0 B. Aktywa obrotowe 2 315 792 558 194 I. Zapasy 464 0 112 0 II. Należności krótkoterminowe 880 475 212 116 III. Inwestycje krótkoterminowe 946 309 228 76 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 25 7 6 2 AKTYWA RAZEM 5 611 3 590 1 353 878 12
PLN EUR (dane nieuadytowane, w tys.) 31.12. 31.12.2012 31.12. 31.12.2012 A. Kapitał własny 2 361 3 007 569 736 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 539 429 130 105 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0 0 0 0 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0 0 0 0 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 17 093 14 783 4 121 3 616 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0 0 0 0 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0 0 0 0 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -12 204-8 899-2 943-2 177 VIII. Zysk (strata) netto -3 066-3 305-739 -808 IX. Odpisy zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0 0 0 0 B. Zobowiązania i rezerwy 3 250 583 784 143 I. Rezerwy na zobowiązania 106 0 25 0 II. Zobowiązania długoterminowe 0 0 0 0 III. Zobowiązania krótkoterminowe 892 528 215 129 IV. Rozliczenia międzyokresowe 2 252 55 543 13 PASYWA RAZEM 5 611 3 590 1 353 878 13
4.7 Skrócony jednostkowy rachunek przepływów pieniężnych wybrane dane finansowe za okres od 01.01. 31.12. oraz dane porównawcze PLN EUR 2012 IV kw. IV kw. 2012 2012 (dane nieuadytowane, w tys.) IV kw. IV kw. 2012 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto -467-67 -3 066-3 305-112 -16-730 -790 II. Korekty razem -323-946 3 239 1 516-77 -230 772 362 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej -789-1 013 173-1 789-189 -246 41-428 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0 0 0 0 I. Wpływy 0 57 0 263 0 14 0 63 II. Wydatki 68 55 1 656 460 16 13 395 110 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -68 2-1 656-197 -16 0-395 -47 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 0 0 0 I. Wpływy 0 300 2 920 3 365 0 73 696 804 II. Wydatki 0 0 800 1 500 0 0 191 358 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 0 300 2 120 1 865 0 73 505 446 D. Przepływy pieniężne netto razem -857-711 637-121 -205-173 152-29 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -857-711 637-121 -205-173 152-29 F. Środki pieniężne na początek okresu 1 803 1 020 309 430 431 248 74 103 G. Środki pieniężne na koniec okresu w tym: 946 309 946 309 226 75 225 74 o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 0 0 0 0 0 0 14
4.8 Skrócone zestawienie zmian w jednostkowym kapitale własnym wybrane dane finansowe za okres od 01.01. do 31.12. PLN EUR (dane nieuadytowane, w tys.) IV kw. IV kw. 2012 2012 IV kw. IV kw. 2012 2012 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 2 828 3 008 3 007 4 348 676 731 716 1 039 Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu po korektach 2 828 3 008 3 007 4 348 676 731 716 1 039 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 539 429 429 378 129 104 102 90 1.2 Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 539 429 539 429 129 104 128 102 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 2.2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 3.2 Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 17 093 14 783 14 783 12 868 4 083 3 594 3 522 3 075 4.2 Kapitał (funduszu) zapasowego na koniec okresu 17 093 14 783 17 093 14 783 4 083 3 594 4 072 3 532 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 5.2 Kapitał (fundusz) z aktualizacji na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 6.2 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0 0 0 0 0 0 0 0 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -14 070-8 899-8 899-3 683-3 361-2 163-2 120-880 7.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -14 803-12 203-12 204-8 899-3 536-2 967-2 907-2 126 8. Wynik netto -467-67 -3 066-3 305-112 -16-730 -790 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 2 361 2 941 2 361 3 007 564 715 563 719 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokryciu straty) 2 361 2 941 2 361 3 007 564 715 563 719 15
RAPORT KWARTALNY BLIRT S.A. ZA OKRES 01.07. 30.09. R. 3. INFORMACJE O ZASADCH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU Sprawozdanie finansowe, którego elementy zostały zawarte w raporcie zostało sporządzone zgodnie z Ustawą o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku, przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości, obejmującej okres nie krótszy niż jeden rok od dnia bilansowego, w nie zmniejszonym istotnie zakresie. W sprawozdaniu finansowym Spółka wykazuje zdarzenia gospodarcze zgodnie z ich treścią ekonomiczną. Wynik finansowy Spółki za okres od 01.01. r. do 31.12. r. obejmuje wszystkie osiągnięte i przypadające na jej rzecz przychody oraz związane z tymi przychodami koszty zgodnie z zasadami memoriału, współmierności przychodów i kosztów oraz ostrożnej wyceny. Metody wyceny aktywów i pasywów Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych w Ustawie o rachunkowości (artykuł 28 ustawy). Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne wycenia się na dzień bilansowy według cen nabycia lub kosztu wytworzenia, pomniejszonych o odpisy aktualizacyjne, a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Do aktywów Spółka zalicza środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej przekraczającej 3500 zł. Przy dokonywaniu odpisów amortyzacyjnych Spółka wykorzystuje metodę liniową. Dla środka trwałego SPR powierzchniowy rezonans plazmowy zastosowano stawkę indywidualną z uwagi na szybki postęp techniczny. Zasady wyceny pozostałych składników bilansowych Udziały, akcje długoterminowe w innych jednostkach według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości lub według wartości rynkowej albo ceny nabycia zależnie od tego, która z nich jest niższa. Zapasy magazynowe według cen nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od cen ich sprzedaży netto na dzień bilansowy. Rozliczenia międzyokresowe kosztów według kwot do pokrycia w latach następnych. Zobowiązania w kwocie wymagalnej zapłaty. Kapitały własne w wartości nominalnej. Pozostałe aktywa i pasywa w wartości nominalnej. Przychody z tytułu otrzymanych dotacji wykazywane są w pozostałych przychodach operacyjnych po końcowym rozliczeniu projektu w wysokości zaakceptowanej przez kontrolującą instytucję. Wydatki poniesione na realizację projektu na bieżąco ujmowane są w bieżących kosztach działalności. Niniejszy raport został sporządzony zgodnie z wytycznymi Załącznika nr 3 do Regulaminu ASO (postanowienia 5 ust. 4.1 i 4.2 oraz ust. 5.1 i 5.2). 16
4. ISTOTNE DOKONANIA I NIEPOWODZENIA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, MAJĄCE WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE Przychody jednostkowe w IV kwartale r. wyniosły ok. 1,34 mln zł i były ponad 2,5 krotnie wyższe niż w analogicznym okresie 2012 r. Tak istotny wzrost w porównaniu z rokiem ubiegłym, a także z poprzednimi kwartałami roku (sprzedaż w IV kwartale stanowi blisko 42% całkowitej sprzedaży w r. ) był spowodowany przede wszystkim wzrostem sprzedaży w dziale analityki (udział sprzedaży działu analityki z IV kwartału w sprzedaży ogółem wyniósł ponad 54%) oraz cyklicznym już wzrostem sprzedaży w IV kwartale roku w dziale DNA (udział sprzedaży z IV kwartału w sprzedaży ogółem wyniósł 34%). Sumaryczne przychody za rok r. wyniosły ok. 3,2 mln zł co oznacza wzrost w stosunku do roku 2012 o blisko 80%. Największy udział w przychodach ogółem miał dział analityki ponad 44% oraz dział DNA blisko 39%. Jednostkowe koszty działalności operacyjnej w analizowanym okresie były niższe o ok. 7% niż w IV kwartale 2012, głównie za sprawą korekty kosztów zużycia materiałów i energii na podstawie przeprowadzonej inwentaryzacji, natomiast całkowite koszty operacyjne w roku były o ok. 8% wyższe niż w roku 2012, co jest wynikiem mi.in. zwiększonej kwoty wynagrodzeń oraz wartości sprzedanych towarów i materiałów. IV kwartał r. był czwartym kolejnym kwartałem, w którym strata netto była niższa niż w okresie poprzednim, oraz piątym kolejnym z malejącymi kosztami działalności operacyjnej. Jednostkowa strata na wyniku netto po czterech kwartałach r. jest niższa o ok 7% niż w analogicznym okresie ubiegłego roku. Skonsolidowana strata za rok pomimo znaczącego wzrostu przychodów jest na poziomie straty z roku 2012, co jest spowodowane przede wszystkim mniejszymi przychodami z tytułu dotacji (870 tys. w roku wobec 1,52 mln w roku 2012). Rzeczowe aktywa trwałe W bilansie jednostkowym zmiana w pozycji bilansowej rzeczowych aktywów trwałych wynika z uwzględnienia amortyzacji za rok w kwocie ok. 1,5 mln zł oraz nabycia nowych urządzeń technicznych za kwotę ok. 1,6 mln zł (w tym SPR powierzchniowy rezonans plazmowy za kwotę netto 1,05 mln zł oraz Nano HPLC za kwotę 294 tys. zł). Inwestycje długoterminowe Zmiana w pozycji bilansowej inwestycji długoterminowych jest wynikiem objęcia udziałów w utworzonej w r. spółce zależnej Transmedium sp. z o.o. oraz wniesienia wpłaty na pokrycie nowoutworzonych udziałów w spółce BS-154 sp. z o.o. w związku z podwyższeniem kapitału. Zapasy / koszty zużycia materiałów i energii Znaczące kwoty w pozycjach materiały oraz towary wynikają głównie ze zwiększonej skali produkcji oraz sprzedaży produktów i towarów będących w ofercie DNA Gdańsk, w tym także rozpoczęcia sprzedaży eksportowej. Inwentaryzacja przeprowadzona na dzień 31.12. r. i wykazanie dodatniej wartości zapasów spowodowały korektę kosztów zużycia materiałów i energii w IV kw. r. (stąd ujemna wartość kosztów zużycia materiałów i energii w skonsolidowanym rachunku zysków i strat w kwocie minus 118 tys. zł, i odpowiednio minus 143 tys. zł w jednostkowym). 17
Kapitał własny Zmiana w pozycji bilansowej kapitału podstawowego wynika z podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę 110 tys. zł, zwiększenia kapitału zapasowego o kwotę 2,31 mln zł w wyniku wpłat na pokrycie objęcia akcji serii F,G,H,I oraz uwzględnienia bieżącej straty. Zobowiązania krótkoterminowe Wzrost kwoty zobowiązań krótkoterminowych to efekt zaciągnięcia pożyczki od głównego akcjonariusza w kwocie 500 tys. zł oraz uwzględnienia w tej pozycji kwot z tytułu niewykorzystanych w roku dotacji, których zwrot nastąpił w styczniu 2014 r. W bilansie skonsolidowanym wzrost zobowiązań krótkoterminowych dodatkowo jest spowodowany uwzględnieniem wpłaty na podwyższenie kapitału zakładowego w spółce zależnej, który do dnia publikacji nie został zarejestrowany. Rozliczenia międzyokresowe/pozostałe przychody operacyjne Znaczący wzrost w pozycji bilansowej rozliczeń międzyokresowych przychodów wynika, z zaksięgowanych na tym koncie do czasu ich rozliczenia, zaliczek na realizację projektów w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka w kwocie ok. 3,35 mln zł. W r. w wyniku rozliczenia części zaliczek na pozostałe przychody operacyjne została przeksięgowana kwota ok. 867 tys. zł., natomiast w IV kwartale 2012 r. w ten sam sposób rozliczono kwotę 1,45 mln zł. W spółkach zależnych w VI kwartale r. nadal realizowane były projekty badawczo rozwojowe. W spółce BS 154 projekt innowacyjnego cystostatyku przełamującego oporność wielolekową nowotworów. W analizowanym okresie trwały prace przygotowujące realizację projektu badań przedklinicznych opracowanych kandydatów na lek onkologiczny dofinansowany w ramach projektu INNOTECH 2 (całkowita wartość dofinansowania to ok. 3,27 mln zł) (Raport EBI 6/ z dnia 04.04.). W spółce Transmedium rozwijany jest projekt płynu do prezerwacji narządów do przeszczepu. W nawiązaniu do informacji przekazanej w raporcie bieżącym (Raport EBI 21/ z dnia 24.10.) Spółka wystąpiła o wydanie opinii do współpracującego z nią rzecznika patentowego. Rzecznik wydał opinię, iż nie doszło do naruszenia patentu krajowego ani europejskiego należącego do "PHARMENA" S.A., niemniej Spółka wystosowała zapytanie w sprawie przyszłego rozwiązania i użycia 1-MNA w rozwijanym produkcie. W dniach 10-11 października r. Toruńska Agencja Rozwoju Regionalnego (TARR) przeprowadziła kontrolę prawidłowości realizacji projektu: Innowacyjne związki o wysoce selektywnej toksyczności jako potencjalne leki o przełomowym znaczeniu dla rynku chemoterapeutyków przeciwgrzybowych i dokumentacji projektowej m.in. pod kątem zgodności z postanowieniami umowy, osiągnięcia celów projektu oraz poniesionych wydatków. Realizacja pierwszego etapu projektu zakończyła się w III kwartale r. W dniu 27 stycznia 2014 roku Emitent otrzymał pismo zatwierdzające sprawozdanie z I etapu projektu, będące jednocześnie pozytywnym wynikiem przeprowadzonej kontroli oraz potwierdzeniem spełnienia warunków koniecznych do przyznania dofinansowania na II etap projektu, który realizowany będzie w okresie I- IX.2014 r. W dalszym ciągu trwają prace związane z komercjalizacją tego projektu. Do dnia publikacji raportu nie została 18
podpisana żadna umowa ani list intencyjny. W opinii Emitenta prowadzone obecnie rozmowy z potencjalnymi zainteresowanymi nie wskazują, aby mogło to nastąpić w najbliższym czasie. W IV kwartale r. dział Analityki zakończył realizację dwóch zleceń na badania bioanalityczne, składające się na przedmiot badania klinicznego. Okres objęty raportem był najlepszym pod względem wartości sprzedaży w tym dziale, a jednocześnie szóstym z kolei, w którym wartość przychodów rosła. W dniach 8-10.października r. Spółka uczestniczyła w charakterze wystawcy w targach Biotechnica, dedykowanych dla branży biotechnologii, nauk przyrodniczych i techniki laboratoryjnej. Przedstawiciele Spółki nawiązali kontakt z ok. 40 firmami. Z trzema spośród nich (z Hiszpanii, Czech oraz Egiptu) Spółka podpisała umowy na dystrybucję produktów produkowanych przez dział DNA Gdańsk. W dniu 18 grudnia miało miejsce Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy BLIRT S.A., które podjęło uchwałę w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego o kwotę 95 550 zł w drodze emisji akcji serii J. Przeprowadzenie subskrypcji akcji serii J planowane jest na pierwszy kwartał 2014r. 5. STANOWISKO ZARZĄDU ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PROGNOZ Nie dotyczy. Emitent nie przekazywał do publicznej wiadomości prognozy wyników finansowych. 6. OPIS STANU DZIAŁAŃ I INWESTYCJI WRAZ Z HARMONOGRAMEM ICH REALIZACJI Nie dotyczy. Dokument informacyjny Emitenta z dnia 12.03.2012 r. nie zawierał informacji o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu. 7. PODEJMOWANE PRZEZ EMITENTA W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM INICJATYWY NASTAWIONE NA WPROWADZENIE INNOWACYJNYCH ROZWIĄZAŃ W okresie objętym raportem Emitent nie podejmował inicjatyw nastawionych na wprowadzenie innowacyjnych rozwiązań w obszarze prowadzonej działalności. 8. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA Na dzień 31.12. r. w skład grupy kapitałowej Emitenta wchodzą następujące spółki: Spółka BS-154 Sp. z o.o., w której Emitent posiada 65,00% udziałów*. Spółka Transmedium Sp. z. o.o., w której Emitent posiada 76,97% udziałów**. * - po zarejestrowaniu podwyższenia kapitału zakładowego udział Emitenta będzie wynosił 76,91% ** - po zarejestrowaniu podwyższenia kapitału zakładowego udział Emitenta będzie wynosił 65,31% Wnioski o podwyższenie kapitałów w spółkach zostały złożone w Krajowym Rejestrze Sądowym. 19
Wszystkie jednostki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej BLIRT S.A. podlegają konsolidacji. 9. PRZYCZYNY NIESPORZĄDZANIA SKONDOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie dotyczy. Emitent sporządza skonsolidowane sprawozdania finansowe. 10. STRUKTURA AKCJONARIATU NA DZIEŃ PUBLIKACJI RAPORTU 07.02.2014 r. Lp Akcjonariusz Seria akcji Ilość akcji Udział w kapitale Uprzywilejowanie co do głosu Ilość głosów Udział w głosach na WZA 1 Marian Popinigis A 1 348 000 25,03% 2 2 696 000 34,74% B 39 220 0,73% 1 39 220 0,51% C i D 1 095 719 20,34% 1 1 095 719 14,12% F 90 000 1,67% 1 90 000 1,16% G 90 000 1,67% 1 90 000 1,16% H 220 000 4,08% 1 220 000 2,83% Łącznie 2 882 939 53,52% 4 230 939 54,51% 2 N50 Cyprus Ltd C i D 60 609 1,13% 1 60 609 0,78% H 370 000 6,87% 1 370 000 4,77% I 320 000 5,94% 1 320 000 4,12% Łącznie 750 609 13,94% 750 609 9,67% 3 Józef Kur A 527 000 9,78% 2 1 054 000 13,58% F 5 000 0,09% 1 5 000 0,06% G 5 000 0,09% 1 5 000 0,06% Łącznie 537 000 9,97% 1 064 000 13,71% 4 Jerzy Milewski A 500 000 9,28% 2 1 000 000 12,88% 5 Pozostali akcjonariusze C i D 715 799 13,29% 1 715 799 9,22% Razem 5 386 347 100,00% 7 761 347 100,00% 11. INFORMACJE O ZATRUDNIENIU Na dzień 31 grudnia r. zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty wynosiło 39,675 osób. 12. KONTAKT Emitent BLIRT S.A. ul. Trzy Lipy 3 / 1.38, 80-172 Gdańsk www.blirt.eu office@blirt.eu Autoryzowany Doradca Navigator Capital S.A. ul. Koszykowa 54, 00-675 Warszawa www.navigatorcapital.pl blirt@navigatorcapital.pl 20