Sprawozdanie finansowe za 2013 r.

Towarzystwo Budownictwa Społecznego Przedsiębiorstwo Mieszkaniowe w Krośnie Spółka z o.o. Sprawozdanie finansowe za 2013 r. Krosno, marzec 2014 r.

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Towarzystwo Budownictwa Społecznego - Przedsiębiorstwo Mieszkaniowe Spółka z o.o. w Krośnie prowadzi działalność w oparciu o: - ustawę o niektórych formach popierania budownictwa mieszkaniowego - Kodeks Spółek Handlowych - Akt założycielski Siedziba spółki Krosno, ul. Wyzwolenia 4 Spółka powstała w wyniku przekształcenia Miejskiego Zarządu Budynków Mieszkalnych w Krośnie w Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Mieszkaniowej, a następnie Towarzystwo Budownictwa Społecznego - Przedsiębiorstwo Mieszkaniowe Spółka z o.o. w Krośnie. Właścicielem spółki jest Gmina Krosno posiadająca 100% udziałów. Podstawa prawna funkcjonowania akt notarialny z 30.06.1997 rep. A nr 1123/97. Akty prawne postanowienie Sądu Rejonowego w Krośnie o wpisie do Rejestru Handlowego nr RHB 736, a następnie do Krajowego Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000115771. Identyfikatory: NIP: 684-000-08-21 REGON: 370377270 PKD: 6832 Z Podstawowy przedmiot działalności: - budowanie mieszkań na wynajem, - zarządzanie nieruchomościami, - wynajem nieruchomości. 2. TBS PM jest spółką jednozakładową, nie posiadającą udziałów w innych spółkach. 3. Sprawozdanie finansowe /bilans + rachunek zysków i strat/ obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2013 do 31.12.2013.

- bilans sporządzono w wersji pełnej - rachunek zysków i strat w wersji porównawczej Spółka nie ma obowiązku sporządzania sprawozdania z przepływu środków pieniężnych i zmian w kapitale własnym. STOSOWANE METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW 1.Aktywa i pasywa wycenia się przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony ustawie o rachunkowości, a w szczególności: 1.1.Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości niższej niż 3 500,00 zł odpisywane są jednorazowo w koszty po oddaniu do użytkowania. 1.2. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne są amortyzowane metodą liniową przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych zgodnie z zał. nr 1 do ustawy z dnia 15.02.1992 o podatku dochodowym od osób prawnych. 1.3.Amortyzacja bilansowa została naliczona zgodnie z planem amortyzacji. 1.4. Do ewidencji materiałów i robót w toku stosuje się rzeczywiste ceny ustalone na poziomie ceny zakupu. 1.5. Należności krótkoterminowe zostały wycenione w wartościach podlegających zapłacie, z tym że należności z tyt. dostaw i usług urealniono tworząc rezerwy na należności wątpliwe o dużym prawdopodobieństwie nieściągalności. 1.6. Spółka posiada tylko krajowe środki pieniężne do sprawozdania ujęto wartość środków pieniężnych w kasie i na rachunkach bankowych w wartościach nominalnych.

1.7. Kapitały wyceniono również w wartościach nominalnych zgodnie z umową spółki. 1.8.Zysk roku ubiegłego w całości przeniesiono na kapitał zapasowy. 1.9.Zysk roku bieżącego wyceniono wg wartości netto wynikającej z rachunku zysków i strat. 1.10. Zobowiązania długoterminowe stanowią oszczędności programu MM, partycypacje, kaucje mieszkaniowe najemców zasobu własnego TBS, gminnego i najemców lokali użytkowych oraz kredyty: środki BGK dla budynków Grodzka 49a, Żwirki i Wigury 4d, Żwirki i Wigury 1C,D i b środki BS Rymanów dla budynków Żwirki i Wigury 5A i Podchorążych 11- w budowie wycenione wg wartości nominalnych. 1.11. Zobowiązania krótkoterminowe wyceniono w kwotach wymagających zapłaty. 1.12 Fundusze specjalne stanowi Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, wyceniony wg wartości nominalnej. 1.13 Długoterminowe rozliczenia okresowe stanowi głównie kwota umorzeń kredytów: Grodzka 49a i Żwirki 4d - 10 % kredyt KFM wycena w wartości nominalnej oraz część dotacji rozliczanej w czasie uzyskanej z programu RPO na sfinansowanie środków trwałych Tysiąclecia 5a : winda dla niepełnosprawnych i plac zabaw 2.Przedstawienie dokonanych w roku obrachunkowym zmian metod księgowości i wyceny. 2.1 Przyjęte przez spółkę zasady rachunkowości i wyceny stosowane były w sposób ciągły.

3.Przedstawienie zmian sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w stosunku do roku ubiegłego. 3.1 Półprodukty i produkty w toku wg stanu na dzień 31-12-2013: - koszty budowy budynku przy Podchorążych przeznaczonego na sprzedaż - niezakończone roboty w toku z tyt. remontów wykonywanych głównie na rzecz Gminy. Pozostała prezentacja danych za rok 2012 i 2013 w bilansie jednostki pozostaje bez zmian. 4. Informacje liczbowe: 4.1 Zestawienia liczbowe zapewniają porównywalność danych sprawozdań za rok ubiegły i bieżący 4.2 Do sprawozdania dołącza się rachunek zysków i strat. 5. Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia dotyczące roku 2013 nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym. W roku przyszłym spółka nie widzi zagrożeń kontynuacji swojej działalności w dotychczasowym zakresie. 6. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za rok bieżący. 6.1 Korekty dotyczące lat ubiegłych nie wystąpiły.

BILANS na dzień 31-12-2013 wykonanie wykonanie AKTYWA 31-12-2012 31-12-2013 AKTYWA TRWAŁE 36 388 347,93 38 878 012,54 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 334,46 2 391,67 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 334,46 2 391,67 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 36 388 013,47 38 875 620,87 1.Środki trwałe 36 211 650,12 35 677 215,55 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2 044 702,11 2 042 601,55 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 34 138 367,65 33 582 210,57 c) urządzenia techniczne i maszyny 14 418,29 39 496,95 d) środki transportu 11 533,38 913,89 e) inne środki trwałe 2 628,69 11 992,59 2. Środki trwałe w budowie 176 363,35 3 198 405,32 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 0,00 0,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych: 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach: 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. DŁUGOTERMINOWE ROZL. MIĘDZYOKRESOWE 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA OBROTOWE 3 872 843,18 5 836 922,32 I. ZAPASY 53 228,11 2 744 632,89 1. Materiały 3 540,28 2 357,00 2. Półprodukty i produkty w toku 49 687,83 2 742 275,89 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 252 404,71 595 000,90 1. Należności od jednostek powiązanych 683,82 711,65 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 683,82 711,65 do 12 miesięcy 683,82 711,65

powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 251 720,89 594 289,25 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 172 251,12 230 197,05 do 12 miesięcy 172 251,12 230 197,05 powyżej 12 miesięcy b) z tyt. podatków, dotacji, ceł i ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 23 642,52 302 686,20 c) inne 55 827,25 61 406,00 d) dochodzone na drodze sądowej III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 3 429 045,68 2 420 082,53 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 429 045,68 2 420 082,53 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 3 429 045,68 2 420 082,53 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 3 429 045,68 2 420 082,53 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. KRÓTKOTERM. ROZL. MIĘDZYOKRESOWE 138 164,68 77 206,00 AKTYWA RAZEM A+B 40 261 191,11 44 714 934,86

wykonanie wykonanie PASYWA 31-12-2012 31-12-2013 KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 17 248 055,43 18 438 443,19 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY 14 135 000,00 15 135 000,00 II. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY (wielkość ujemna) III.UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (wielkość ujemna) IV. KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY 1 676 628,87 3 113 055,43 V. KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY VI. POZOST. KAPITAŁY (FUNDUSZE) REZERWOWE VII. ZYSK (strata) z lat ubiegłych VIII. ZYSK (strata) netto 1 436 426,56 190 387,76 IX. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (-) ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 23 013 135,68 26 276 491,67 I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odrocz. podatku doch. 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne: 0,00 0,00 długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy: 0,00 0,00 długoterminowe krótkoterminowe II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 21 481 281,90 23 510 889,53 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 21 481 281,90 23 510 889,53 a) kredyty i pożyczki 13 054 126,79 13 404 832,09 w tym kredyty ze środków KFM 11 754 126,79 11 354 832,09 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 8 427 155,11 10 106 057,44 d) inne III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 841 698,54 2 057 909,25 1. Wobec jednostek powiązanych 11 732,91 228 900,37 a) z tytułu dostawy i usług, o okresie wymagalności : 11 732,91 228 900,37 do 12 miesięcy 11 732,91 228 900,37 powyżej 12 miesięcy b) inne - wpłata zwięk. kapit.podstaw. 2. Wobec pozostałych jednostek 786 858,11 1 786 075,38 a) kredyty i pożyczki 365 887,84 569 437,25 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 341 427,80 694 621,25 do 12 miesięcy 341 427,80 694 621,25 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 450 846,08 f) zobowiązania wekslowe

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 74 424,72 65 241,35 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 5 117,75 5 929,45 3. Fundusze specjalne 43 107,52 42 933,50 IV. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 690 155,24 707 692,89 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe w tym 690 155,24 707 692,89 długoterminowe 678 793,64 689 289,83 krótkoterminowe 11 361,60 18 403,06 PASYWA RAZEM (A+B) 40 261 191,11 44 714 934,86 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT porównawczy wykonanie porównawczy wykonanie 31-12-2012 31-12-2013 PRZYCH. NETTO ZE SPRZED. I ZRÓWN. Z NIMI w tym: 8 013 067,96 9 082 987,92 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 6 978 871,06 4 944 754,25 II. przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 601 201,78 1 496 415,87 III. Zmiana stanu produktów (zwięk. (+), zmniej. (-) -2 944 175,13 2 641 817,80 IV. Koszt wytw. produktów na własne potrzeby jednostki 2 377 170,25 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ( p ) 6 694 275,27 8 437 355,58 I. Amortyzacja 522 599,72 590 031,51 II. Zużycie materiałów i energii 865 128,58 690 907,73 III. Usługi obce 1 544 463,57 3 253 977,37 IV. Podatki i opłaty 428 853,62 530 506,10 w tym podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 1 367 635,77 1 462 745,46 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 308 764,36 323 460,76 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 56 448,30 84 462,37 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 600 381,35 1 501 264,28 ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY 1 318 792,69 645 632,34 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 4 115 959,15 101 086,66 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 2 170,62 II. Dotacje 30 346,05 III. Inne przychody operacyjne 4 113 788,53 70 740,61 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 3 283 176,15 122 286,41 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktwów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 3 283 176,15 122 286,41 ZYSK(STRATA) Z DZIAŁ. OPERACYJNEJ (C+D-E) 2 151 575,69 624 432,59 PRZYCHODY FINANSOWE 124 601,79 90 676,94 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 120 262,24 85 594,60 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 4 339,55 5 082,34

KOSZTY FINANSOWE 459 819,92 428 128,77 I. Odsetki, w tym: 455 480,37 423 046,43 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 4 339,55 5 082,34 ZYSK (STRATA) Z DZIAŁ. GOSPODARCZEJ (F+G-H) 1 816 357,56 286 980,76 WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I. - J.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne ZYSK (STRATA) BRUTTO (I+/-J) 1 816 357,56 286 980,76 Podatek dochodowy 379 931,00 96 593,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) 1 436 426,56 190 387,76 DYWIDENDY I INNE WYPŁATY Z ZYSKU Krosno 26-03-2014 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Stan środków trwałych na początek i koniec roku obrotowego Lp. Wyszczególnienie Stan na początek roku Przych. z zakupu Przych. z inwestycji Przych. z aportu Rozchód likwidacja Stan na koniec roku Wartości 1. niematerialne i prawne 2. Środki trwałe ogółem 1 /grunty ( w tym prawo wiecz. użytkow.) 2 /budynki i budowle 3 /urządzenia i maszyny techniczne 36 561,58 8 214,64 - - - 44 776,22 38 847 405,93 49 439,51-50 770,26 38 896 845,44 2 055 204,82 2 055 204,82 36 443 189,68 - - - 36 443 189,68 154 407,77 37 447,01 - - - 191 854,78 4 /środki transportu 141 192,67 - - - - 141 192,67 5 /pozost. środki trwałe 53 410,99 11 992,50 - - - 65 403,49 3. Inwestycje rozpoczęte 4. Razem rzeczowy majątek trwały 176 363,35 3 072 812,23-50 770,26 3 198 405,52 39 060 330,86 3 130 466,38 - - 50 770,26 42 140 026,98

2. Umorzenie i amortyzacja środków trwałych L p. Wyszczególnienie Stan na początek roku Zwiększ. amortyz. Zmniejsz amortyz. Stan na koniec roku Wartość netto ogółem 1. Wartości niematerialne i 36 227,12 6 157,43-42 384,55 2 391,67 prawne 2. Środki trwałe ogółem 2 635 755,81 583 874,08-3 219 629,89 35 677 215,55 1/ grunty ( w tym prawo wieczyst. użytkow. gruntu) 10 502,71 2 100,56-12 603,27 2 042 601,55 2/ budynki i budowle 2 304 822,03 556 157,08-2 860 979,11 33 582 210,57 3/ urządzenia i maszyny techniczne 139 989,48 12 368,35-152 357,83 39 496,95 4/ środki transportu 129 659,29 10 619,49-140 278,78 913,89 5/ pozostałe środki trwałe 50 782,30 2 628,60-53 410,90 11 992,59 3. Razem rzeczowy majątek trwały bez inwestycji 2 671 982,93 590 031,51-3 262 014,44 35 679 607,22 3. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz o liczbie i wartości udziałów Kapitał zakładowy wynosi 15 135 000,00 i dzieli się na 30 270 udziałów po 500 zł każdy. Stan na 01.01.2013 r. 14 135 000,00 - zwiększenie - zarejestrowana w KRS 26-07-2013 1 000 000,00 Stan na 31.12.2013 r. 15 135 000,00 4. Kapitał zapasowy Spółka posiada kapitał zapasowy, tworzony z zysku netto za poprzednie lata obrotowe oraz z zaokrągleń wartości wnoszonego aportu. Stan na początek roku 1 676 628,87 Zwiększenie z zysku za 2012 r. 1 436 426,56 Stan na koniec roku 3 113 055,43 Zwiększenie nastąpiło na podstawie Uchwały Nr 3/13 Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 21.05.2013 r. przeznaczającej w całości zysk netto za rok obrotowy 2012 w kwocie 1 436 426,56 zł na kapitał zapasowy Spółki. 5. Propozycje, co do sposobu podziału zysku netto za rok obrotowy

Zarząd proponuje w całości przeznaczyć zysk netto za 2013 rok na kapitał zapasowy Spółki. 6. Należności krótkoterminowe wykazane w bilansie wynoszą ogółem 595 000,90 w tym: - od jednostek powiązanych 711,65 - od pozostałych jednostek 230 197,05 Należności od jednostek powiązanych dotyczą rozliczeń z właścicielem Gminą Krosno i MPGK Krosno Należności od pozostałych jednostek to: - należności z tyt. dostaw i usług 172 251,12 - należn.z tyt. podatków (to naliczony VAT od zakupów i VAT do rozlicz.) 158 830,36 - nieotrzymana część dotacji z Region.Rozw.Woj Podk wpływ 09.01.2014 143 855,84 - inne 60 406,00 Należności inne to: - w tym: udzielone pożyczki mieszkaniowe z ZFŚS 41 614,00 - koszty opłat sądowych do zwrotu przez Sądy 17 233,50 - nieuregulowane opłaty za odpady komunalne od najemców TBS 2 558,50 Odpisy aktualizujące należności wynoszą 3 506 344,25 - dotyczące należności i roszczeń sądowych 783 856,40 - pozostałych 2 722 487,85 7. Dane o stanie odpisów aktualizujących stan należności W Spółce występują odpisy aktualizujące należności z tytułu czynszów i opłat za media. Aktualizacji należności dokonywano na podstawie Zarządzenia Prezesa Zarządu TBS - PM Sp. z o.o. w sprawie aktualizacji należności z punktu widzenia prawdopodobieństwa ich zapłaty stosownie do art.35 b ustawy o rachunkowości. Stan odpisów aktualizujących na 01.01.2013 r. 3 504 067,12 Rozwiązanie odpisów w 2013 r. 65 629,88 Utworzenie odpisów w 2013 r. 67 907,01 Stan odpisów aktualizujących na 31.12.2013 r. 3 506 344,25 8. Zobowiązania długoterminowe wykazane w bilansie wynoszą 21 481 281,90 - kredyty BGK, w tym: 11 682 269,34 - Grodzka 49a 1 376 631,94 - Żwirki i Wigury 4 d (I etap budowy) 2 248 069,86 - Żwirki i Wigury II etap budowy 4 995 865,71 - Żwirki i Wigury III etap budowy 3 061 701,83 - kredyt BS Rymanów budowa IV et Żwirki i Wigury 5b 1 292 000,00 - kredyt BS Rymanów budowa Podchorążych wynajem 1 000 000,00 przeniesiona część zob. kredytowych do zobowiązań krótkoterm. 569 437,25 - oraz zobowiązania z tyt. wpłaconych partycypacji, kaucji, oszczędności programu MM 10 106 057,44 9.Rezerwy na zobowiązania - nie wystąpiły 10. Zobowiązania krótkoterm. wykazane w bilansie wynoszą ogółem: 2 057 909,25 w tym: - wobec jednostek powiązanych 228 900,37

- wobec pozostałych jednostek 1 786 075,38 - fundusze specjalne 42 933,50 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych dotyczą: - zobowiązań z tyt. dostaw i usług wobec MPGK za media 1 320,77 - zobowiązań z tyt. rozliczeń z Gmina Krosno 12 066,75 - rozl nieprzekazana część dotacji progr. RPO dla Gminy (przelew 10.01.2014) 215 512,85 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek dotyczą: - zobowiązań z tyt. dostaw i usług 384 195,28 - rozl. nieprzekazana część dotacji progr.rpo dla Wspót Mieszkaniowych 310 425,97 - przeniesiona część kredytu BGK i BS Rymanów do zobowiązań krótkoterminowych 569 437,25 Zobowiązania z tyt podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń: 65 241,35 - podatku od wynagr. pracowników 8 993,00 - należnego podatku dochodowego 18 249,00 - składek na ubezp. społ., FP, FGŚP 37 838,35 - składki na PFRON 161,00 Pozostałe zobowiązania obejmują składkę PZU z tyt. ubezp. prac. I.2013 i składki PKZP 5 929,45 Fundusze specjalne to Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 42 933,50 11. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych oraz przychodów przyszłych okresów. Główne tytuły rozliczeń międzyokresowych kosztów. L.p. Wyszczególnienie Stan na początek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego Zmiana stanu 1. Ubezpieczenia majątkowe 30 850,30 27 943,46-2 906,84 2. Prenumeraty 4 264,02 3 206,65-1 057,37 3. Media za XII.2013 do przefakturownia I.2014 100 153,78 42 583,13-57 570,65 3. Pozostałe 2 896,48 3 472,76 576,28 Ogółem: 138 164,58 77 206,00-60 958,58 Główne tytuły przychodów przyszłych okresów (w zł) L.p. Wyszczególnienie Stan na początek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego Zmiana stanu 1. Umorzenie kredytu Grodzka 265 631,75 261 154,31-4 477,44 2. Umorzenie kredytu Żwirki 424 523,49 417 639,33-6 884,16

3. Otrz. dotacja śr.trwałe Tysiącl. 0,00 27 348,75 27 348,75 4. Nierozl.opł. za odp.komunalne 0,00 1 550,50 1 550,50 Razem: 690 155,24 707 692,89 17 537, 65 Zabezpieczenia na majątku Spółki 1. Hipoteka kaucyjna do kwoty 3.069.000 zł na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie, ustanowiona na nieruchomości położonej w Krośnie przy ul. Grodzkiej, wpisana w księdze wieczystej Nr KS1K/00098618/1. 2. Hipoteka kaucyjna do kwoty 4 800 000 zł na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie, ustanowiona na kredytowanej nieruchomości przy ul. Żwirki i Wigury 4d objęta księgą wieczystą KS1K/00099397/2 3.Hipoteka kaucyjna do kwoty 8 490 000,00 na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie, ustanowiona na kredytowanej nieruchomości przy ul. Żwirki i Wigury objęta KW KS1K/001022853/2 Żwirki i Wigury 1C i 1D 4.Hipoteka kaucyjna do kwoty 5 190 000,00 na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie ustanowiona na kredytowanej nieruchomości przy ul. Żwirki i Wigury 1b objęta księgą wieczystą nr KS1K/00106665 5. Hipoteka umowna na kwotę 2 550 000,00 na rzecz BS Rymanów ustanowiona na kredytowanej nieruchomości Żwirki i Wigury 5 b księga wieczysta KW.KS1K/0011134576/6 z 15-11-2011 6. Hipoteka kaucyjna na kwotę 1 700 000,00 na rzecz BS Rymanów ustanowiona na kredytowanej nieruchomości Podchorążych 11 księga wieczysta KW.KS!K/00106624 z 28-06-2013 Uzupełniające dane o przychodach i kosztach oraz wyniku finansowym. 1. Podstawowym rodzajem działalności Spółki jest wynajem nieruchomości na własny rachunek oraz zarządzanie i administrowanie zasobami mieszkaniowymi i świadczenie usług dla mieszkańców i użytkowników administrowanych nieruchomości. Struktura rzeczowa przychodów ze sprzedaży (w zł) Lp. Wyszczególnienie Kwota sprzedaży 31.12.2012 % Kwota sprzedaży 31.12.2013 % Dynamika 1. 2. 3. Przychody z działalności podstawowej Przychody ze sprzedaży usług zleconych Przychody z pozostałych usług 4 015 017,06 50,11 4 143 852,07 45,62 103,21 162 999,13 2 03 171 419,75 1,89 105,17 72 320,12 0,90 73 278,03 0,81 101,32 4. Przychody na utrzymanie nieruchomości Gminy 479 897,10 5,99 399 872,21 4,40 83,34

5. Remonty wykonane dla Gminy 412 880,08 5,15 156 332,19 1,72 37,86 6. Sprzedaż media + mat. 1 601 201,78 19,99 1 496 415,87 16,47 93,46 7 Sprzedaż produkcji (roboty w toku w 2013) 1 268 752,69 15,83 2 641 817,80 29,09 208,22 8. Sprzedaż ogółem: 8 013 067,96 100,00 9 082 987,92 100,00 113,35 Głównym uzasadnieniem zwiększenia przychodów w pozycji działalności podstawowej jest całoroczne naliczenie czynszu i opłat za media oddanych do użytkowania w 2012 roku mieszkań przy ul. Żwirki i Wigury 5a i 5b Obniżka zryczałtowanych kosztów na utrzymanie nieruchomości Gminy i ograniczenie środków na remonty wykonane dla Gminy to główna przyczyna spadku przychodów w tych pozycjach. Spadek przychodów w pozycja media został podyktowany zmianą przepisów w rozliczaniu odpadów komunalnych Pozycja sprzedaż produkcji roboty w toku zarówno w 2012 jak i 2013 roku obejmuje niezakończone roboty remontowe wykonywane na rzecz Gminy oraz głównie wartość wykonanych robót budowy budynku 1- klatkowego przy ul. Podchorążych przeznaczonego na sprzedaż 2. Nie podejmowano decyzji o zaniechaniu działalności Spółki i nie występuje takie zagrożenie w najbliższej przyszłości. 3.Wszystkie zawarte umowy z kontrahentami zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym. 4.Z jednostkami powiązanymi ( w przypadku TBS są to: Gmina Krosno i MPGK Krosno) poza umowami na warunkach rynkowych nie zawierano żadnych innych umów 5.Za roczne badanie sprawozdania finansowego za rok 2013 na podstawie zawartej umowy nr 09/2013 z REVISION Józef Król Sp. z o. o. Sp. k. w Rzeszowie, podmiot przeprowadzający badanie otrzyma wynagrodzenie w wysokości 4 800,00 zł. + VAT.