Raport Kwartalny Skonsolidowany MGM SYSTEMS Spółka Akcyjna za II kwartał 2015 roku (dane za okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2015 roku)

Raport Kwartalny Skonsolidowany MGM SYSTEMS Spółka Akcyjna za II kwartał 2015 roku (dane za okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2015 roku) Wrocław, 14 sierpnia 2015 roku

Spis treści 1. Informacje ogólne.... 3 a. Dane Spółki.... 3 b. Władze Spółki.... 3 c. Struktura Akcjonariatu Spółki.... 4 2. Wybrane dane finansowe... 5 3. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonao lub niepowodzeo emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszym czynników i zdarzeo, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki... 6 4. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązao innowacyjnych w przedsiębiorstwie... 7 5. Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym... 7 6. W przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - opis stanu realizacji działao i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji... 8 7. Sprawozdanie finansowe za II kwartał 2015 roku.... 9 a. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego... 9 b. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości... 9 c. Sprawozdanie jednostkowe finansowe MGM Systems S.A.... 11 8. Sprawozdanie finansowe skonsolidowane Grupy Kapitałowej MGM Systems S.A.... 16 9. Wskazanie jednostek wchodzących w skład grupy kapitałowej Emitenta na ostatni dzieo okresu objętego raportem.... 22 10. Opis działalności Emitenta... 24 11. Informacje dotyczące liczby osób zatrudnionych przez emitenta, w przeliczeniu na pełne etaty... 33 12. Oświadczenie Zarządu.... 33 2

1. Informacje ogólne. a. Dane Spółki. Nazwa (Firma): MGM SYSTEMS Spółka Akcyjna Forma prawna: Spółka Akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Wrocław Adres: Krakowska 141-155 Telefon: (+48) 71 72 34 827 Faks: (+48) 71 72 34 096 Strona internetowa: www.mgmsystems.pl Poczta elektroniczna: info@mgmsystems.pl NIP 8982054615 REGON 933032621 KRS 0000400254 Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy MGM Systems S.A. wynosi 282.150,00 zł i dzieli się na 2.821.500 akcji o wartości nominalnej 0,10 zł każda, w tym: 2.016.000 akcji imiennych uprzywilejowanych co do głosu serii A, 504.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B, 110.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C, 191.500 akcji zwykłych na okaziciela serii D. b. Władze Spółki. Na dzieo sporządzenia niniejszego raportu w skład Zarządu Spółki wchodzili: Marek Wiesław Godlewski Prezes Zarządu Grzegorz Sawicki Członek Zarządu Andrzej Matuła Członek Zarządu Na dzieo sporządzenia niniejszego raportu w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili: Marcin Jerzy Tarasiuk Przewodniczący Rady Nadzorczej Andrzej Rafał Chromiec Członek Rady Nadzorczej Anna Glioska Członek Rady Nadzorczej Bartłomiej Wojciech Wiązowski Członek Rady Nadzorczej Katarzyna Genowefa Gabrysiak Członek Rady Nadzorczej 3

c. Struktura Akcjonariatu Spółki. Na dzieo sporządzenia niniejszego raportu według informacji posiadanych przez Emitenta akcjonariuszami MGM Systems S.A. posiadającymi ponad 5% głosów byli: Akcjonariusz Marek Wiesław Godlewski Powiązanie z Emitentem Łączna liczba akcji Udział w kapitale zakładowym Liczba głosów Udział w liczbie głosów Prezes Zarządu 420 000 14,89% 756 000 15,63% Grzegorz Sawicki Członek Zarządu 420 000 14,89% 756 000 15,63% Andrzej Matuła Członek Zarządu 420 000 14,89% 756 000 15,63% Marcin Jerzy Tarasiuk Andrzej Rafał Chromiec Adam Robert Kowalski Przewodniczący Rady Nadzorczej Członek Rady Nadzorczej 735 000 26,05% 1 323 000 27,35% 315 000 11,16% 567 000 11,72% brak 210 000 7,44% 378 000 7,81% Pozostali 301 500 10,69% 301 500 6,23% RAZEM 2 821 500 100,00% 4 837 500 100,00% Dane przygotowane na podstawie otrzymanych przez Spółkę zawiadomieo na podstawie ustawy o ofercie. 4

2. Wybrane dane finansowe Wybrane dane finansowe jednostkowe MGM Systems S.A. za II kw. 2015 r. Bilans (dane w PLN) Stan na 30.06.2015 Stan na 30.06.2014 Kapitał własny 2 797 893,22 2 029 337,87 Należności długoterminowe 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe 3 455 944,13 3 136 963,61 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 316 442,25 109 078,04 Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 Zobowiązania krótkoterminowe 8 418 658,69 4 822 177,15 Rachunek zysków i strat (dane w PLN) 01.04.2015-30.06.2015 01.04.2014-30.06.2014 01.01.2015-30.06.2015 01.01.2014-30.06.2014 Amortyzacja 155 172,83 64 437,91 311 043,66 128 875,82 Przychody netto ze sprzedaży 4 512 228,92 3 443 003,95 6 457 672,13 7 258 539,39 Zysk ze sprzedaży 392 573,11 305 761,30 859 197,29 519 645,23 Zysk z działalności operacyjnej 99 801,86 305 616,59 566 400,49 426 164,94 Zysk brutto 11 802,76 295 965,00 449 812,89 338 987,10 Zysk netto 9 560,76 239 731,00 364 348,89 274 579,10 Wybrane dane finansowe skonsolidowane Grupy Kapitałowej MGM Systems S.A. za II kw. 2015 r. Bilans (dane w PLN) Stan na 30.06.2015 Stan na 30.06.2014 Kapitał własny 3 188 231,05 2 191 079,53 Należności długoterminowe 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe 4 241 190,47 3 775 383,10 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 337 035,24 115 831,54 Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 Zobowiązania krótkoterminowe 8 811 386,11 5 439 194,00 Rachunek zysków i strat (dane w PLN) 01.04.2015-30.06.2015 01.04.2014-30.06.2014 01.01.2015-30.06.2015 01.01.2014-30.06.2014 Amortyzacja 224 536,18 70 813,81 448 374,36 136 492,97 Przychody netto ze sprzedaży 4 701 748,57 4 038 101,63 6 806 891,30 8 175 820,72 Zysk ze sprzedaży 385 848,78 519 882,71 717 858,30 698 552,07 Zysk z działalności operacyjnej 92 746,81 519 738,00 423 849,23 605 071,78 Zysk brutto 3 650,42 507 132,67 306 144,34 515 167,61 Zysk netto 1 408,42 417 415,67 220 680,34 417 276,61 5

3. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z opisem najważniejszym czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki Skonsolidowane przychody Grupy Kapitałowej MGM Systems S.A. w II kw. 2015 r. wyniosły 4.702 tys. zł, czyli wzrosły o 16,4% w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Zysk netto wyniósł tylko 1,4 tys. zł w porównaniu do 220 tys. zł w II kw. 2014 r. Spadek zysku netto jest spowodowany kilkoma czynnikami, m.in. spadkiem marży na sprzedaży towarów. Spółka realizowała zakupy sprzętu za pośrednictwem polskich dystrybutorów, natomiast w ubiegłym roku znaczna częśd sprzętu została zakupiona po okazyjnych cenach od dostawców zagranicznych. Ponadto Spółka znacząco zwiększyła zatrudnienie pracowników na potrzeby realizacji projektu paszportyzacji sieci energetycznej. Ponosiła koszty przygotowawcze do tego projektu w miesiącach kwiecieo-maj, natomiast pierwsze przychody pojawiły się dopiero w czerwcu. Wpływ na spadek zysku GK miała również strata spółki zależnej Teletechnika, która była spowodowana amortyzacją środka trwałego, objętego dotacją, która nie została Spółce jeszcze wypłacona. Teletechnika poniosła również koszty przygotowawcze na projekty, których realizacja będzie miała miejsce w kolejnym kwartale. Nawiązano rozmowy z międzynarodową firmą budowlaną w sprawie wpisania spółki zależnej TeleTechnika na listę preferowanych dostawców usług. Przychody MGM Systems S.A. w II kw. 2015 r. wyniosły 4.512 tys. zł, co oznacza wzrost o 31,1% rdr. Zysk netto wyniósł 9,6 tys. zł versus 364 tys. zł w analogicznym okresie ubiegłego roku. Spółka prowadziła szereg działao związanych z realizacją dotychczas pozyskanych kontraktów oraz kontynuowała intensywne negocjacje odnośnie pozyskania nowych klientów. Spółka sukcesywnie pozyskuje nowych kontrahentów, w tym m.in. z branży budowlanej, konsultingowej, finansowej i automotive. W II kwartale 2015 r. Spółka rozwijała sprzedaż wyspecjalizowanego sprzętu IT serwery, macierze. Spółka realizowała kolejne etapy umów związanych z budową systemów B2B dla swoich klientów. Prowadzono również dialog techniczny za zainteresowanymi podmiotami publicznymi. Zarząd Spółki kontynuował również rozmowy w zakresie akwizycji innych podmiotów z branży. 6

Działalnośd operacyjna Spółki prowadzona jest w sposób zrównoważony. Spółka uzyskuje przychody zarówno poprzez świadczenie usług jak i sprzedaż sprzętu informatycznego. 4. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie W II kwartale 2015 r. MGM Systems S.A. kontynuowała prace związane z projektem realizowanym wspólnie z Politechniką Wrocławską Platforma optymalizacji procesów biznesowych w zintegrowanych systemach informacyjnych, który jest realizowany w ramach Programu Operacyjnego Innowacyjna Gospodarka lata 2007-2013, Priorytet 1. Działanie 1.3, Poddziałanie 1.3.1 Projekty Rozwojowe, współfinansowany w ramach Europejskiego Funduszu Regionalnego: UE-85%, Budżet Paostwa-15%. Kontynuowano proces rekrutacji pracowników oraz rozmowy z potencjalnymi kontrahentami, którzy mogą się stad beneficjentem produktu otrzymanego w ramach współpracy z Politechniką Wrocławską. Spółka rozpoczęła rozmowy na temat wykorzystania Platformy optymalizacji procesów biznesowych w zintegrowanych systemach informacyjnych dla dużego klienta z branży transportowej. W II kwartale 2015 r. Spółka złożyła wniosek o dofinansowanie -"Platforma wspomagająca budowanie systemów webowych zorientowanych na Internet Rzeczy i Usług " do NCBR w ramach konkursu nr 1/1.1.1/2015. 5. Stanowisko odnośnie do możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w danym raporcie kwartalnym Emitent nie publikował prognoz wyników finansowych na rok 2015. 7

6. W przypadku gdy dokument informacyjny emitenta zawierał informacje, o których mowa w 10 pkt 13a) Załącznika Nr 1 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu - opis stanu realizacji działań i inwestycji emitenta oraz harmonogramu ich realizacji Nie dotyczy. 8

7. Sprawozdanie finansowe za II kwartał 2015 roku. a. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego Nazwa (Firma): MGM SYSTEMS Spółka Akcyjna Forma prawna: Spółka Akcyjna Kraj siedziby: Polska Siedziba: Wrocław Adres: Krakowska 141-155 Strona internetowa: www.mgmsystems.pl Sąd rejestrowy Sad rejonowy dla Wrocławia-fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego NIP 8982054615 REGON 933032621 KRS 0000400254 Spółka została zawiązana 8 października 2011 roku, jej rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym nastąpiła w dniu 25 października 2011 roku, na mocy postanowienia z tego samego dnia Sądu Rejonowego dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000400254. Spółka powstała na podstawie Ustawy Kodeks spółek handlowych z dnia 15.09.2000 roku (Dz. U. Nr 94, poz. 1037 z późn. zm.) i działa zgodnie z jej zapisami. Sprawozdanie zostało przygotowane przy założeniu kontynuowania działalności przez Spółkę, w dającej się przewidzied przyszłości. Nie wystąpiły okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności. b. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości W II kwartale 2015 roku Spółka nie dokonywała zmiany stosowanych zasad rachunkowości. 1. Metody wyceny i sposoby sporządzenia sprawozdania finansowego. 1.1. Metoda wyceny aktywów i pasywów. MGM Systems S.A stosuje obligatoryjne metody wyceny wynikające z ustawy o rachunkowości oraz metody, co do których akt ten pozostawia jednostce gospodarczej prawo wyboru. W tym względzie chodzi o: - wycenę towarów i materiałów krajowych wg cen zakupu, - wycenę towarów i materiałów importowanych wg cen nabycia, 9

- amortyzacja ustalana na poziomie uznanym przez przepisy za koszty uzyskania przychodu zgodnie z art. 32 ustawy. 1.2. Dokonane w roku obrotowym zmiany metod księgowości i wyceny W okresie sprawozdawczym spółka nie wprowadziła zmian metod księgowości i wyceny. 1.3. Zmiany w sposobie sporządzania sprawozdania finansowego. Nie dokonano zmian w sposobie sporządzania sprawozdania finansowego. Rachunek zysków i strat sporządzany jest w wersji porównawczej. 1.4. Informacje liczbowe zapewniające porównywalnośd okresu sprawozdawczego z rokiem ubiegłym. Spółka nie dokonała żadnego przeklasyfikowania danych zapewniając w ten sposób pełną porównywalnośd w latach 2014 2015. 1.5. Znaczące zdarzenia jakie nastąpiły po dniu bilansowym, nie uwzględnione w Bilansie i Rachunku Zysków i Strat. Po dacie bilansowej nie wystąpiły znaczące zdarzenia mające wpływ na zmianę bilansu. 1.6. Znaczące zdarzenia dotyczące lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu za okres Sprawozdawczy mające wpływ na wynik finansowy. Po dacie bilansowej nie było zdarzeo z lat ubiegłych mających wpływ na wynik finansowy. 2. Informacje pozostałe 2.1.1. Transakcje sprzedaży zakupu dla innych podmiotów powiązanych kapitałowo: nie wystąpiły Spółka posiada udziały w innych spółkach: TELETECHNIKA SPÓŁKA Z OGRANICZONĄ ODPOWIEDZIALNOSCIĄ Numer KRS: 0000416001 NIP: 8992734487 Posiadane udziały: 990 (dziewiędset dziewięddziesiąt) udziałów o łącznej wysokości 49.500,00 zł. Emitent nie posiada całości udziałów Spółki Teletechnika Sp. z o.o. Spółka zależna konsolidowana metodą pełną. 10

c. Sprawozdanie jednostkowe finansowe MGM Systems S.A. Bilans (w PLN) Stan na 30.06.2015 Stan na 30.06.2014 A. Aktywa trwałe 1 210 986,31 735 630,68 I. Wartości niematerialne i prawne 63 241,61 259 236,23 1. Inne wartości niematerialne i prawne 63 241,61 259 236,23 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1 098 244,70 476 394,45 1. Środki trwałe 910 985,91 289 135,66 b) budynki, lokale i obiekty inż. lądowej i wodnej 0,00 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 842 864,71 227 508,45 d) środki transportu 68 121,20 61 627,21 e) inne środki trwałe 0,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 187 258,79 187 258,79 III. Należności długoterminowe 49 500,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Długoterminowe aktywa finansowe w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały i akcje 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 10 241 786,79 6 115 884,34 I. Zapasy 2 637 489,66 2 058 857,74 1. Materiały 2 637 489,66 2 058 857,74 2. Zaliczki na poczet dostaw 0,00 0,00 II. Należności krótkoterminowe 3 455 944,13 3 136 963,61 1. Należności od jednostek powiązanych 19 774,66 50 548,23 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty do 12 miesięcy 19 774,66 50 548,23 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 3 436 169,47 3 086 415,38 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty do 12 miesięcy 3 265 059,19 2 693 063,33 b) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych 0,00 0,00 c) inne 171 110,28 393 352,05 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 805 245,65 912 913,47 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 805 245,65 912 913,47 a) w jednostkach powiązanych /udziały/ 719 279,40 49 500,00 b) w pozostałych jednostkach 769 524,00 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 754 335,43 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 316 442,25 109 078,04 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 316 442,25 109 078,04 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 343 107,35 7 149,52 AKTYWA RAZEM 11 452 773,10 6 851 515,02 11

Bilans (w PLN) Stan na 30.06.2015 Stan na 30.06.2014 A. Kapitał (fundusz) własny 2 797 893,22 2 029 337,87 I. Kapitał podstawowy 282 150,00 282 150,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał zapasowy 1 604 286,41 1 472 608,77 V. Kapitał zapasowy (agio) 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 547 107,92 0,00 Zysk /wartość dodatnia/ 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego 364 348,89 274 579,10 Zysk netto /wartość dodatnia/ 364 348,89 274 579,10 Strata netto /wartość ujemna/ 0,00 0,00 IX. Odpisy z zysku netto roku obrotowego 0,00 0,00 B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 8 654 879,88 4 822 177,15 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 8 418 658,69 4 822 177,15 1. Wobec jednostek powiązanych 120 113,58 69 921,00 1) z tytułu dostaw i usług 120 113,58 69 921,00 b) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 8 298 545,11 4 752 256,15 a) kredyty i pożyczki 1 126 909,30 842 845,35 b) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 6 384 046,96 3 882 216,54 - do 12 miesięcy 6 384 046,96 3 882 216,54 c) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 e) zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społ. 200 283,39 27 194,26 f) z tytułu wynagrodzeń 141 790,85 0,00 g) inne 445 514,61 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 236 221,19 0,00 1. Inne rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM 11 452 773,10 6 851 515,02 12

Rachunek zysków i strat (w PLN) A. Przychody ze sprzedaży /brak od jednostek powiązanych/ II KWARTAŁ 2015 od 01.04.2015 do 30.06.2015 II KWARTAŁ 2014 od 01.04.2014 do 30.06.2014 Narastająco II KWARTAŁY 2015 od 01.01.2015 do 30.06.2015 Narastająco II KWARTAŁY 2014 od 01.01.2014 do 30.06.2014 4 512 228,92 3 443 003,95 6 457 672,13 7 258 539,39 B. Koszty działalności operacyjnej 4 119 655,81 3 137 242,65 5 598 474,84 6 738 894,16 Amortyzacja 155 172,83 64 437,91 311 043,66 128 875,82 Zużycie materiałów i energii 134 645,05 150 564,54 335 819,54 369 978,47 Usługi obce 417 857,58 454 370,27 1 074 275,95 1 412 220,30 Podatki i opłaty 25,00 24,50 25,00 1 942,50 Wynagrodzenia 405 391,12 243 544,57 700 679,22 461 367,29 Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 55 759,45 29 923,37 105 772,28 80 790,45 Pozostałe koszty rodzajowe 22 216,78 55 502,40 40 400,59 128 247,52 Wartość sprzedanych towarów 2 937 155,08 2 138 875,09 3 030 458,60 4 155 471,81 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 392 573,11 305 761,30 859 197,29 519 645,23 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 0,00 149 328,00 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 0,00 0,00 0,00 149 328,00 Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne 292 771,25 144,71 292 796,80 242 808,29 Inne koszty operacyjne 292 771,25 144,71 292 796,80 242 808,29 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 99 801,86 305 616,59 566 400,49 426 164,94 G. Przychody finansowe 0,00 0,00 0,00 772,72 Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych Inne 0,00 0,00 0,00 772,72 H. Koszty finansowe 87 999,10 9 651,59 116 587,60 87 950,56 Odsetki / brak od jednostek powiązanych 86 298,83 9 651,59 114 887,33 25 475,56 Inne 1 700,27 0,00 1 700,27 62 475,00 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 11 802,76 295 965,00 449 812,89 338 987,10 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych K. Zysk (strata) brutto (I+J) 11 802,76 295 965,00 449 812,89 338 987,10 L. Podatek dochodowy 2 242,00 56 234,00 85 464,00 64 408,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk netto 9 560,76 239 731,00 364 348,89 274 579,10 13

A RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w PLN) metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej II KWARTAŁ 2015 od 01.04.2015 do 30.06.2015 II KWARTAŁ 2014 od 01.04.2014 do 30.06.2014 Narastająco II KWARTAŁY 2015 od 01.01.2015 do 30.06.2015 Narastająco II KWARTAŁY 2014 od 01.01.2014 do 30.06.2014 I. Zysk (strata) netto 9 560,76 239 731,00 364 348,89 274 579,10 II. Korekty razem -649 454,98-273 372,75-1 178 016,67-264 959,26 1 Amortyzacja 155 172,83 64 437,91 311 043,66 128 875,82 2 Zyski/straty z tytułu różnic kursowych 3 Odsetki i udziały z zyskach (dywidendy) 86 298,83 0,00 114 887,33 0,00 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5 Zmiana stanu rezerw 6 Zmiana stanu zapasów 600 996,01-1 238 831,38-150 298,77-749 401,17 7 Zmiana stanu należności -883 693,65-1 573 935,14-463 444,86 175 281,40 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -393 861,97 2 830 243,98-582 735,14 180 236,72 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych - czynne -214 367,03 17 029,49-177 693,63 47,97 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych - bierne 10 Inne korekty 0,00-372 317,61 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -639 894,22-33 641,75-583 893,12 9 619,84 I Wpływy 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych II Wydatki 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2 Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych - nabycie udziałów spółki zależnej - udzielone pożyczki długoterminowe III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2 Kredyty i pożyczki 691 361,36 0,00 691 361,36 0,00 3 Inne wpływy finansowe II Wydatki 86 298,83 0,00-114 887,33 0,00 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II) 605 062,53 0,00 576 474,03 0,00 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III + B.III + C.III) -34 861,69-33 641,75-7 419,09 9 619,84 E. Bilansowe zmiany stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych przepływy pieniężne netto F. Środki pieniężne na początek okresu 351 303,94 142 719,79 323 861,34 99 458,20 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F + D), w tym 316 442,25 109 078,04 316 442,25 109 078,04 - o ograniczonej możliwości dysponowania 14

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w PLN) II KWARTAŁ 2015 od 01.04.2015 do 30.06.2015 II KWARTAŁ 2014 od 01.04.2014 do 30.06.2014 Narastająco II KWARTAŁY 2015 od 01.01.2015 do 30.06.2015 Narastająco II KWARTAŁY 2014 od 01.01.2014 do 30.06.2014 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 2 788 440,21 1 789 606,87 2 433 544,33 1 754 758,77 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 282 150,00 282 150,00 282 150,00 282 150,00 a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji 1.1. Kapitał podstawowy na koniec okresu 282 150,00 282 150,00 282 150,00 282 150,00 2. Kapitał zapasowy na początek okresu 1 604 286,41 737 519,82 1 604 286,41 737 519,82 a) zwiększenia 0,00 735 088,95 0,00 735 088,95 b) zmniejszenia 2.1. Kapitał zapasowy na koniec okresu 1 604 286,41 1 472 608,77 1 604 286,41 1 472 608,77 3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu a) zwiększenia b) zmniejszenia 3.1. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 4. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 547 107,92 735 088,95 547 107,92 735 088,95 b) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy z podziału zysku MGM Systems S.A. c) zmniejszenia (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy z podziału zysku spółki zależnej 0,00 735 088,95 0,00 735 088,95 4.1. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 547 107,92 34 848,10 547 107,92 0,00 4.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 4.3. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 5. Wynik netto 9 560,76 239 731,00 364 348,89 274 579,10 a) zysk netto 9 560,76 239 731,00 364 348,89 274 579,10 b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 2 797 893,20 2 029 337,87 2 797 893,20 2 029 337,87 15

8. Sprawozdanie finansowe skonsolidowane Grupy Kapitałowej MGM Systems S.A. AKTYWA (w PLN) 30.06.2015 30.06.2014 A. Aktywa trwałe 1 724 922,59 763 846,13 I. Wartości niematerialne i prawne 184 735,03 259 236,23 1. Inne wartości niematerialne i prawne 184 735,03 259 236,23 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe 15 401 870,56 504 609,90 1. Środki trwałe 1 352 928,77 317 351,11 a) grunty 0,00 0,00 b) budynki, lokale i obiekty inż. lądowej i wodnej 0,00 0,00 c) urządzenia techniczne i maszyny 1 271 750,24 227 508,45 d) środki transportu 81 178,53 89 842,66 e) inne środki trwałe 0,00 0,00 2. Środki trwałe w budowie 187 258,79 187 258,79 IV. Należności długoterminowe 0,00 0,00 V. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 B. Aktywa obrotowe 10 510 915,76 6 982 391,10 I. Zapasy 2 655 769,18 2 277 289,51 1. Materiały 0,00 0,00 2. Towary 2 655 769,18 2 277 289,51 3. Zaliczki na poczet dostaw 0,00 0,00 II. Należności i krótkoterminowe 4 241 190,47 3 775 383,10 1. Należności od jednostek powiązanych 0,00 50 548,23 a) z tytułu dostaw i usług 0,00 50 548,23 b) inne 0,00 0,00 2. Należności od pozostałych jednostek 4 241 190,47 3 724 834,87 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 994 735,25 3 288 197,40 - do 12 miesięcy 3 994 735,25 3 288 197,40 b) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych 1 101,05 0,00 c) inne 245 354,17 436 637,47 III. Inwestycje krótkoterminowe 1 106 559,24 919 666,97 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 106 559,24 919 666,97 a) udzielone pożyczki 252 000,00 754 335,43 b) inne krótkoterminowe aktywa finansowe 517 524,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 337 035,24 115 831,54 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 337 035,24 115 831,54 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2 507 396,87 10 051,52 AKTYWA RAZEM 12 235 838,35 7 746 237,23 16

PASYWA (w PLN) 30.06.2015 30.06.2014 A. Kapitał (fundusz) własny 3 188 231,05 2 191 079,53 I. Kapitał podstawowy 282 650,00 282 650,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał zapasowy 2 137 792,79 1 472 608,77 V. Kapitał Zapasowy /agio/ 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 VII. Różnice kursowe z przeliczenia 0,00 0,00 VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 547 107,92-30 955,85 Zysk /wielkość dodatnia/ 547 107,92 0,00 Strata /wielkość ujemna/ 0,00-30 955,85 IX. Zysk (strata) netto roku obrotowego 220 680,34 417 276,61 Zysk netto /wartość dodatnia/ 220 680,34 417 276,61 Strata netto /wielkość ujemna/ 0,00 0,00 X. Odpisy z zysku netto roku obrotowego 0,00 0,00 B. Kapitał mniejszości 0,00 0,00 C. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 0,00 D. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 9 047 607,30 5 555 157,70 I. Rezerwy na zobowiązania 0,00 0,00 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 8 811 386,11 5 439 194,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 69 921,00 a) z tytułu dostaw i usług 0,00 69 921,00 b) inne 0,00 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 8 811 386,11 5 369 273,00 a) kredyty i pożyczki 1 243 155,32 869 801,28 b) inne zobowiązania finansowe 0,00 0,00 c) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 6 746 397,39 4 403 614,02 - do 12 miesięcy 6 746 397,39 4 403 614,02 d) zaliczki otrzymane na dostawy 445 514,61 0,00 e) zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń społecznych 200 283,39 95 857,70 f) z tytułu wynagrodzeń 176 035,40 0,00 g) inne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 236 221,19 115 963,70 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 236 221,19 115 963,70 PASYWA RAZEM 12 235 838,35 7 746 237,23 17

Rachunek Zysków i Strat (w PLN) A. Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: II KWARTAŁ 2015 od 01.04.2015 do 30.06.2015 II KWARTAŁ 2014 od 01.04.2014 do 30.06.2014 Narastająco II KWARTAŁY 2015 od 01.01.2015 do 30.06.2015 Narastająco II KWARTAŁY 2014 od 01.01.2014 do 30.06.2014 4 701 748,57 4 038 101,63 6 806 891,30 8 175 820,72 - od jednostek powiązanych 24 884,94 221 776,41 55 356,74 280 613,00 Przychody netto ze sprzedaży produktów 1 567 507,38 1 632 768,92 3 569 440,95 3 481 707,64 Zmiana stanu produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 3 134 241,19 2 405 332,71 3 237 450,35 4 694 113,08 B. Koszty działalności operacyjnej 4 315 899,79 3 452 962,92 6 089 033,00 7 477 268,65 I. Amortyzacja 224 536,18 70 813,81 448 374,36 136 492,97 II. Zużycie materiałów i energii 501 484,12 451 743,54 501 484,12 727 288,03 III. Usługi obce 420 645,26 535 285,93 1 118 863,00 1 563 096,92 IV. Podatki i opłaty, w tym: 25,00-488,83 25,00 1 998,50 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 466 011,78 292 063,07 819 622,44 547 781,49 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 67 227,41 44 106,52 127 444,89 101 794,83 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 23 106,78 52 916,58 42 760,59 129 912,33 VIII. Wartość sprzedanych usług 2 937 155,08 2 071 778,30 3 030 458,60 4 268 903,58 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 385 848,78 519 882,71 717 858,30 698 552,07 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 0,00 149 328,00 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje 0,00 0,00 0,00 149 328,00 III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne 293 101,97 144,71 294 009,07 242 808,29 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8 147,88 0,00 8 147,88 0,00 III. Inne koszty operacyjne 284 954,09 144,71 285 861,19 242 808,29 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 92 746,81 519 738,00 423 849,23 605 071,78 G. Przychody finansowe 0,00-490,95 0,00 1 071,07 II. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych V. Inne 0,00-490,95 0,00 1 071,07 H. Koszty finansowe 89 095,50 12 124,38 117 704,00 90 985,24 I. Odsetki, w tym: 86 278,83 9 651,59 114 887,33 25 475,56 - dla jednostek powiązanych IV. Inne 2 817,56 2 472,79 2 817,56 65 509,68 I. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych J. Zysk (strata) z działalności gosp. (F+G-H+/-I) 3 650,42 507 132,67 306 144,34 515 167,61 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych L. Odpis wartości firmy Odpis wartości firmy jednostki zależne M. Odpis ujemnej wartości firmy N. Zysk (strata) z udziałów w jed. podporządkowanych wycenianych metodą praw wł. O. Zysk (strata) brutto (J+K-L+M) 3 650,42 507 132,67 306 144,34 515 167,61 P. Podatek dochodowy - bieżący 2 242,00 89 707,00 85 464,00 97 881,00 Podatek dochodowy - odroczony Q. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 18

R. Zyski (straty) mniejszości -143 668,55 142 697,51-143 668,55 142 697,51 S. Zysk (strata) netto (P-Q+/-R) 1 408,42 417 415,67 220 680,34 417 276,61 A RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w PLN) metoda pośrednia Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej II KWARTAŁ 2015 od 01.04.2015 do 30.06.2015 II KWARTAŁ 2014 od 01.04.2014 do 30.06.2014 Narastająco II KWARTAŁY 2015 od 01.01.2015 do 30.06.2015 Narastająco II KWARTAŁY 2014 od 01.01.2014 do 30.06.2014 I. Zysk (strata) netto 1 408,42 417 415,67 220 680,34 417 276,61 II. Korekty razem -767 760,99-444 892,54-969 106,62-400 948,66 1 Amortyzacja 224 536,18 70 813,81 448 374,36 136 492,97 2 Zyski/straty z tytułu różnic kursowych 3 Odsetki i udziały z zyskach (dywidendy) 114 887,33 0,00 114 887,33 0,00 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5 Zmiana stanu rezerw 6 Zmiana stanu zapasów -904 993,55-1 465 350,14-151 998,77-967 832,94 7 Zmiana stanu należności -931 448,22-814 144,14-376 447,32 135 934,34 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 102 456,12 1 721 016,22-672 396,97 294 409,00 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -294 851,75 17 029,49-331 525,15 47,97 10 Inne korekty -123 347,10 25 761,54 0,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -766 352,57-24 457,55-748 426,28 16 327,95 I Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz 1 rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości 2 niematerialne i prawne 3 Z aktywów finansowych w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4 Inne wpływy inwestycyjne II Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz 1 rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości 2 niematerialne i prawne 3 Na aktywa finansowe, w tym: a ) w jednostkach powiązanych b ) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4 Inne wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 19