Śródroczne skrócone Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej Stomil Sanok za I półrocze 2013 roku sporządzone według Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej
Spis treści 1 Dane podstawowe o Grupie Stomil Sanok.... 2 2 Oświadczenie Zarządu... 3 3 Informacje dodatkowe do śródrocznej informacji finansowej zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.... 4 4 Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Stomil Sanok.... 7 5 Informacje finansowe dotyczące Stomil Sanok SA.... 18 6 Pozostałe informacje do skonsolidowanego śródrocznego raportu za I półrocze 2013r... 27 1 Dane podstawowe o Grupie Stomil Sanok. Niniejszy raport zawiera śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Stomil Sanok i śródroczną informację finansową Stomil Sanok S.A. za I półrocze 2013r. 1.1 Dane podstawowe o Stomil Sanok SA i zmiany w kapitale zakładowym. Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego Stomil Sanok Spółka Akcyjna z siedzibą w Sanoku, ulica Reymonta 19 w obecnej formie prawnej działa od 29 grudnia 1990 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem 0000099813 prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Stomil Sanok SA jest jednostką dominującą w grupie kapitałowej liczącej łącznie 11 spółek. Na dzień publikacji niniejszego raportu kapitał zakładowy wynosi 5 376 384,40 zł i dzieli się na 26 881 922 sztuk akcji o wartości nominalnej 0,20 zł każda. W lipcu 2012r Spółka wyemitowała 28 671 obligacji imiennych serii B Transzy IV (o wartości nominalnej 1 grosz) z prawem do objęcia 286 710 sztuk akcji w ramach warunkowo podwyższonego kapitału zakładowego związanego z motywacyjnym programem opcyjnym szczegóły zostały opisane w Raportach bieżących: 14/2012, 15/2012, 17/2012, 18/2012 oraz 9/2013r. W ramach przeprowadzonej subskrypcji w 2012r objętych zostało 210 130 akcji po 4,85 zł/akcję, a w kwietniu 2013r 76 580 szt. po 4,85 zł/akcję. Podwyższenie kapitału nastąpiło z chwilą zapisania emitowanych akcji na rachunku papierów wartościowych w KDPW co miało miejsce 5 listopada 2012 r. (wówczas kapitał zakładowy wzrósł o 42 026,00 zł i wynosił po zmianie 5 303 726,40 zł) oraz 24 kwietnia 2013r (wzrost kapitału zakładowego o kolejne 15 316,00 zł). W dniu 29.03.2013 decyzją Sądu Rejonowego w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy KRS zarejestrowane zostało podwyższenie kapitału w kwocie 42 026 zł. Kolejne podwyższenie kapitału zakładowego zostało zarejestrowane przez Sąd w dniu 12.07.2013 (szczegóły w Raporcie bieżącym 18/2013). W czerwcu 2013r Spółka wyemitowała 28 671 obligacji imiennych serii B Transzy V o wartości nominalnej 1 grosz) z prawem do objęcia 286 710 sztuk akcji po 12,07 zł/akcję w ramach warunkowo podwyższonego kapitału zakładowego związanego z motywacyjnym programem opcyjnym szczegóły zostały opisane w Raportach bieżących: 16/2013, 19/2013, 20/2013, 21/2013. Akcje zostały zapisane na rachunku papierów wartościowych w KDPW w dniu 13 sierpnia 2013 r (wzrost kapitału zakładowego o 57 342,00 zł.- stan po zmianie 5 376 384,40 zł) Podstawową działalnością Stomil Sanok SA jest produkcja i sprzedaż wyrobów gumowych (zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności PKD - klasyfikowana do produkcji pozostałych wyrobów gumowych), którą można podzielić na 4 zasadnicze grupy: artykuły formowe, artykuły wytłaczane, pasy klinowe i mieszanki gumowe. Ponadto Spółka Dominująca prowadzi i sprzedaje rezultaty prac rozwojowych związanych z uruchomieniem nowych produktów, a także w niewielkim zakresie sprzedaje media energetyczne oraz towary i materiały. Stosując kryterium branżowo - produktowe podziału sprzedaży produktów i usług, wyodrębnia się cztery zasadnicze segmenty rynkowe, a w nich linie produktowe: segment motoryzacji (wyroby do systemów antywibracyjnych i uszczelnienia karoserii), segment budownictwa (uszczelki systemowe i samoprzylepne), przemysł i rolnictwo (pasy klinowe, maszyny rolnicze i części zamienne do nich oraz inne akcesoria, a także wyroby dla farmacji i AGD) i segment mieszanek gumowych. 2 z 28
1.2 Dane podstawowe o spółkach zależnych w Grupie Stomil Sanok SA Wg stanu na 30.06.2013r w Grupie Stomil Sanok funkcjonowały następujące spółki: Lp Nazwa Spółki zależnej 1 Stomil Sanok Dystrybucja Spółka z o. o z siedzibą w Bogucinie k. Poznania 2 PHU Stomil East Spółka z o. o z siedzibą w Sanoku 3 Stomil Sanok Rus Spółka z o.o. z siedzibą w Moskwie (Rosja) 4 Stomil Sanok Ukraina z siedzibą w Równem (Ukraina) 5 Stomil Sanok Wiatka Spółka Akcyjna Typu Zamkniętego z siedzibą w Kirowie (Rosja) 6 Zagraniczne Prywatne Produkcyjne Unitarne Przedsiębiorstwo Stomil Sanok BR z siedzibą w Brześciu (Białoruś) 7 Rubber & Plastic Systems S.A.S. z siedzibą w Villersla-Montagne (Francja) 8 Stomet Spółka z o. o. z siedzibą w Sanoku 9 Przedsiębiorstwo Sanatoryjno Turystyczne Stomil Spółka z o.o. z siedzibą w Rymanowie 10 Sanok (Qingdao) Auto Parts Sp. z o.o. z siedzibą w Qingdao (Chiny) % udziałów/ praw głosu Stomilu Sanok SA 100%/ 100% 65,7%/ 79,3% 100%/ 100% 100%/ 100% 81,1%/ 81,1% 100%/ 100% 100%/ 100% 100%/ 100% 100%/ 100% 100%/ 100% Podstawowy przedmiot działalności Sprzedaż na rynku wtórnym wyrobów produkowanych przez Stomil Sanok SA. Od IV kwartału 2008r., rozpoczęto sprzedaż części zamiennych, materiałów eksploatacyjnych oraz maszyn dla rolnictwa. Sprzedaż ta w I półroczu 2013 roku stanowiła 61% sprzedaży Spółki. Handel na rynkach WNP (sprzedaż, oprócz wyrobów Stomilu Sanok SA także produktów innych firm polskich) oraz sprzedaż produktów firm białoruskich i ukraińskich na rynku polskim. Dystrybucja i sprzedaż na rynku rosyjskim wyrobów pochodzących z produkcji Grupy Stomil Sanok. Dystrybucja i sprzedaż na rynku ukraińskim wyrobów pochodzących z produkcji Grupy Stomil Sanok. Produkcja i sprzedaż na rynku rosyjskim wyrobów z gumy i innych materiałów. Produkcja wyrobów wytłaczanych do stolarki okiennej oraz produkcja wyrobów do AGD. Sprzedaż realizowana jest do spółek dystrybucyjnych Stomil Sanok w Rosji i na Ukrainie, a także bezpośrednio na rynku białoruskim i rosyjskim. Produkcja i sprzedaż uszczelnień karoserii z tworzyw sztucznych (PVC, PVC+TPE) oraz mieszanek gumowych. Stomil Sanok SA nabył udziały spółki 31.07.2012r. Wytwarzanie oprzyrządowania do produkcji wyrobów gumowych i tworzywowych oraz wykonywanie remontów maszyn i urządzeń głównie na zamówienie spółek Grupy. Organizowanie i świadczenie usług w zakresie lecznictwa, rehabilitacji, wypoczynku, rekreacji, turystyki, hotelarstwa i gastronomii. Spółka została założona na początku 2012r. i aktualnie prowadzi działania marketingowe - nie prowadzi działalności handlowej. Podstawowym przedmiotem jej działalności będzie import, eksport i sprzedaż hurtowa wyrobów dla klientów z segmentu motoryzacji. 2 Oświadczenie Zarządu Zarząd Spółki Dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe i dane porównywalne oraz kwartalna informacja finansowa Stomil Sanok S.A. sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy, a także jej wynik finansowy. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej/Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości (MSSF/MSR) oraz interpretacjami przyjętymi przez Komisję Europejską. Skonsolidowane śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2013r. do 30 czerwca 2013 r. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2012r i 30 czerwca 2012r. dla sprawozdania z sytuacji finansowej i dla sprawozdania ze zmian w kapitale własnym oraz za okres od 1 stycznia 2012r. do 30 czerwca 2012r. dla rachunku zysków i strat, sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności i braku przesłanek wskazujących na zagrożenie. Zarząd Spółki Dominującej nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności. 3 z 28
Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Analogiczne procedury i zasady obowiązywały przy sporządzaniu kwartalnej informacji finansowej Stomil Sanok S.A. 3 Informacje dodatkowe do śródrocznej informacji finansowej zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim. 3.1 Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w szczególności informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych. W okresie pierwszego półrocza 2013 r. Stomil Sanok SA ani żadna ze spółek zależnych nie dokonywały istotnych zmian w stosowanych zasadach rachunkowości oraz zmian w metodologii wielkości szacunkowych zaprezentowanych w rocznym sprawozdaniu za 2012 r. W dniu 31 lipca 2012 r. Stomil Sanok SA nabyła 100% udziałów Firmy Rubber & Plastic Systems S.A.S. zlokalizowanej we Francji w Villers-la-Montagne. Do dnia publikacji niniejszego raportu nie zostało zakończone rozliczenie księgowe w/w przejęcia, stąd też prezentowane dane na 30.06.2013r. są tymczasowymi wartościami pozycji w zakresie tej transakcji. Pozycje te po sfinalizowaniu rozliczenia będą ewentualnie skorygowane retrospektywnie w sprawozdaniach na następny dzień bilansowy przypadający w okresie wyceny. Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie: a. Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia i amortyzowane liniowo przez okres ich planowanej ekonomicznej użyteczności: budynki 40 lat, budowle od 10 do 40 lat, urządzenia techniczne i maszyny od 3 do 14 lat, środki transportu 5 lat. Grunty w użytkowaniu wieczystym spełniają wymogi uznania ich jako aktywa (mają wartość zbywczą, można je sprzedać) i w bilansie prezentowane są w wartości brutto nie podlegają amortyzacji, gdyż ich wartość rezydualna jest co najmniej równa ich wartości księgowej. Część środków trwałych stanowi zabezpieczenie kredytów. b. Wartości niematerialne - główną pozycję stanowią koszty prac rozwojowych związanych z wprowadzeniem nowych wyrobów do produkcji. Wyceniane są one w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia. Zakończone prace rozwojowe (które nie zostały sprzedane) są amortyzowane, co do zasady przez przewidywany okres uzyskiwania przychodów ze sprzedaży danego przedsięwzięcia. Prace rozwojowe w trakcie realizacji są wykazywane jako wartości niematerialne w toku wytwarzania. Pozostałe wartości niematerialne i prawne to koszty licencji na programy komputerowe. Wykazywane są w cenach nabycia pomniejszonych o dotychczasowe umorzenie i ewentualne odpisy z tytułu utraty wartości. Okres ekonomicznej użyteczności określono na 5 do 10 lat. Wartości niematerialne amortyzowane są liniowo. Grupa nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania. c. Nieruchomości inwestycyjne wyceniane są w wartości godziwej. d. Udziały i akcje wyceniane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy aktualizujące. e. Zapasy materiałów i towarów wykazywane są w cenie nabycia nie wyższej od ich wartości netto możliwej do odzyskania. Produkcja w toku, półfabrykaty oraz wyroby gotowe wyceniane są w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży. Rozchody zapasów odbywają się generalnie wg poniższych zasad: materiały, towary - wg ceny średnioważonej, wyroby gotowe i półfabrykaty - wg cen ewidencyjnych korygowanych odchyleniami do poziomu rzeczywistego kosztu wytworzenia. f. Należności i zobowiązania wykazuje się w wartości nominalnej. Główną pozycję należności stanowią należności z tytułu dostaw i usług. Z uwagi na krótki termin ich płatności wykazywane są one w wartości nominalnej. Na podstawie indywidualnej oceny zagrożenia płatności należności tworzone są odpisy aktualizujące ich wartość. Odpisem aktualizującym ogólnym wg polityki rachunkowości korygowana jest wartość należności przeterminowanych, które nie zostały objęte odpisem szczegółowym. g. Środki pieniężne obejmują gotówkę w kasie i na rachunkach bankowych. h. Prezentowane w bilansie aktywa i zobowiązania finansowe obejmują instrumenty pochodne, które wyceniane są w wartości godziwej przez wynik finansowy. W zobowiązaniach finansowych prezentowane są także zobowiązania z tytułu leasingu finansowego. i. Podatek dochodowy w rachunku zysków i strat pozycja ta obejmuje zobowiązanie podatkowe wynikające z działalności bieżącego okresu oraz podatek odroczony rozliczany z wynikiem finansowym w prezentowanym okresie. 4 z 28
Podatek odroczony liczony jest od przejściowych różnic między wartością bilansową i podatkową składników aktywów lub pasywów, które wyceniane są według stawki podatkowej obowiązującej na dzień bilansowy. Główne przyczyny różnicujące wartość bilansową i podatkową aktywów i zobowiązań to okres ekonomicznej użyteczności środków trwałych, niezrealizowane różnice kursowe od należności i zobowiązań, a także odpisy aktualizujące aktywa oraz rezerwy. Podatek odroczony od zdarzeń odnoszonych bezpośrednio w kapitał własny, także odnoszony jest w kapitał własny. Dotyczy to głównie pozycji związanych z przeszacowaniem budynków sporządzonym na dzień zastosowania po raz pierwszy zasad wyceny wg MSSF/MSR. j. Rezerwy na dzień bilansowy wykazano rezerwy poza rezerwami na podatek odroczony wyżej opisanymi na świadczenia pracownicze i ryzyko gospodarcze. Rezerwy na świadczenia pracownicze obejmują rezerwy na: niewykorzystane urlopy wypoczynkowe - szacowane są w miesiącu, w którym pracownicy nabyli prawo do urlopów w wysokości wynikającej z iloczynu ilości dni niewykorzystanego urlopu i średniego wynagrodzenia z okresu szacunku, powiększonego o narzuty płatne na rzecz ZUS; premie dotyczące okresu sprawozdawczego płatne w następnym okresie obliczane są na podstawie zasad wynikających z Zakładowego Układu Zbiorowego Pracy (ZUZP), a dla pracowników nie objętych ZUZP w oparciu o dane statystyczne z poprzednich okresów sprawozdawczych; nagrody jubileuszowe - przysługują pracownikom, którzy zostali zatrudnieni przed 1.07.2007r i nabyli do nich prawa na mocy ZUZP po przepracowaniu określonego czasu (staż pracy); odprawy emerytalno-rentowe - są należne z tytułu przejścia na rentę lub emeryturę - na zasadach i w wysokościach określonych w ZUZP oraz w Kodeksie Pracy. Wycena rezerw na narody jubileuszowe oraz na odprawy emerytalno rentowe następuje metodami statystycznymi uwzględniającymi strukturę i zmienność zatrudnionych, płacę, stopę dyskontową (w wysokości rentowności 5 letnich obligacji skarbowych). Świadczenia te ujmowane są jako rezerwy i koszty wynagrodzeń. Na każdy dzień bilansowy powyższe szacunki podlegają weryfikacji. Szacunki rezerw na ryzyko gospodarcze oparte są o ocenę konkretnych zdarzeń. 3.2 Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie. Prawie w każdym z wyodrębnionych segmentów działalności występuje sezonowość, ale w różnych okresach roku, co powoduje, że globalna wartość przychodów ze sprzedaży nie podlega istotnym wahaniom w kwartałach roku. 3.3 Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i odwróceniu odpisu z tego tytułu. Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawiera nota 4.5, a dla Stomilu Sanok SA nota 5.4. 3.4 Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów. W związku z generowaniem przez spółkę zależną Sanok (Qingdao) Auto Parts Sp. z o.o. z siedzibą w Qingdao, Chiny wyników ujemnych (dotychczas tylko działania marketingowe, brak przychodów), dokonano odpisu aktualizującego wartość posiadanych w 100% udziałów w pełnej kwocie nabycia tych udziałów tj. w kwocie 255 tys. zł. Odpis ten prezentowany jest w sprawozdaniu Stomil Sanok SA w rachunku zysków i strat w działalności finansowej, a na sprawozdanie skonsolidowane nie ma wpływu. W okresie sprawozdawczym, poza w/w odpisami i wymienionymi w pkt. 3.3, Spółki Grupy dokonywały odpisów w obszarze należności z tytułu utraty ich wartości oraz odwrócenia odpisów dokonanych w poprzednich okresach dane w nocie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawiera nota 4.6, a dla Stomilu Sanok SA nota 5.5. 3.5 Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw. Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawierają noty 4.7 i 4.8, a dla Stomilu Sanok SA noty 5.6 i 5.7. 3.6 Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Informacje w powyższym zakresie w odniesieniu do Grupy Kapitałowej zawiera nota 4.4, a dla Stomilu Sanok SA nota 5.3. 3.7 Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane. W dniu 17 czerwca 2013 Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Stomil Sanok S.A. dokonało podziału zysku za 2012 rok w kwocie 38 102 282,69 zł przeznaczając: 30 914 210,30 zł na dywidendę dla akcjonariuszy (kwota dywidendy na 1 akcję: 1,15 zł, dzień dywidendy: 13 września 2013, termin wypłaty dywidendy: 1 października 2013 r.), 7 188 072,39 zł na kapitał zapasowy Spółki. 5 z 28
Szczegółowe informacje zamieszczone zostały w Raporcie bieżącym nr 14/2013 z dnia 17.06.2013. W następujących spółkach zależnych Walne Zgromadzenia Wspólników uchwaliły wypłaty dywidendy na rzecz Spółki Dominującej: 27 marca w Przedsiębiorstwie Sanatoryjno Turystycznym Stomil Spółka z o.o. z siedzibą w Rymanowie w kwocie 300,0 tys. zł; 8 maja w PHU Stomil East Spółka z o.o. z siedzibą w Sanoku w kwocie 1 788,9 tys. zł; 16 maja w Stomil Sanok Rus Spółce z o.o. z siedzibą w Moskwie (Rosja) - w kwocie 10 mln RUB, co stanowi równowartość 1 027,0 tys. zł dywidenda płatna w ratach, 4 czerwca w Stomil Sanok Wiatka Spółka Akcyjna Typu Zamkniętego - w kwocie 1,4 mln RUB, co stanowi równowartość 144,9 tys. zł. Suma uchwalonych dywidend od spółek zależnych wynosi 3 260,8 tys. zł. W sprawozdaniu skonsolidowanym wartość ta podlega eliminacji. 3.8 Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego. Zobowiązania warunkowe zaprezentowane poniżej wynikają w głównej mierze z zabezpieczenia kredytów w Grupie Kapitałowej. Oprócz tytułów wymienionych w zestawieniu zabezpieczeniem są również: weksle In blanco, cesje praw z umów ubezpieczeń, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, pisemne oświadczenie o poddaniu się egzekucji. Zobowiązania warunkowe spółek Grupy Kapitałowej z tytułu: zabezpieczenia kredytu - zastaw na maszynach, urządzeniach, zapasach Stan na 30.06.2013 31.12.2012 (w tys zł) 26 915 24 625 zabezpieczenia kredytu - cesja należności 26 430 24 595 zabezpieczenia kredytu - hipoteka kaucyjna 68 565 57 646 akredytyw 0 134 weksli własnych - zabezpieczenie dotacji i kontraktów terminowych (instrumenty pochodne) 9 495 9 495 gwarancji udzielonych za spółki 1 375 82 RAZEM 132 780 116 577 3.9 Zdarzenia i sytuacje wymienione w 87 ust.4 pkt. 1, 2, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 21 Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009r. Zdarzenia i sytuacje wymienione w 87 ust.4 pkt. 1, 2, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 19, 21 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim - poza opisanymi w niniejszym raporcie w okresie sprawozdawczym nie wystąpiły w spółkach Grupy lub nie są istotne, przy czym jako istotne uznaje się zdarzenia, których równowartość stanowi 10% kapitałów własnych lub 10% przychodów ze sprzedaży. 6 z 28
4 Informacje finansowe - skonsolidowane - Grupy Stomil Sanok. 4.1 Skonsolidowane Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej (Bilans na koniec okresu) - Nota Stan na 30.06.2013 31.12.2012 30.06.2012 Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe 4.1 179 951 188 789 177 946 Nieruchomości inwestycyjne 3 556 3 613 3 606 Wartości niematerialne 4.2 23 166 25 024 25 548 Aktywa finansowe 4.3 14 124 368 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4.4 7 704 6 629 6 233 Pozostałe aktywa trwałe 167 175 12 Razem aktywa trwałe 214 558 224 354 213 713 Zapasy 4.5 107 405 110 128 114 003 Należności handlowe 4.6 128 920 91 823 105 965 Należności krótkoterminowe inne 4.6 5 821 9 476 11 606 Należności z tytułu podatku dochodowego 300 353 140 Rozliczenia międzyokresowe czynne 2 734 616 2 374 Aktywa finansowe 1 124 1 082 1 077 Środki pieniężne 55 721 17 176 6 382 Razem aktywa obrotowe 302 025 230 654 241 547 AKTYWA RAZEM 516 583 455 008 455 260 Pasywa Kapitał akcyjny 5 319 5 304 5 262 Kapitał z emisji opcji (program opcyjny) 999 1 074 6 101 Kapitał zapasowy 175 066 162 848 161 127 Kapitał z aktualizacji wyceny 71 707 71 582 71 508 Kapitał rezerwowy 2 082 2 673 2 673 Zyski zatrzymane 29 828 42 727 17 819 Różnice kursowe z przeliczenia 1 891 158-338 Razem kapitał własny Jednostki Dominującej 286 892 286 366 264 152 Udziały niekontrolujące 1 542 2 013 1 542 Ogółem kapitał własny jednostki dominującej i udziały niekontrolujące 288 434 288 379 265 694 Kredyty i papiery dłużne 4 954 2 028 2 767 Rezerwy 4.7 16 813 16 505 12 894 Przychody przyszłych okresów 7 932 8 088 8 453 Rezerwa na podatek odroczony 4.4 8 554 8 195 8 428 Zobowiązania pozostałe 165 165 317 Zobowiązania długoterminowe razem 38 418 34 981 32 859 Kredyty i papiery dłużne 55 534 45 006 57 847 Zobowiązania handlowe 69 167 58 011 58 803 Zobowiązania finansowe 1 247 152 291 Zobowiązania krótkoterminowe inne 47 023 16 005 28 415 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 2 246 313 1 240 Przychody przyszłych okresów 857 1 250 1 606 Rezerwy 4.8 13 657 10 911 8 505 Zobowiązania krótkoterminowe razem 189 731 131 648 156 707 PASYWA RAZEM 516 583 455 008 455 260 7 z 28
4.2 Skonsolidowany Rachunek Zysków i Strat 01.04.2013 01.01.2013 01.04.2012 01.01.2012 30.06.2013 30.06.2013 30.06.2012 30.06.2012 Przychody ze sprzedaży 188 866 348 499 165 367 310 114 Koszt własny sprzedaży 148 786 278 526 132 228 252 117 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 40 080 69 973 33 139 57 997 Koszty sprzedaży 8 193 15 533 7 568 13 909 Koszty ogólnego zarządu 7 856 17 599 7 710 15 211 Wynik z działalności podstawowej 24 031 36 841 17 861 28 877 Pozostałe przychody operacyjne 1 020 1 885 665 1 337 Pozostałe koszty operacyjne 631 876 450 856 Wynik z działalności operacyjnej 24 420 37 850 18 076 29 358 Przychody finansowe 453 1 437 54 145 Koszty finansowe 1 527 1 940 413 1 885 Wynik hiperinflacji 231 231 0 0 Zysk na okazyjnym zakupie 0 0 0 0 Wynik brutto (przed opodatkowaniem) 23 577 37 578 17 717 27 618 Podatek dochodowy razem 5 066 8 037 3 629 5 662 z tego: bieżący 5 767 8 589 3 356 5 360 odroczony -701-552 273 302 Wynik netto 18 511 29 541 14 088 21 956 z tego przypadający: udziałowcom jednostki dominującej 18 298 29 028 13 806 21 465 udziałom niekontrolującym 213 513 282 491 Średnia ważona liczba akcji 26 547 402 26 308 502 Zysk na jedną akcję 1,09 0,82 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji 26 881 922 26 881 922 Rozwodniony zysk na jedną akcję 1,08 0,80 Przychody ze sprzedaży produktów 162 806 302 389 139 462 261 522 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 19 159 36 311 22 138 39 494 Pozostałe przychody 6 901 9 799 3 767 9 098 Razem przychody ze sprzedaży 188 866 348 499 165 367 310 114 z tego przychody: generowane w kraju 79 161 134 064 67 376 131 018 od kontrahentów z zagranicy 109 705 214 435 97 991 179 096 4.3 Skonsolidowane Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów 01.04.2013 01.01.2013 01.04.2012 01.01.2012 30.06.2013 30.06.2013 30.06.2012 30.06.2012 Wynik netto 18 511 29 541 14 088 21 956 Inne całkowite dochody nie podlegają przeklasyfikowaniu do zysku lub straty: zmiany w podatku odroczonym z tyt. przeszacowania budynków i budowli 81 164 93 183 różnice kursowe z przeliczenia 811 1 732 332-18 Inne dochody razem 892 1 896 425 165 Całkowite dochody ogółem 19 403 31 437 14 513 22 121 z tego przypadające: udziałowcom jednostki dominującej 19 198 30 925 14 201 21 620 udziałom niekontrolującym 205 512 312 501 8 z 28
4.4 Skonsolidowane Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych Za okres od 01.01 do 30.06 2013 2012 Zysk netto 29 028 21 465 Korekty razem o pozycje: 3 383-3 451 Zysk przypadający udziałowcom niekontrolującym 513 491 Amortyzacja 17 798 16 367 Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto 563 792 Odsetki i dywidendy netto 586 1 283 Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem 8 589 5 360 Zysk, strata z działalności inwestycyjnej -1 310-350 Zmiana stanu rezerw 3 413 1 652 Zmiana stanu zapasów 2 723-7 844 Zmiana stanu należności -33 137-15 380 Zmiana stanu zobowiązań 45 212 15 822 Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów -3 735-726 Pozostałe korekty -31 377-16 759 Podatek dochodowy zapłacony -6 455-4 159 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 32 411 18 014 Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 10 149 9 315 Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych -13 380-22 439 Przychody z aktywów finansowych 293 0 Dywidendy wypłacone akcjonariuszom mniejszościowym -965-783 Inne -2 542-4 337 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -6 445-18 244 Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów 14 117 2 924 Emisja akcji w ramach programu opcyjnego 371 0 Spłata kredytów -673-2 497 Różnice kursowe -434-626 Umorzenie akcji własnych Zapłacone odsetki -576-1 286 Nabycie akcji własnych 0 0 Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli 0 0 Inne -188 22 Środki pieniężne netto z działalności finansowej 12 617-1 462 Zmiana stanu środków pieniężnych 38 583-1 692 Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -38-2 Środki pieniężne na początek okresu 17 176 8 076 Zmiana stanu środków pieniężnych netto 38 545-1 694 Środki pieniężne na koniec okresu 55 721 6 382 w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 1 209 1 187 W zmianie stanu należności w działalności operacyjnej, w niniejszym wzorze sprawozdawczym, wykazano zmianę stanu należności handlowych - bez zmiany stanu zaliczek inwestycyjnych (305 tys. zł w I półroczu 2013r i 940 tys. zł. w 2012r), które zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych. Także zmiana stanu zobowiązań została wykazana bez zmiany stanu zobowiązań inwestycyjnych (2 847 tys. zł w I półroczu 2013r i 3 534 tys. zł. w 2012r). Wartości te zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych. 9 z 28
4.5 Skonsolidowane Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał z emisji opcji Kapitały własne udziałowców Jednostki Dominującej Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia Razem kapitały własne Udziały niekontrolujące OGÓŁEM kapitał własny Stan na 01.01.2012 5 262 0 5 751 140 059 71 383 2 395 34 414-310 258 954 1 827 260 781 Całkowite dochody za 6 m-cy 2012r 183 21 465-28 21 620 501 22 121 Emisja akcji 0 0 Przeniesienia między kapitałami 53-58 5 0 0 Program opcyjny 350 350 350 Podział wyniku finansowego 21 015 278-21 289 4 4 Wypłaty z zysku -16 837-16 837-786 -17 623 Pozostałe 61 61 61 Stan na 30.06.2012 5 262 0 6 101 161 127 71 508 2 673 17 819-338 264 152 1 542 265 694 Stan na 01.01.2012 5 262 5 751 140 059 71 383 2 395 34 414-310 258 954 1 827 260 781 Całkowite dochody za 12 m-cy 2012r 369 46 373 468 47 210 972 48 182 Emisja akcji 42 1 618 1 660 1 660 Przeniesienia między kapitałami 165-170 5 0 0 Program opcyjny -4 677-4 677-4 677 Podział wyniku finansowego 21 015 278-21 289 4 4 Różnice kursowe z przeliczenia Wypłaty z zysku -16 837-16 837-786 -17 623 Pozostałe -9 61 52 52 Stan na 31.12.2012 5 304 0 1 074 162 848 71 582 2 673 42 727 158 286 366 2 013 288 379 Stan na 01.01.2013 5 304 0 1 074 162 848 71 582 2 673 42 727 158 286 366 2 013 288 379 Całkowite dochody za 6 m-cy 2013r 164 29 028 1 733 30 925 512 31 437 Emisja akcji 15 579 594 594 Przeniesienia między kapitałami 643-39 -604 0 0 Program opcyjny -75-75 -75 Podział wyniku finansowego 10 996 13-11 013-4 -4 Różnice kursowe z przeliczenia 0 0 Wypłaty z zysku -30 914-30 914-983 -31 897 Stan na 30.06.2013 5 319 0 999 175 066 71 707 2 082 29 828 1 891 286 892 1 542 288 434 10 z 28
4.6 Noty objaśniające do sprawozdania skonsolidowanego 4.6.1 Nota 4.1. Zmiany w środkach trwałych za 2012 rok i 6 m-cy 2013 roku Grunty własne i prawo wieczystego użytkowania Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem Wartość brutto środków trwałych Stan na 01.01.2012r 8 195 122 555 393 164 9 762 42 872 576 548 Zwiększenia w okresie 12 m-cy 2012r 924 6 741 33 893 1 231 3 795 46 584 Zmniejszenia w okresie 12 m-cy 2012r -910-3 957-740 -1 362-6 969 Stan na 31.12.2012r 9 119 128 386 423 100 10 253 45 305 616 163 Zwiększenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r 49 1 583 6 756 611 1 971 10 970 Zmniejszenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r 0-146 -1 232-512 -81-1 972 Stan na 30.06.2013r 9 168 129 823 428 624 10 352 47 195 625 162 Umorzenie środków trwałych Stan na 01.01.2012r 0 54 692 317 322 7 043 37 332 416 389 Zwiększenia w okresie 12 m-cy 2012r 5 121 20 657 1 113 2 279 29 170 (amortyzacja) Zmniejszenia w okresie 12 m-cy 2012r -52-2 505-649 -559-3 765 (złomowanie, sprzedaż) Stan na 31.12.2012r 0 59 761 335 474 7 507 39 052 441 794 Zwiększenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r 0 2 521 10 814 524 1 227 15 086 (amortyzacja) Zmniejszenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r 0-63 -783-502 -81-1 429 (złomowanie, sprzedaż) Stan na 30.06.2013r 0 62 219 345 505 7 529 40 198 455 451 Wartość netto środków trwałych Stan na 31.12.2012r 9 119 68 625 87 626 2 746 6 253 174 369 Środki trwałe w budowie na 31.12.2012r 14 420 Razem środki trwałe na 31.12.2012r 188 789 Stan na 30.06.2013r 9 168 67 604 83 118 2 823 6 997 169 711 Środki trwałe w budowie na 30.06.2013r 10 240 Razem środki trwałe na 30.06.2013r 179 951 11 z 28
4.6.2 Nota 4.2. Zmiany w wartościach niematerialnych za 2012 rok i 6 m-cy 2013 roku Koszty zakończonych prac rozwojowych Licencje na programy komputerow e Inne wartości niematerialne Wartości niematerialne razem Wartość brutto wartości niematerialnych Stan na 01.01.2012r 15 045 13 219 537 28 801 Zwiększenia w okresie 12 m-cy 2012r 10 648 776 11 424 Zmniejszenia w okresie 12 m-cy 2012r -331-331 Stan na 31.12.2012r 25 362 13 995 537 39 894 Zwiększenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r 2 237 651 2 888 Zmniejszenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r -124-9 -107-240 Stan na 30.06.2013r 27 475 14 638 430 42 543 Umorzenie wartości niematerialnych Stan na 01.01.2012r 9 404 8 098 129 17 631 Zwiększenia w okresie 12 m-cy 2012r (amortyzacja) 3 345 1 370 4 715 Zmniejszenia w okresie 12 m-cy 2012r (sprzedaż) -214-214 Stan na 31.12.2012r 12 535 9 468 129 22 132 Zwiększenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r (amortyzacja) 1 969 743 2 712 Zmniejszenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r (złomowanie, sprzedaż) -60-9 -69 Stan na 30.06.2013r 14 444 10 203 129 24 776 Wartość netto wartości niematerialnych Stan na 31.12.2012r 12 827 4 527 408 17 762 Odpisy aktualizujące wartość -268-268 Wartości niematerialne w toku wytworzenia 7 530 Razem wartości niematerialne na 31.12.2012r 25 024 Stan na 30.06.2013r 13 031 4 435 301 17 767 Odpisy aktualizujące wartość -223-223 Wartości niematerialne w toku wytworzenia 5 622 Razem wartości niematerialne na 30.06.2013r 23 166 W pozycji "inne wartości niematerialne" ujęto także wartość firmy. 4.6.3 Nota 4.3. Aktywa finansowe Stan na 30.06.2013 31.12.2012 Akcje/Udziały w podmiotach powiązanych nie objętych konsolidacją 0 0 Akcje/Udziały w pozostałych podmiotach 14 124 z tego: notowane na giełdzie nie notowane na giełdzie 14 124 12 z 28
4.6.4 Nota 4.4. Aktywa i rezerwy z tytułu podatku odroczonego Aktywa z tytułu podatku odroczonego Aktywa z tytułu podatku odroczonego Stan na 30.06.2013 31.12.2012 Stan na początek okresu 6 629 6 316 z tego: Ujęte bezpośrednio w kapitałach własnych Ujęte w rachunku zysków i strat 6 629 6 316 Zwiększenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: 1 981 1 736 niezrealizowanych różnic kursowych 188 6 rezerw na świadczenia pracownicze 482 405 odpisów aktualizujących majątek 950 672 inne 361 653 Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: 906 1 423 niezrealizowanych różnic kursowych 11 183 rezerw na świadczenia pracownicze 13 6 odpisów aktualizujących majątek 581 678 różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych 0 3 inne 301 553 Stan na koniec okresu 7 704 6 629 Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat 1 075 313 Stan aktywów na koniec okresu ujęty w kapitałach 0 0 Rezerwy z tytułu podatku odroczonego Rezerwy z tytułu podatku odroczonego Stan na 30.06.2013 31.12.2012 Stan na początek okresu 8 195 8 392 z tego: Ujęte bezpośrednio w kapitałach własnych 2 782 3 151 Ujęte w rachunku zysków i strat 5 413 5 241 Zwiększenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: 540 317 niezrealizowanych różnic kursowych 272 96 różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych, 233 219 inne 35 2 Zmniejszenia w okresie ujęte w rachunku zysków i strat z tytułu: 17 145 niezrealizowanych różnic kursowych 0 6 różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych, 14 8 inne 3 131 Stan na koniec okresu - ujęte w rachunku zysków i strat 5 936 5 413 Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta w rachunku zysków i strat 523 172 Zwiększenia w okresie ujęte w kapitałach własnych 2 Zmniejszenia w okresie ujęte w kapitałach własnych 166 369 Stan na koniec okresu - ujęte w kapitałach własnych 2 618 2 782 Zmiana stanu rezerw z tytułu podatku odroczonego ujęta kapitałach własnych Stan rezerw z tytułu podatku odroczonego ogółem na koniec okresu -164-369 8 554 8 195 13 z 28
4.6.5 Nota 4.5. Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy Odpisy aktualizujące zapasy Stan na 30.06.2013 31.12.2012 Stan odpisów na początek okresu 3 649 2 188 Zwiększenia razem 1 987 3 131 z tego z tytułu: zapasów wolnorotujących 1 682 2 580 wyceny zapasów 305 551 Zmniejszenia razem 883 1 670 z tego z tytułu: sprzedaży, zużycia 171 1 207 odwrócenia odpisów 712 463 Stan odpisów na koniec okresu 4 753 3 649 4.6.6 Nota 4.6. Zmiana stanu odpisów na należności. Odpisy aktualizujące należności Stan na 30.06.2013 31.12.2012 Stan odpisów aktualizujących należności na początek okresu 5 378 5 326 z tego z tytułu: dostaw i usług 4 412 4 390 pozostałych należności 966 936 Zwiększenia razem 1 893 1 189 z tego z tytułu: dostaw i usług 1 888 1 098 pozostałych należności 5 91 Zmniejszenia razem 954 1 137 z tego z tytułu: dostaw i usług 863 1 076 pozostałych należności 91 61 Stan odpisów aktualizujących należności na koniec okresu 6 317 5 378 z tego z tytułu: dostaw i usług 5 437 4 412 pozostałych należności 880 966 4.6.7 Nota 4.7. Rezerwy długoterminowe Stan na 30.06.2013 31.12.2012 Stan rezerw długoterminowych na początek okresu: 16 505 13 009 z tego na świadczenia emerytalno-rentowe 6 951 5 147 na nagrody jubileuszowe 9 540 7 862 pozostałe rezerwy 14 Zwiększenia 779 4 395 z tego na świadczenia emerytalno-rentowe 751 2 321 na nagrody jubileuszowe 0 2 060 pozostałe rezerwy 28 14 Zmniejszenia 471 899 z tego na świadczenia emerytalno-rentowe 58 517 na nagrody jubileuszowe 413 382 pozostałe rezerwy 0 0 Stan rezerw długoterminowych na koniec okresu 16 813 16 505 z tego na świadczenia emerytalno-rentowe 7 644 6 951 na nagrody jubileuszowe 9 127 9 540 pozostałe rezerwy 42 14 14 z 28
4.6.8 Nota 4.8. Rezerwy krótkoterminowe Stan na 30.06.2013 31.12.2012 Stan rezerw krótkoterminowych na początek okresu: 10 911 6 775 z tego na świadczenia emerytalno-rentowe 284 135 na nagrody jubileuszowe 1 397 1 473 na inne świadczenia pracownicze 5 275 5 042 pozostałe rezerwy 3 955 125 Zwiększenia 3 802 11 436 z tego na świadczenia emerytalno-rentowe 17 196 na nagrody jubileuszowe 147 299 na inne świadczenia pracownicze 3 109 6 565 pozostałe rezerwy 529 4 376 Zmniejszenia 1 056 7 300 z tego na świadczenia emerytalno-rentowe 122 47 na nagrody jubileuszowe 95 375 na inne świadczenia pracownicze 709 6 332 pozostałe rezerwy 130 546 Stan rezerw krótkoterminowych na koniec okresu 13 657 10 911 z tego na świadczenia emerytalno-rentowe 179 284 na nagrody jubileuszowe 1 449 1 397 na inne świadczenia pracownicze 7 675 5 275 pozostałe rezerwy 4 354 3 955 4.7 Segmenty branżowe Skonsolidowany Rachunek zysków i strat wg segmentów branżowych za I półrocze 2013r Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Razem Grupa Przychody 153 243 54 126 92 330 99 730 14 660 414 089 Sprzedaż na zewnątrz 153 243 54 126 92 330 34 140 14 660 348 499 Sprzedaż między segmentami 65 590 65 590 Koszt wytworzenia produktów i koszty sprzedaży 139 355 42 711 74 460 92 954 10 170 359 649 Wynik 13 887 11 416 17 870 6 776 4 490 54 440 Koszty ogólnego zarządu 17 599 Pozostałe przychody operacyjne 1 885 Pozostałe koszty operacyjne 876 Przychody finansowe 1 437 Koszty finansowe 1 940 Wynik hiperinflacji 231 Zysk na okazyjnym zakupie 0 Udziały niekontrolujące 513 Podatek dochodowy 8 037 Zysk netto przypadający udziałowcom Jednostki Dominującej 29 028 15 z 28
Skonsolidowane Aktywa i Pasywa wg segmentów branżowych stan na 30.06.2013 Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe segmenty i aktywa i pasywa nie przypisane do segmentów Razem Grupa Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe 61 561 17 793 30 663 18 869 51 065 179 951 Wartości niematerialne 18 250 511 3 235 88 1 081 23 166 Zapasy 25 093 22 029 35 718 22 673 1 892 107 405 Należności 50 307 18 328 48 972 15 233 2 201 135 041 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne 169 56 545 0 1 964 2 734 Pozostałe aktywa nie przypisane do segmentów 68 286 68 286 Razem Aktywa 155 380 58 717 119 134 56 863 126 489 516 583 Pasywa Zobowiązania krótkoterminowe 35 524 10 772 21 786 49 084 72 566 189 731 Zobowiązania pozostałe 0 Pozostałe pasywa nie przypisane do segmentów 326 852 326 852 Razem Pasywa 35 524 10 772 21 786 49 084 399 418 516 583 Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za I półrocze 2013 Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Razem Grupa Nakłady inwestycyjne 6 809 573 1 624 821 3 553 13 380 Amortyzacja 8 240 942 2 132 2 048 4 436 17 798 Skonsolidowany Rachunek zysków i strat wg segmentów branżowych za I półrocze 2012r Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Razem Grupa Przychody 115 792 61 093 93 960 96 438 12 645 379 928 Sprzedaż na zewnątrz 115 792 61 093 93 960 26 624 12 645 310 114 Sprzedaż między segmentami 69 814 69 814 Koszt wytworzenia produktów i koszty sprzedaży 110 318 49 827 74 220 92 915 8 560 335 840 Wynik 5 474 11 266 19 740 3 523 4 085 44 088 Koszty ogólnego zarządu 15 211 Pozostałe przychody operacyjne 1 337 Pozostałe koszty operacyjne 856 Przychody finansowe 145 Koszty finansowe 1 885 Wynik hiperinflacji 0 Zysk na okazyjnym zakupie Udziały niekontrolujące 491 Podatek dochodowy 5 662 Zysk netto przypadający udziałowcom Jednostki Dominującej 21 465 16 z 28
Skonsolidowane Aktywa i Pasywa wg segmentów branżowych stan na 30.06.2012 Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe segmenty i aktywa i pasywa nie przypisane do segmentów Razem Grupa Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe 56 698 18 961 29 599 22 197 50 490 177 946 Wartości niematerialne 20 537 321 795 109 3 786 25 548 Zapasy 23 660 22 796 37 069 25 181 5 298 114 003 Należności 1 264 7 692 27 128 145 81 483 117 711 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe czynne 10 30 237 0 2 097 2 374 Pozostałe aktywa nie przypisane do segmentów 17 678 17 678 Razem Aktywa 102 169 49 800 94 828 47 632 160 831 455 260 Pasywa Zobowiązania krótkoterminowe 7 655 7 317 19 406 22 458 99 871 156 707 Zobowiązania pozostałe 0 Pozostałe pasywa nie przypisane do segmentów 298 553 298 553 Razem Pasywa 7 655 7 317 19 406 22 458 398 424 455 260 Pozostałe informacje dotyczące segmentów branżowych za I półrocze 2012 Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Razem Grupa Nakłady inwestycyjne 12 615 571 6 826 956 1 472 22 439 Amortyzacja 7 311 1 539 2 205 2 223 3 088 16 367 4.8 Sprzedaż wg segmentów geograficznych Od 01.01 do 30.06 2013 2012 Sprzedaż eksportowa razem: 214 435 179 096 Kraje Unii Europejskiej 138 269 102 225 Kraje Europy Wschodniej 52 501 57 839 Pozostałe rynki zagraniczne 23 665 19 032 Sprzedaż krajowa 134 064 131 018 Ogółem sprzedaż 348 499 310 114 17 z 28
5 Informacje finansowe dotyczące Stomil Sanok SA. 5.1 Sprawozdanie z Sytuacji Finansowej Stomil Sanok SA (Bilans na koniec okresu) - Nota Stan na 30.06.2013 31.12.2012 30.06.2012 Aktywa Rzeczowe aktywa trwałe 5.1 138 176 148 525 141 599 Nieruchomości inwestycyjne 109 109 109 Wartości niematerialne 5.2 22 292 24 145 24 644 Aktywa finansowe 31 757 28 692 27 429 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 5.3 6 422 5 261 4 363 Pozostałe aktywa trwałe 166 175 13 Razem aktywa trwałe 198 922 206 907 198 157 Zapasy 5.4 62 598 69 513 74 176 Należności handlowe 5.5 125 108 98 818 118 262 Należności krótkoterminowe inne 5.5 4 262 7 565 9 746 Należności z tytułu podatku dochodowego 0 0 130 Rozliczenia międzyokresowe czynne 1 730 374 1 561 Aktywa finansowe 117 0 0 Środki pieniężne 52 587 9 607 2 149 Razem aktywa obrotowe 246 402 185 877 206 024 AKTYWA RAZEM 445 324 392 784 404 181 Pasywa Kapitał akcyjny 5 319 5 304 5 262 Kapitał z emisji opcji (program opcyjny) 999 1 074 6 101 Kapitał zapasowy 163 556 155 749 154 018 Kapitał z aktualizacji wyceny 67 246 67 122 67 051 Zyski zatrzymane 29 743 38 102 18 703 Razem kapitał własny 266 863 267 351 251 135 Kredyty i papiery dłużne Rezerwy 5.6 14 313 14 210 12 483 Przychody przyszłych okresów 7 884 8 040 8 409 Rezerwa na podatek odroczony 5.3 7 478 7 140 7 347 Zobowiązania długoterminowe razem 29 675 29 390 28 239 Kredyty i papiery dłużne 45 425 36 568 48 936 Zobowiązania handlowe 48 747 39 537 40 488 Zobowiązania finansowe 1 131 0 0 Zobowiązania krótkoterminowe inne 39 345 9 739 25 579 Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego 2 061 203 1 088 Przychody przyszłych okresów 775 1 226 1 143 Rezerwy 5.7 11 302 8 770 7 573 Zobowiązania krótkoterminowe razem 148 786 96 043 124 807 PASYWA RAZEM 445 324 392 784 404 181 18 z 28
5.2 Rachunek Zysków i Strat Stomil Sanok SA 01.04.2013 30.06.2013 01.01.2013 30.06.2013 01.04.2012 30.06.2012 01.01.2012 30.06.2012 Przychody ze sprzedaży 151 322 281 726 134 414 257 675 Koszt własny sprzedaży 118 970 227 910 111 461 217 454 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 32 352 53 816 22 953 40 221 Koszty sprzedaży 4 359 8 369 4 180 7 514 Koszty ogólnego zarządu 5 817 11 815 5 702 11 082 Wynik z działalności podstawowej 22 176 33 632 13 071 21 625 Pozostałe przychody operacyjne 765 1 204 440 882 Pozostałe koszty operacyjne 407 616 325 636 Wynik z działalności operacyjnej 22 534 34 220 13 186 21 871 Przychody finansowe 3 434 4 429 319 2 252 Koszty finansowe 1 504 1 658 404 826 Wynik brutto (przed opodatkowaniem) 24 464 36 991 13 101 23 297 Podatek dochodowy razem 4 634 7 248 2 796 4 594 z tego: bieżący 5 304 7 907 2 653 4 399 odroczony -670-659 143 195 Wynik netto 19 830 29 743 10 305 18 703 Średnia ważona liczba akcji 26 547 402 26 308 502 Zysk na jedną akcję 1,12 0,71 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji 26 881 922 26 881 922 Rozwodniony zysk na jedną akcję 1,11 0,68 Przychody ze sprzedaży produktów 144 021 271 012 130 021 247 473 Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów 6 901 9 799 626 1 104 Pozostałe przychody 400 915 3 767 9 098 Razem przychody ze sprzedaży 151 322 281 726 134 414 257 675 z tego przychody generowane w kraju 49 709 88 676 47 229 94 686 przychody od kontrahentów z zagranicy 101 613 193 050 87 185 162 989 5.3 Sprawozdanie z Całkowitych Dochodów Stomil Sanok SA 01.04.2013 01.01.2013 01.04.2012 01.01.2012 30.06.2013 30.06.2013 30.06.2012 30.06.2012 Wynik netto 19 830 29 743 10 305 18 703 Inne całkowite dochody nie podlegają przeklasyfikowaniu do zysku lub straty: zmiany w podatku odroczonym z tyt. przeszacowania budynków 82 164 91 180 i budowli Inne dochody razem 82 164 91 180 Całkowite dochody ogółem 19 912 29 907 10 396 18 883 19 z 28
5.4 Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnach Stomil Sanok SA Za okres od 01.01 do 30.06 2013 2012 Zysk netto 29 743 18 703 Korekty razem o pozycje: 11 072-366 Amortyzacja 15 135 14 256 Zyski, straty z tytułu różnic kursowych netto 563 792 Odsetki i dywidendy netto -2 005-760 Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem 7 907 4 399 Zysk, strata z działalności inwestycyjnej -931-306 Zmiana stanu rezerw 2 973 1 444 Zmiana stanu zapasów 6 915 1 650 Zmiana stanu należności -22 745-13 383 Zmiana stanu zobowiązań 41 811 11 703 Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów -3 116-541 Pozostałe korekty -29 589-16 308 Podatek dochodowy zapłacony -5 846-3 312 Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej 40 815 18 337 Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych 9 850 9 228 Przychody z aktywów finansowych 2 204 1 554 Inne korekty inwestycyjne 64 70 Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych -11 612-21 229 Wydatki na aktywa finansowe -3 320-246 Inne -3 579-4 453 Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -6 393-15 076 Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów 8 858 Emisja akcji w ramach programu opcyjnego 371 Spłata kredytów -981 Zapłacone odsetki -199-793 Inne -434-626 Środki pieniężne netto z działalności finansowej 8 596-2 400 Zmiana stanu środków pieniężnych 43 018 861 Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -38-2 Środki pieniężne na początek okresu 9 607 1 290 Zmiana stanu środków pieniężnych netto 42 980 859 Środki pieniężne na koniec okresu 52 587 2 149 w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 1 208 1 100 W zmianie stanu należności w działalności operacyjnej, w niniejszym wzorze sprawozdawczym, wykazano zmianę stanu należności handlowych - bez zmiany stanu zaliczek inwestycyjnych (-242 tys. zł w 2013r. i 1 141 w 2012r.), które zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych. Także zmiana stanu zobowiązań została wykazana bez zmiany stanu zobowiązań inwestycyjnych (-3 199 tys. zł w 2013r., 2 867 w 2012r.). Wartości te zostały wykazane w innych wydatkach inwestycyjnych. 20 z 28
5.5 Sprawozdanie ze Zmian w Kapitałach Własnych Stomil Sanok SA Kapitał zakładowy Kapitał z emisji opcji Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Całkowite dochody lat: ubiegłych bieżące Razem kapitały własne Stan na 01.01.2012 5 262 5 751 132 281 66 925 38 521 0 248 740 Całkowite dochody za 18 883 18 883 6 m-cy 2012r Przeniesienia między 54-54 0 kapitałami Program opcyjny 350 350 Podział wyniku 21 683-38 521-16 838 finansowego Podatek odroczony 180-180 0 odniesiony na kapitały Stan na 30.06.2012 5 262 6 101 154 018 67 051 0 18 703 251 135 Stan na 01.01.2012 5 262 5 751 132 281 66 925 38 521 0 248 740 Całkowite dochody za 12 m-cy 2012r 38 465 38 465 Objęcie akcji w ramach programu opcyjnego 42 42 Przeniesienia między kapitałami 166-166 0 Program opcyjny - 4 677-4 677 Podział wyniku finansowego 21 684-38 521-16 837 Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalna objętych 1 618 1 618 akcji (agio) Podatek odroczony odniesiony na kapitały 363-363 0 Stan na 31.12.2012 5 304 1 074 155 749 67 122 0 38 102 267 351 Stan na 01.01.2013 5 304 1 074 155 749 67 122 38 102 0 267 351 Całkowite dochody za 12 m-cy 2013r 29 907 29 907 Objęcie akcji w ramach programu opcyjnego 15 15 Przeniesienia między kapitałami 40-40 0 Program opcyjny -75-75 Podział wyniku finansowego 7 188-38 102-30 914 Nadwyżka ceny emisyjnej nad wartością nominalna objętych 579 579 akcji (agio) Podatek odroczony odniesiony na kapitały 164-164 0 Stan na 30.06.2013 5 319 999 163 556 67 246 0 29 743 266 863 21 z 28
5.6 Noty objaśniające do sprawozdania Stomil Sanok SA 5.6.1 Nota 5.1. Zmiany w środkach trwałych za 2012 rok i 6 m-cy 2013 roku Stomil Sanok SA Grunty własne i prawo wieczystego użytkowania Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwałe Środki trwałe razem Wartość brutto środków trwałych Stan na 01.01.2012r 6 113 98 085 361 523 6 123 40 107 511 951 Zwiększenia w okresie 12 m-cy 2012r 32 4 046 28 689 873 2 485 36 125 Zmniejszenia w okresie 12 m-cy 2012r 0-52 -2 494-527 -233-3 306 Stan na 31.12.2012r 6 145 102 079 387 718 6 469 42 359 544 770 Zwiększenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r 0 356 4 912 380 1 736 7 384 Zmniejszenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r 0-12 -325-502 -81-920 Stan na 30.06.2013r 6 145 102 423 392 305 6 347 44 014 551 234 Umorzenie środków trwałych Stan na 01.01.2012r 0 48 979 299 546 4 733 35 353 388 611 Zwiększenia w okresie 12 m-cy 2012r 4 257 17 986 621 2 041 24 905 (amortyzacja) Zmniejszenia w okresie 12 m-cy 2012r -52-2 492-512 -233-3 289 (złomowanie, sprzedaż) Stan na 31.12.2012r 0 53 184 315 040 4 842 37 161 410 227 Zwiększenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r 2 061 9 053 288 1 081 12 483 (amortyzacja) Zmniejszenia w okresie 6 m-cy do 30.06.2013r -12-325 -485-81 -903 (złomowanie, sprzedaż) Stan na 30.06.2013r 0 55 233 323 768 4 645 38 161 421 807 Wartość netto środków trwałych Stan na 31.12.2012r 6 145 48 895 72 678 1 627 5 198 134 543 Środki trwałe w budowie na 31.12.2012r 13 982 Razem środki trwałe na 31.12.2012r 148 525 Stan na 30.06.2013r 6 145 47 190 68 537 1 702 5 853 129 427 Środki trwałe w budowie na 30.06.2013r 8 749 Razem środki trwałe na 30.06.2013r 138 176 22 z 28