UCHWAŁA Nr V / 30 /2011 RADY GMINY KRASNE z dnia 03 lutego 2011 roku w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Krasne. Na podstawie art. 18 ust.2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2001 r. Nr 142,poz. 1591 z późn. zm.), art. 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz. 1240 z późn. zm.) oraz art. 122 ust.2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. Przepisy wprowadzające ustawę o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz.1241) Rada Gminy Krasne uchwala co następuje: Uchwala się wieloletnia prognozę finansową Gminy Krasne wraz z prognozą długu na lata 2011 2018, w brzmieniu stanowiącym załącznik Nr 1 do niniejszej uchwały. 1 Określa się przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 ustawy o finansach publicznych, jak w załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały. 2 Upoważnia się Wójta Gminy Krasne do zaciągania zobowiązań związanych z realizacją przedsięwzięć, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 1 ustawy o finansach publicznych określonych w załączniku Nr 2 do niniejszej uchwały, ogółem do kwoty 4.335 zł, w tym w 2012 roku do kwoty 4.335 zł. 3 4 1. Upoważnia się Wójta Gminy Krasne do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, nie stanowiących przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 2 ustawy o finansach publicznych: Strona 1
1) zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu z sieci gazowej, c) dostawy energii z sieci energetycznej, d) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe. 2) zawieranych na czas określony w zakresie: a) odśnieżania zimowego dróg gminnych do kwoty 200.000 zł; b) odbioru odpadów komunalnych do kwoty 200.000 zł; c) konserwacji oświetlenia ulicznego do kwoty 180.000 zł d) nadzoru i konserwacji pieca c.o. do kwoty 3.000 zł; e) świadczenia usług pocztowych, telefonii stacjonarnej i komórkowej oraz usług internetowych do kwoty 150.000 zł 5 1. Upoważnia się Wójta Gminy Krasne do przekazania uprawnień kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy Krasne do zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy, nie stanowiących przedsięwzięcia, o których mowa w art. 226 ust. 4 pkt 2 ustawy o finansach publicznych: 1) zawieranych na czas nieokreślony w zakresie: a) dostawy wody za pomocą sieci wodno-kanalizacyjnej lub odprowadzania ścieków do takiej sieci, b) dostawy gazu z sieci gazowej, c) dostawy energii z sieci energetycznej, d) dostawy licencji na oprogramowanie komputerowe; 2) zawieranych na czas określony w zakresie: a) odbioru odpadów komunalnych do kwoty 20.000 zł; b) świadczenia usług pocztowych, telefonii stacjonarnej i komórkowej oraz usług internetowych do kwoty 80.000 zł Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia, z mocą od dnia 1 stycznia 2011 r. 6 Strona 2
ZAŁ. NR 1 DO UCHWAŁY NR V/30/2011 RADY GMINY KRASNE z dnia 03 lutego 2011 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Wieloletnia Prognoza Finansowa L.p. Wyszczególnienie Wykonanie 2008 Wykonanie 2009 Plan 3kw. 2010 Przewidywane wykonanie 2010 Prognoza 2011 Prognoza 2012 1 Dochody ogółem, z tego: 21 372 839,75 26 862 354,72 25 024 213,09 27 767 339,78 22 384 829,00 22 356 353,00 1a dochody bieżące 21 361 292,46 21 217 472,98 21 859 494,49 22 660 181,86 21 662 263,00 22 206 353,00 1b dochody majątkowe, w tym 11 547,29 5 644 881,74 3 164 718,60 5 107 157,92 722 566,00 150 000,00 1c ze sprzedaży majątku 11 547,29 1 350 479,40 66 240,00 44 896,20 65 000,00 150 000,00 2 Wydatki bieżące (bez odsetek i prowizji od: kredytów i pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych), w tym: 16 740 405,41 17 884 750,62 20 793 247,97 21 218 492,01 21 234 328,00 19 794 353,00 2a na wynagrodzenia i składki od nich naliczane 8 350 034,00 9 037 044,00 7 115 503,00 9 946 430,98 11 519 809,00 12 301 500,00 2b związane z funkcjonowaniem organów JST 442 676,00 518 276,00 375 376,00 500 816,02 574 370,00 591 600,00 2c z tytułu gwarancji i poręczeń, w tym: 2d gwarancje i poręczenia podlegające wyłączeniu z limitów spłaty zobowiązań z art. 243 ufp/169sufp 2e wydatki bieżące objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp 3 Różnica (1-2) 4 632 434,34 8 977 604,10 4 230 965,12 6 548 847,77 1 150 501,00 2 562 000,00 Strona 3
Prognoza 2013 Prognoza 2014 Prognoza 2015 Prognoza 2016 Prognoza 2017 Prognoza 2018 22 932 543,00 23 578 720,00 24 345 480,00 25 023 445,00 25 788 249,00 26 545 546,00 22 872 543,00 23 558 720,00 24 265 480,00 24 993 445,00 25 743 249,00 26 515 546,00 60 000,00 20 000,00 80 000,00 30 000,00 45 000,00 30 000,00 60 000,00 20 000,00 80 000,00 30 000,00 45 000,00 30 000,00 20 108 543,00 20 719 720,00 21 606 480,00 22 016 445,00 23 097 249,00 23 899 546,00 12 712 200,00 13 086 500,00 13 843 990,00 14 870 100,00 15 536 730,00 16 234 880,00 609 340,00 627 620,00 646 450,00 665 840,00 685 815,00 706 390,00 2 824 000,00 2 859 000,00 2 739 000,00 3 007 000,00 2 691 000,00 2 646 000,00 Strona 4
4 Nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych plus wolne środki, zgodnie z art. 217 ufp, w tym: 3 816 712,76 2 438 504,02 2 407 060,30 2 407 060,30 0,00 0,00 4a nadwyżka budżetowa z lat ubiegłych plus wolne środki, zgodnie z art. 217 ufp, angażowane na pokrycie deficytu budżetu roku bieżącego 3 816 712,76 2 438 504,02 2 407 060,30 2 407 060,30 0,00 0,00 5 Inne przychody nie związane z zaciągnięciem długu 6 Środki do dyspozycji (3+4+5) 8 449 147,10 11 416 108,12 6 638 025,42 8 955 908,07 1 150 501,00 2 562 000,00 7 Spłata i obsługa długu, z tego: 444 161,87 211 032,87 970 000,00 1 546 350,24 1 722 000,00 2 212 000,00 7a rozchody z tytułu spłaty rat kapitałowych oraz wykupu papierów wartościowych 437 500,00 125 000,00 680 000,00 1 280 793,00 1 300 000,00 1 800 000,00 7b wydatki bieżące na obsługę długu 6 661,87 86 032,87 290 000,00 265 557,24 422 000,00 412 000,00 8 Inne rozchody (bez spłaty długu np. udzielane pożyczki) 9 Środki do dyspozycji (6-7-8) 8 004 985,23 11 205 075,25 5 668 025,42 7 409 557,83-571 499,00 350 000,00 10 Wydatki majątkowe, w tym: 6 422 681,21 13 441 814,95 9 468 295,42 6 397 404,42 1 620 501,00 350 000,00 10a wydatki majątkowe objęte limitem art. 226 ust. 4 ufp 0,00 0,00 0,00 0,00 43 979,00 4 335,00 11 Przychody (kredyty, pożyczki, emisje obligacji) 856 200,00 4 643 800,00 3 800 270,00 1 705 793,00 2 192 000,00 0,00 12 Rozliczenie budżetu (9-10+11) 2 438 504,02 2 407 060,30 0,00 2 717 946,41 0,00 0,00 13 Kwota długu, w tym: 0,00 0,00 0,00 5 800 000,00 6 696 600,00 4 892 000,00 Strona 5
2 824 000,00 2 859 000,00 2 739 000,00 3 007 000,00 2 691 000,00 2 646 000,00 1 655 200,00 1 072 000,00 1 015 000,00 958 000,00 600 000,00 490 000,00 1 342 000,00 950 000,00 825 000,00 825 000,00 500 000,00 450 000,00 313 200,00 122 000,00 190 000,00 133 000,00 100 000,00 40 000,00 1 168 800,00 1 787 000,00 1 724 000,00 2 049 000,00 2 091 000,00 2 156 000,00 1 168 800,00 1 787 000,00 1 724 000,00 2 049 000,00 2 091 000,00 2 156 000,00 3 550 000,00 2 600 000,00 1 775 000,00 950 000,00 450 000,00 0,00 Strona 6
13a łączna kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 170 ust. 3 sufp 0,00 0,00 0,00 0,00 500 000,00 0,00 13b 14 15 kwota wyłączeń z art. 243 ust. 3 pkt 1 ufp oraz art. 169 ust. 3 sufp przypadająca na dany rok budżetowy Kwota zobowiązań związku współtworzonego przez jst przypadających do spłaty w danym roku budżetowym podlegająca doliczeniu zgodnie z art. 244 ufp Relacja planowanej łącznej kwoty spłat zobowiązań do dochodów 0,00 0,00 0,00 0,00 4 281,00 0,00 2,08% 0,79% 3,88 5,57% 7,69% 9,89% 15a Maksymalny dopuszczalny wskaźnik spłaty z art. 243 ufp 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 14,04% 6,93% 16 Spełnienie wskaźnika spłaty z art. 243 ufp po uwzględnieniu art. 244 ufp TAK TAK TAK TAK TAK NIE 17 Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań do dochodów ogółem -max 15% z art. 169 sufp 2,08% 0,79% 3,88% 5,57% 7,69% 9,89% 18 Zadłużenie/dochody ogółem [(13 13a):1] - max 60% z art. 170 sufp 0,00% 0,00% 0,00% 20,89% 27,68% 21,88% 19 Wydatki bieżące razem (2 + 7b) 16 747 067,28 17 970 783,49 21 083 247,97 21 484 049,25 21 656 328,00 20 206 353,00 20 Wydatki ogółem (10+19) 23 169 748,49 31 412 598,44 30 551 543,39 27 881 453,67 23 276 829,00 20 556 353,00 21 Wynik budżetu (1-20) -1 796 908,74-4 550 243,72-5 527 330,30-114 113,89-892 000,00 1 800 000,00 22 Przychody budżetu (4+5+11) 4 672 912,76 7 082 304,02 6 207 330,30 4 112 853,30 2 192 000,00 0,00 23 Rozchody budżetu (7a + 8) 437 500,00 125 000,00 680 000,00 1 280 793,00 1 300 000,00 1 800 000,00 Strona 7
7,22% 4,55% 4,17% 3,83% 2,33% 1,85% 4,44 6,96% 10,73% 11,01% 11,19% 10,67% NIE TAK TAK TAK TAK TAK 7,22% 4,55% 4,17% 3,83% 2,33% 1,85% 15,48% 11,03% 7,29% 3,80% 1,74% 0,00% 20 421 743,00 20 841 720,00 21 796 480,00 22 149 445,00 23 197 249,00 23 939 546,00 21 590 543,00 22 628 720,00 23 520 480,00 24 198 445,00 25 288 249,00 26 095 546,00 1 342 000,00 950 000,00 825 000,00 825 000,00 500 000,00 450 000,00 1 342 000,00 950 000,00 825 000,00 825 000,00 500 000,00 450 000,00 Strona 8
O B J A Ś N I E N I A do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Krasne Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy Krasne opracowana została na lata 2011 2018. Wielkości dochodów i wydatków na okres opracowania prognozy uwzględniają podstawowe wskaźniki makroekonomiczne prezentowane przez Ministerstwo Finansów w załączniku do wytycznych dotyczących założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego. Przy planowaniu poszczególnych wskaźników zawartych w WPF uwzględniona została obecna sytuacja finansowa gminy jak również jej możliwości kredytowe. Szacunek dochodów budżetu oparty został przede wszystkim na przewidywanym wykonaniu dochodów w 2010 roku jak i latach ubiegłych tj. 2008 i 2009 r. Dochody bieżące budżetu wyszacowanie zostały uwzględniając wskaźnik wzrostu o 2,5% do 3 % w każdym roku w stosunku do roku poprzedniego. Zakłada się wzrost podatku od nieruchomości od osób prawnych od 2012 r., w związku z przybywaniem nowych podmiotów gospodarczych w gminie, generujących dochody z podatku od nieruchomości, udziałów w PIT i CIT. Należą do nich m.in. nowo powstałe hale magazynowe i produkcyjne firmy Greinplast sp. z.o.o., Hurtownia Tempo, Stacja Transformatorowa GPZ110KW/15KW, Centrum Spedycyjne Transped. Zakłada się wzrost dochodów z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT), osób prawnych (CIT), średnio o 3 % uwzględniając coroczny wzrost wskaźnika udziału oraz prognozy prezentowane przez Ministerstwo Finansów na potrzeby WPF jst, że stopa bezrobocia będzie spadać, a płace w gospodarce narodowej będą wzrastać. Dochody z majątku gminy, w tym z tytułu najmu, dzierżawy składników majątkowych zakłada się ich wzrost o 3 % przy założeniu, że te same składniki będą wynajmowane (dzierżawione), a czynsz waloryzowany wskaźnikiem wzrostu cen towarów i usług. Strona 9
Dochody ze sprzedaży majątku gminy wyszacowane zostały w oparciu o szacunek własny. Planuje się sprzedaż prawa wieczystego użytkowania działki położonej w obrębie Rzeszów- Załęże, oraz działek na poprawę warunków zagospodarowania nieruchomości przyległej. Wydatki bieżące zaplanowane zostały do wysokości planowanych dochodów pomniejszonych o kwotę spłaty zadłużenia i wydatki planowane na inwestycje. Z kwoty planowanej na wydatki bieżące, średnio 65% planuje się na wynagrodzenia i składki od nich naliczane. Planuje się ograniczenia wydatków bieżących w tych działach, w których jest to możliwe i nie spowoduje zakłóceń w wykonywaniu zadań własnych gminy. Planowane wydatki inwestycyjne uzależnione są od posiadanych środków z dochodów majątkowych. W pierwszej kolejności zabezpieczone są środki na wydatki bieżące zapewniające funkcjonowanie jednostek gminy z uwzględnieniem ograniczeń wynikających z sytuacji finansowej gminy. W roku 2011 zaplanowane są wydatki na inwestycję: 1) Budowa placu zabaw i rekreacji w Krasnem, rozbudowa i remont pawilonu sportowego w Malawie, świetlica środowiskowa w Malawie, remont placu manewrowego przy stadionie w Malawie finansowany z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości w wysokości 1.071.157 zł z tego ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 500.000 zł. Zadanie to ujęte jest w limitach na wieloletnie programy inwestycyjnego, którego realizacja kończy się w 2011 roku; 2) Rozbudowa kompleksu rekreacyjno-sportowego przy stadionie sportowym w Krasnem finansowany z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w wysokości 410.252 zł z tego ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej w kwocie 157.566 zł. Realizacja zadania przypada na 2011 rok. Przedsięwzięciem do WPF na lata 2011-2018 jest realizacja Projektu Strona 10
PSeAP Podkarpacki System Administracji Publicznej, którego realizację przewiduje się nie dłużej jak do 31 grudnia 2012 roku. Liderem Projektu jest Województwo Podkarpackie, zaś Gmina Krasne Partnerem. Umowa zawarta miedzy stronami określa szczegółowe zasady współpracy przy realizacji Projektu. Prognoza kwoty długu gminy opracowana została na lata 2011 2018 tj. wydłużona została o 2 lata na okres spłaty planowanych do zaciągnięcia w 2011 roku długoterminowych kredytów. Spłata zadłużenia z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek ( raty i odsetki), wynikająca z umów zawartych z bankami przypada na lata 2011-2016. Strona 11
Wykaz przedsięwzięć do WPF ZAŁ. NR 2 DO UCHWAŁY NR V/30/2011 RADY GMINY KRASNE z dnia 03 lutego 2011 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Jednostka Okres realizacji Rozdział odpowiedzialna lub koordynująca od do Łączne nakłady finansowe Limit 2011 Limit 2012 Przedsięwzięcia ogółem 75 258,00 43 979,00 4 335,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 75 258,00 43 979,00 4 335,00 1) programy, projekty lub zadania (razem) 75 258,00 43 979,00 4 335,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 75 258,00 43 979,00 4 335,00 a) programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3, (razem) 75 258,00 43 979,00 4 335,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 75 258,00 43 979,00 4 335,00 "PSeAP - Podkarpacki System e-administracji Publicznej" - Poprawa warunków dostępu dla mieszkańców Gminy Krasne do informacji sektora publicznego przy wykorzystaniu systemów teleinformatycznych Urząd Gminy Krasne 2010 2012 75 258,00 43 979,00 4 335,00 b) programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publicznoprywatnego (razem) 0,00 0,00 0,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 c) programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w lit.a i b) (razem) 0,00 0,00 0,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 2) umowy, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania jednostki i których płatności przypadają w okresie dłuższym niż rok 0,00 0,00 0,00 Strona 12
Limit 2013 Limit 2014 Limit 2015 Limit 2016 Limit 2017 Limit 2018 Limit zobowiązań 4 335,00 4 335,00 4 335,00 4 335,00 4 335,00 4 335,00 4 335,00 Strona 13
- wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 - wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 3) gwarancje i poręczenia udzielane przez jednostki samorządu terytorialnego(razem) 0,00 0,00 0,00 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 ` Strona 14