SUWARY skorygowany SA-R 2007 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny SA-R 2007 (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2007 obejmujący okres od 2007-01-01 do 2007-12-31 oraz za poprzedni rok obrotowy 2006 obejmujący okres od 2006-01-01 do 2006-12-31 data przekazania: 2008-05-21 SUWARY SA SUWARY (skrócona nazwa emitenta) 95-200 Pabianice (kod pocztowy) ul. Piotra Skargi (pełna nazwa emitenta) (ulica) 042 225 22 54 042 214 53 31 (telefon) office@suwary.com.pl (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (miejscowość) www.suwary.com.pl (e-mail) 731-10-07-350 471121807 (NIP) HLB Frąckowiak i Wspólnicy sp. z o.o. (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów 50 529 45 068 13 379 11 559 II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 667 2 516 1 236 645 III. Zysk (strata) brutto 4 264 2 415 1 129 619 IV. Zysk (strata) netto 3 530 2 024 935 519 V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 5 669 6 041 1 501 1 549 VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -1 597-1 474-423 -378 VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej -3 649-4 118-966 -1 056 VIII. Przepływy pieniężne netto, razem 423 449 112 115 IX. Aktywa, razem 38 543 34 031 10 760 8 883 X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 14 160 13 263 3 953 3 462 XI. Zobowiązania długoterminowe 866 1 533 242 400 XII. Zobowiązania krótkoterminowe 8 866 7 689 2 475 2 007 XIII. Kapitał własny 24 383 20 768 6 807 5 421 XIV. Kapitał zakładowy 8 391 8 391 2 343 2 190 XV. Liczba akcji (w szt.) 787 168 787 168 787 168 787 168 XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 4,48 2,57 1,19 0,66 XVII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 30,98 26,38 8,65 6,89 Do przeliczenia na EURO wybranych danych finansowych przyjęto zasady średniego kursu walut zgodnie z 89 ust 2 Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19.10.2005 r. Zastosowano następujące kursy przeliczenia EURO: 2007; 2006 - dla wartości wynikowych 3,7768; 3,8991 PLN - dla wartości bilansowych 3,5820; 3,8312 PLN Komisja Nadzoru Finansowego 1
SUWARY SA-R 2007 Dotyczy pozycji zadeklarowana lub wypłacona dywidenda: Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 27.06.2007 r. podjęło uchwałę o przeznaczeniu całego zysku netto za rok 2006 na kapitał rezerwowy. Zarząd SUWARY S.A. będzie wnioskował do Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia o przeznaczenie zysku wypracowanego w roku 2007 również na kapitał rezerwowy. OPINIA PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH O BADANYM ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM Plik 1_Opinia.pdf Opis Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania sprawozdania finansowego za 2007 rok. RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Z BADANIA ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik 2_Raport.pdf Opis Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania sprawozdania finansowego za 2007 rok. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Zarząd spółki SUWARY S.A. oświadcza, że zgodnie ze swoją najlepszą wiedzą roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową SUWARY S.A. oraz jej wynik finansowy oraz oświadcza, że roczne sprawozdanie zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki. Plik Opis OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Zarząd spółki SUWARY S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący przeglądu spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z badania, zgodnie z właściwymi przepisami prawa. Plik Opis PISMO PREZESA ZARZĄDU Komisja Nadzoru Finansowego 2
SUWARY SA-R 2007 Plik 3_Pismo Prezesa Zarządu SUWARY SA.pdf Opis Pismo Prezesa Zarządu SUWARY S.A. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik 4_Wprowadzenie do sprawozdania.pdf Opis Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe 20 680 19 341 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 30 59 2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 20 214 19 014 3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 3 436 268 3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 436 268 II. Aktywa obrotowe 17 863 14 690 1. Zapasy 4 7 012 5 722 2. Należności krótkoterminowe 5 8 301 6 718 2.1. Od pozostałych jednostek 8 301 6 718 3. Inwestycje krótkoterminowe 2 516 2 093 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 6 2 516 2 093 a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 516 2 093 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 7 34 157 A k t y w a r a z e m 38 543 34 031 PASYWA I. Kapitał własny 24 383 20 768 1. Kapitał zakładowy 8 8 391 8 391 2. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) 9-665 -665 3. Kapitał zapasowy 10 3 068 2 933 4. Kapitał z aktualizacji wyceny 11 915 1 050 5. Pozostałe kapitały rezerwowe 12 8 876 6 856 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych 268 179 7. Zysk (strata) netto 3 530 2 024 II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 14 160 13 263 1. Rezerwy na zobowiązania 13 977 842 1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 495 319 1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 128 107 a) długoterminowa 121 107 b) krótkoterminowa 7 1.3. Pozostałe rezerwy 354 416 a) krótkoterminowe 354 416 2. Zobowiązania długoterminowe 14 866 1 533 2.1. Wobec pozostałych jednostek 866 1 533 3. Zobowiązania krótkoterminowe 15 8 866 7 689 3.1. Wobec jednostek powiązanych 0 0 3.2. Wobec pozostałych jednostek 7 182 6 285 3.3. Fundusze specjalne 1 684 1 404 4. Rozliczenia międzyokresowe 16 3 451 3 199 4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe 3 451 3 199 a) długoterminowe 2 592 2 210 b) krótkoterminowe 859 989 P a s y w a r a z e m 38 543 34 031 Wartość księgowa 24 383 20 768 Liczba akcji (w szt.) 787 168 787 168 Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 17 30,98 26,38 Komisja Nadzoru Finansowego 3
SUWARY SA-R 2007 wartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / (liczba akcji ogółem - akcje własne) Liczba akcji własnych na dzień 31.12.2007 i 31.12.2006 wynosiła 51.936 sztuk. POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Inne (z tytułu) 4 066 10 825 - weksle in blanco własne 3 978 3 646 - hipoteka kaucyjna 4 335 - zastaw rejestrowy na śr.trwałych 88 2 844 P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m 4 066 10 825 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 50 529 45 068 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 18 47 247 42 353 2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 3 282 2 715 II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 38 040 33 234 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 20 35 376 31 008 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 2 664 2 226 III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 12 489 11 834 IV. Koszty sprzedaży 20 1 939 2 009 V. Koszty ogólnego zarządu 20 7 052 7 391 VI. Zysk (strata) ze sprzedaży 3 498 2 434 VII. Pozostałe przychody operacyjne 2 037 2 040 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 0 2. Inne przychody operacyjne 21 2 037 2 040 VIII. Pozostałe koszty operacyjne 868 1 958 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 3 16 2. Inne koszty operacyjne 22 865 1 942 IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 4 667 2 516 X. Przychody finansowe 23 4 230 1. Odsetki, w tym: 4 31 2. Inne 0 199 XI. Koszty finansowe 24 407 331 1. Odsetki w tym: 302 331 2. Inne 105 0 XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej 4 264 2 415 XIII. Zysk (strata) brutto 4 264 2 415 XIV. Podatek dochodowy 25 734 391 a) część bieżąca 725 456 b) część odroczona 9-65 XV. Zysk (strata) netto 3 530 2 024 Zysk (strata) netto (zanualizowany) 3 530 2 024 Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 787 168 787 168 Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 27 4,48 2,57 zysk (strata) na jedną akcję zwykłą = zysk (strata) netto / średnoważona liczba akcji bez akcj własnych Liczba akcji własnych w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównywalnym wynosiła 51.936 sztuk. Komisja Nadzoru Finansowego 4
SUWARY SA-R 2007 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 20 767 19 950 a) korekty błędów podstawowych 179 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 20 767 20 129 1. Kapitał zakładowy na początek okresu 8 391 8 391 1.1. Kapitał zakładowy na koniec okresu 8 391 8 391 2. Akcje (udziały) własne na początek okresu -665-665 2.1. Akcje (udziały) własne na koniec okresu -665-665 3. Kapitał zapasowy na początek okresu 2 933 2 710 3.1. Zmiany kapitału zapasowego 135 223 a) zwiększenia (z tytułu) 135 223 - z podziału zysku (ustawowo) 220 - sprzedaży i likwidacji śr.trwałych 135 3 3.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 3 068 2 933 4. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 1 050 1 053 4.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -135-3 a) zmniejszenia (z tytułu) 135 3 - zbycia środków trwałych 135 3 4.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 915 1 050 5. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6 856 5 393 5.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 2 020 1 463 a) zwiększenia (z tytułu) 2 020 1 463 - z podziału zysku 1 934 1 021 - z zysku (zysk z lat poprzednich) 86 442 5.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 8 876 6 856 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 2 202 3 068 6.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 202 3 068 a) korekty błędów podstawowych 179 6.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 2 202 3 247 a) zmniejszenia (z tytułu) 1 934 3 068 - podział wyniku na kapitał rezerwowy 1 934 1 464 - pdział wyniku na kapitał zapasowy 220 - wypłata dywidendy 1 384 6.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 268 179 6.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 268 179 7. Wynik netto 3 530 2 024 a) zysk netto 3 530 2 024 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) 24 383 20 768 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 24 383 20 768 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto 3 530 2 024 II. Korekty razem 2 139 4 017 1. Amortyzacja 2 623 3 142 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 209 52 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 301 300 4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej 3-16 5. Zmiana stanu rezerw 135-2 6. Zmiana stanu zapasów -1 289-546 7. Zmiana stanu należności -1 583-127 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 1 278-33 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 207 1 285 10. Inne korekty 255-38 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 5 669 6 041 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 28 35 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 28 4 Komisja Nadzoru Finansowego 5
SUWARY SA-R 2007 2. Z aktywów finansowych, w tym: 31 a) w pozostałych jednostkach 31 - odsetki 31 II. Wydatki 1 625 1 509 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 1 625 1 235 2. Inne wydatki inwestycyjne 274 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -1 597-1 474 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wydatki 3 649 4 118 1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 1 299 2. Spłaty kredytów i pożyczek 1 080 1 605 3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 2 523 883 4. Odsetki 46 331 II. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -3 649-4 118 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 423 449 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 423 449 F. Środki pieniężne na początek okresu 2 093 1 644 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: 2 516 2 093 - o ograniczonej możliwości dysponowania 1 531 1 352 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 30 59 - oprogramowanie komputerowe 30 59 Wartości niematerialne i prawne, razem 30 59 Komisja Nadzoru Finansowego 6
SUWARY SA-R 2007 ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu 462 444 67 529 b) zwiększenia (z tytułu) 27 27 27 - -zakup 27 27 27 c) zmniejszenia (z tytułu) 31 31 67 98 - -likwidacja 31 31 67 98 wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec d) okresu 458 440 458 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 403 385 67 470 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 25 25-67 -42 - odpis roczny 56 56 0 56 - lkwidacja WNP -31-31 -67-98 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 428 410 0 428 wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec h) okresu 30 30 30 Komisja Nadzoru Finansowego 7
SUWARY SA-R 2007 WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 30 59 Wartości niematerialne i prawne, razem 30 59 RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: 20 135 18 656 - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 499 499 - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4 910 5 142 - urządzenia techniczne i maszyny 13 944 12 288 - środki transportu 508 350 - inne środki trwałe 274 377 b) środki trwałe w budowie 79 358 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 20 214 19 014 Komisja Nadzoru Finansowego 8
SUWARY SA-R 2007 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 499 7 341 29 083 701 3 452 41 076 b) zwiększenia (z tytułu) 67 3 724 280 11 4 082 - zakupu 67 1 259 280 11 1 617 - leasingu 2 465 2 465 c) zmniejszenia (z tytułu) 7 98 74 289 468 - likwidacji 26 1 289 316 - sprzedaży 7 72 73 152 - przemieszczenia wewnętrzne -112 112 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 499 7 289 32 821 907 3 174 44 690 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 2 199 16 795 351 3 074 22 419 f) amortyzacja za okres (z tytułu) 180 2 083 47-174 1 776 - odpisów rocznych 265 2 774 104 138 3 281 - odpisów związanych z likwidacją / sprzedażą śr. trwałych -7-91 -60-279 -437 - korekta stawek -75-593 -9-31 -708 - przemieszczenia wewnętrzne -3-7 11-1 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 2 379 18 878 398 2 900 24 555 h) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 499 4 910 13 944 508 274 20 135 Komisja Nadzoru Finansowego 9
SUWARY SA-R 2007 ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne 15 115 15 592 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 5 020 3 064 Środki trwałe bilansowe, razem 20 135 18 656 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 268 225 a) odniesionych na wynik finansowy 268 225 - z tyt.przejściowych różnic kosztowych 268 225 2. Zwiększenia 305 187 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 305 187 - odpisów aktualizujących należności 53 4 - rezerwy na wynagrodzenia i urlopy 73 - rezerwy na badanie bilansu 8 - rezerwy na materiały, towary i wyroby got. 44 25 - wyceny forwardów 43 - różnic kursowych 2 6 - rezerw na sprawy sporne 1 79 - nagród jubileuszowych i odpraw emeryt. 12 - niewypłaconych wynagrodzeń i skł.zus 142 - rezerwa na marże 9 3. Zmniejszenia 137 144 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 137 144 - nagród jubileuszowych i odpraw emeryt. 8 - strata podatkowa 9 odpisów aktualizujących należności aktualizacji środków trwałych - różnic kursowych 16 6 - rezerw na wynagrodzenia i urlopy 78 138 - wyceny wyrobów 13 wyceny forwardów - spraw spornych 13 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 436 268 a) odniesionych na wynik finansowy 436 268 - z tyt.przejściowych różnic kosztowych 436 268 ZAPASY a) materiały 3 545 2 447 b) półprodukty i produkty w toku 234 214 c) produkty gotowe 3 065 2 850 d) towary 109 211 e) zaliczki na dostawy 59 Zapasy, razem 7 012 5 722 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) należności od pozostałych jednostek 8 301 6 718 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 7 324 6 225 - do 12 miesięcy 7 324 6 225 - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 87 61 - inne 890 432 Należności krótkoterminowe netto, razem 8 301 6 718 Komisja Nadzoru Finansowego 10
SUWARY SA-R 2007 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE b) odpisy aktualizujące wartość należności 540 367 Należności krótkoterminowe brutto, razem 8 841 7 085 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu 367 432 a) zwiększenia (z tytułu) 237 48 - aktualizacji i dodatk. kontrahentów 237 48 b) zmniejszenia (z tytułu) 64 113 - spisania należności 41 45 - spłaty należności 23 68 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 540 367 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 6 471 5 562 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 370 1 523 b1. w walucie w tys. EUR 646 392 po przeliczeniu na tys. zł 2 289 1 503 b2. w walucie w tys. SEK 36 35 po przeliczeniu na tys. zł 14 15 b3. w walucie w tys. USD 26 1 po przeliczeniu na tys. zł 63 2 b4. w walucie w tys. GBP 1 1 po przeliczeniu na tys. zł 4 3 Należności krótkoterminowe, razem 8 841 7 085 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca 4 882 3 617 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 547 704 c) należności przeterminowane 2 436 2 271 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 7 865 6 592 d) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 540 367 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 7 324 6 225 NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca 1 666 1 237 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 547 586 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 135 64 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 176 12 e) powyżej 1 roku 459 372 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 2 983 2 271 f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 540 367 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 443 1 904 Komisja Nadzoru Finansowego 11
SUWARY SA-R 2007 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 516 2 093 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 424 1 932 - inne środki pieniężne 92 161 Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 2 516 2 093 UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta b1. w walucie pozostałe waluty ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 2 234 1 809 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 282 284 b1. w walucie w tys. EUR 79 74 po przeliczeniu na tys. zł 282 284 b2. w walucie w tys. USD po przeliczeniu na tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 2 516 2 093 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 34 157 - ubezpieczenie majątkowe, osobowe i należności 6 120 - prenumerata, abonament i inne 9 23 odpis na ZFŚS - pozostałe 19 14 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 34 157 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A imienne 3 głosy z akcji 12 453 124 aport 1995-09-01 1995-10-01 A B na okaziciela na okaziciela brak uprzywilejowani a brak uprzywilejowani a Liczba akcji, razem 839 104 Kapitał zakładowy, razem 8 391 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 10,00 407 099 4 071 aport 1995-09-01 1995-10-01 419 552 4 196 gotówka 1998-01-22 1998-01-01 Uprzywilejowanie 12.453 akcji imiennych serii A w wyniku ich zbycia w marcu 2008 roku przez akcjonariusza o którym mowa w 9 ust.1 Statutu Spółki wygasło. W dniu 21 marca 2008 roku akcje te zostały zamienione na akcje zwykłe na okaziciela. Komisja Nadzoru Finansowego 12
SUWARY SA-R 2007 AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowacel nabycia 51 936 665 665 akcje zostały przejęte od spółki zależnej Przeznaczenie KAPITAŁ ZAPASOWY a) utworzony ustawowo 1 220 1 220 b) inny (wg rodzaju) 1 848 1 713-1 848 1 713 Kapitał zapasowy, razem 3 068 2 933 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 915 1 050 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 915 1 050 POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - z zysku przeznacz. na rozwój 8 642 6 622 - z przejętej sp.zależnej (przeznacz. na rozwój) 234 234 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 8 876 6 856 ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 319 324 a) odniesionej na wynik finansowy 319 324 - kosztów / opłat leasingowych oraz różnic kursowych 169 214 - nadwyżki wart. bilansowej nad podatkową 150 106 - inne 4 2. Zwiększenia 190 57 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 17 - leasingu (opłat /różnic kurs. /kosztów) 10 - różnic kursowych 3 7 - nadwyżki wartości śr.trwał. nad wart. zobowiązania /dot. leasingu/ 25 - nadwyżki wart. bilansowej nad podatkową 162 40 3. Zmniejszenia 14 62 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 62 - wyceny forwardów 4 - różnic kursowych 14 4 - nadwyżki wartości śr.trwał. nad wart. zobowiązania /dot. leasingu/ 54 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 495 319 a) odniesionej na wynik finansowy 495 319 - kosztów / opłat leasingowych oraz różnic kursowych 183 169 - nadwyżki wart. bilansowej nad podatkową 312 150 Komisja Nadzoru Finansowego 13
SUWARY SA-R 2007 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 107 97 - z tyt. odpraw emeryt. 107 97 b) zwiększenia (z tytułu) 14 10 - z tyt. odpraw emeryt. 14 10 c) stan na koniec okresu 121 107 - z tyt. odpraw emeryt. 121 107 ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 0 0 b) zwiększenia (z tytułu) 7 - z tyt. odpraw emeryt. 7 c) stan na koniec okresu 7 0 - z tyt. odpraw emeryt. 7 ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 416 407 - niewypłacone wynagrodzenia 371 - niewykorzystane urlopy 36 - sprawy sporne 416 b) zwiększenia (z tytułu) 9 1 249 - niewypłacone wynagrodzenia / niewykorzystane urlopy 834 - sprawy sporne 9 416 c) rozwiązanie (z tytułu) 71 1 240 - niewypłacone wynagrodzenia / niewykorzystane urlopy 1 240 - sprawy sporne 71 d) stan na koniec okresu 354 416 niewypłacone wynagrodzenia niewykorzystane urlopy - sprawy sporne 354 416 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 866 1 533 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 866 1 533 - umowy leasingu finansowego 866 1 533 Zobowiązania długoterminowe, razem 866 1 533 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat 866 1 533 Zobowiązania długoterminowe, razem 866 1 533 Komisja Nadzoru Finansowego 14
SUWARY SA-R 2007 ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 866 1 533 Zobowiązania długoterminowe, razem 866 1 533 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek 7 182 6 285 - kredyty i pożyczki, w tym: 1 080 - inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 591 613 - z tyt. leasingu 1 591 613 - z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 932 3 840 - do 12 miesięcy 3 932 3 840 - z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 977 242 - z tytułu wynagrodzeń 338 128 - inne (wg tytułów) 344 382 - koszty roku przeksięgowane z roku nast. 90 137 - inwestycje 46 - rozrach.z akcjonariuszami /dywidenda/ 86 - bonusy dla odbiorców 17 66 - pozostałe 237 47 b) fundusze specjalne (wg tytułów) 1 684 1 404 - ZFŚS 161 - ZFRON 1 523 1 404 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 8 866 7 689 ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej 7 268 5 385 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 1 598 2 304 b1. w walucie w tys. EUR 443 600 po przeliczeniu na tys. zł 1 598 2 298 b2. w walucie w tys. USD 2 po przeliczeniu na tys. zł 6 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 8 866 7 689 INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów 3 451 3 199 - długoterminowe (wg tytułów) 2 592 2 210 - sfin.śr.trwałych z PFRON 20 - sfin.śr.trwałych z ZFRON 1 079 1 272 - sfin.śr.trwałych służby zdrowia 38 41 - dofinansowanie ze środ. UE 1 475 877 - krótkoterminowe (wg tytułów) 859 989 - sfin.śr.trwałych z PFRON 14 18 - sfin.śr.trwałych z ZFRON 385 280 - sfin.śr.trwałych służby zdrowia 3 3 - dofinansowanie ze środ. UE 111 111 - rezerw na urlopy 140 422 - wynagrodzeń 116 155 - na badanie bilansu 42 - na marże dot. sprzedaży 48 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 3 451 3 199 Komisja Nadzoru Finansowego 15
SUWARY SA-R 2007 wartość księgowa na jedną akcję = kapitał własny / (liczba akcji ogółem - akcje własne) Liczba akcji własnych na dzień 31.12.2007 i 31.12.2006 wynosiła 51.936 sztuk. Plik Opis PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - opakowania 33 377 27 998 - znaki ostrzegawcze 11 461 12 740 - pozostałe wyroby 1 870 1 428 - usługi 539 187 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 47 247 42 353 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 35 820 29 391 - opakowania 30 259 24 419 - znaki ostrzegawcze 3 804 3 725 - pozostałe wyroby 1 347 1 062 - usługi 410 185 b) eksport 11 427 12 962 - opakowania 3 118 3 579 - znaki ostrzegawcze 7 657 9 015 - pozostałe wyroby 523 366 - usługi 129 2 Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 47 247 42 353 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - towary 2 150 2 255 - materiały 1 132 460 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 3 282 2 715 PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj 2 587 2 151 - towary 1 624 1 706 - materiały 963 445 b) eksport 695 564 - towary 526 549 - materiały 169 15 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 3 282 2 715 Komisja Nadzoru Finansowego 16
SUWARY SA-R 2007 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja 2 623 3 141 b) zużycie materiałów i energii 29 807 26 126 c) usługi obce 3 906 3 153 d) podatki i opłaty 647 1 053 e) wynagrodzenia 6 178 6 166 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 201 1 210 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 183 537 - ubezpieczeń 153 400 - podróży służbowych 30 137 Koszty według rodzaju, razem 44 545 41 386 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 224-758 Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) -402-220 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -1 939-2 009 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -7 052-7 391 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 35 376 31 008 INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 616 982 - nalezności 22 55 - spraw spornych 71 - urlopów 422 36 - wynagrodzeń 101 891 b) pozostałe, w tym: 1 421 1 058 - odszkodowania 37 18 - amortyzacja śr. trwałych sfinansowanych z PFRON/ZFRON/UE 486 411 - spisane należności 1 - upusty w dostawach 275 133 - dofinansowanie wynagrodzeń z PFRON 524 328 - otrzymane zwroty kosztów procesów 80 - odpisy aktualizujące majątek obrotowy 50 - nadwyżki w składnikach majątkowych 32 - inne 99 5 Inne przychody operacyjne, razem 2 037 2 040 INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) 297 1 556 - należności od kontrahentów 222 32 - wynagrodzeń 55 628 - urlopów 422 - odpraw emerytalnych 20 58 - spraw spornych 416 b) pozostałe, w tym: 568 386 - wycena bilansowa wyrobów 119 151 likwidacja śr.trwałych - koszty postępowania sądowego 26 27 - wypłacone odszkodowania, kary i grzywny 66 - przekazane darowizny 5 38 - podatek VAT naliczony w wyniku kontroli 8 - odpis majątku obrotowego 115 145 - odpisane należności umorzone nieściągalne 5 amort. śr.nieczynnych - inne 229 20 Inne koszty operacyjne, razem 865 1 942 Komisja Nadzoru Finansowego 17
SUWARY SA-R 2007 PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki 4 31 - od pozostałych jednostek 4 31 Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 4 31 INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 161 - zrealizowane 50 - niezrealizowane 111 b) pozostałe, w tym: 38 odsetki od vadium - umorzona pożyczka 38 Inne przychody finansowe, razem 0 199 KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 39 136 - dla innych jednostek 39 136 b) pozostałe odsetki 263 195 - dla innych jednostek 263 195 Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 302 331 INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: -66 - zrealizowane -104 - niezrealizowane 38 b) pozostałe, w tym: 171 - wycena kontraktów forward 171 Inne koszty finansowe, razem 105 0 PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto 4 264 2 415 Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg 2. tytułów) -480-15 - przychody wyłączone z opodatkowania -1 274-1 819 - koszty i straty nadzwyczajne księgowe trwale nie stanowiące k.u.p. 436 809 - koszty podatkowe nie ujęte w rachunku wyników 2 223-1 178 - koszty i straty księgowe przejściowo nie stanowiące k.u.p. -1 847 2 220 - strata podatkowa z lat ubiegłych -47 - inne -18 Podstawa opodatkowania Odliczenia od dochodu 3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym 3 784 2 400 4. Podatek dochodowy według stawki.19. % 725 456 5. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: 725 456 - wykazany w rachunku zysków i strat 725 456 Komisja Nadzoru Finansowego 18
SUWARY SA-R 2007 PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT: zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub - braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy -168 59 - inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów) 177-124 - zwiększenie rezerwy z tyt. podatku odroczonego 177-124 Podatek dochodowy odroczony, razem 9-65 Zysk w wysokości 1.934 tys. zł za rok obrotowy 2006 został przeznaczony w całości na kapitał rezerwowy Spółki. Zarząd SUWARY S.A. będzie wnioskował do Rady Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia Spółki o przeznaczenie zysku wypracowanego w 2007 roku również na kapitał rezerwowy. Plik Opis zysk (strata) na jedną akcję zwykłą = zysk (strata) netto / średnoważona liczba akcji bez akcj własnych Liczba akcji własnych w okresie sprawozdawczym, jak i w okresie porównywalnym wynosiła 51.936 sztuk. Plik Opis Struktura środków pieniężnych na początek i koniec okresu Środki pieniężne 2.093; 2.516 Należności krótkoterminowe netto 6.718; 8.301 Rezerwy 842; 977 Zapasy 5.722; 7.012 Zobowiązania krótkotermin. (bez kredytów, pożyczek i zobowiązań leasingowych) 5.996; 7.275 Rozliczenia międzyokresowe /aktywne/ 425; 470 Rozliczenia międzyokresowe /pasywne/ 3.199; 3.451 Podział działalności emitenta na działalność operacyjną, inwestycyjną i finansową, przyjęty w rachunku przepływów pieniężnych: Działalność operacyjna obejmuje wszystkie działania związane z bieżącym funkcjonowaniem Spółki, działalność inwestycyjna to zakup i sprzedaż środków trwałych i inwestycji, działalność finansową należy zdefiniować jako zaciąganie i spłatę kredytów, płacenie i otrzymywanie odsetek. Niezgodność pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiązań krótkoterminowych oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych wynika z wyłączenia kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu. W roku 2007 i okresie porównywanym pozycje: "inne korekty", "inne wpływy" i "inne wydatki" rachunku przepływów pieniężnych nie przekraczają 5% ogólnej sumy odpowiednio korekt, wpływów lub wydatków z danej działalności, wyjątkiem są inne korekty z tytułu działalności operacyjnej, które w całości stanowią korektę zakładowego funduszu świadczeń socjalnych. Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą pośrednią. Plik Opis Komisja Nadzoru Finansowego 19
SUWARY Plik 5_Dodatkowe informacje.pdf SA-R 2007 Opis Dodatkowe informacje i objaśnienia PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2008-05-21 Wojciech Sobczak Prezes Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2008-05-21 Dorota Celuch Główny Księgowy SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI EMITENTA) Plik Opis 6_Sprawozdanie Zarzadu SUWARY SA.pdf Sprawozdanie Zarządu SUWARY S.A. 7_Raport ze stosowania zasad ładu korporacyjnego.pdf Raport ze stosowania zasad ładu korporacyjnego w roku 2007. W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych), Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Długoterminowe aktywa finansowe, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych, Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych - c.d., Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach, Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Należności sporne i przeterminowane Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa), Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Odpisy aktualizujące Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek, Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tutułu kredytów i pożyczek, Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: Komisja Nadzoru Finansowego 20
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Dla Akcjonariuszy Suwary S.A. Przeprowadziliśmy badanie załączonego sprawozdania finansowego Suwary S.A. (Spółka), z siedzibą w Pabianicach, ul. Piotra Skargi 45/47, obejmującego: wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2007 roku, który po stronie aktywów i pasywów wykazuje sumę 38 543,4 tysiące złotych, rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku wykazujący zysk netto w kwocie 3 530,1 tysięcy złotych, zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym, wykazujące zwiększenie kapitału własnego w okresie od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku o kwotę 3 884,0 tysięcy złotych, rachunek przepływów pieniężnych wykazujący zwiększenie stanu środków pieniężnych w okresie od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku o kwotę 422,6 tysięcy złotych, dodatkowe informacje i objaśnienia. Za sporządzenie i rzetelną prezentację sprawozdania finansowego, zgodnego z przyjętą polityką rachunkowości, odpowiada Zarząd Spółki. Obowiązki z tym związane obejmują zaprojektowanie, wdrożenie i zapewnienie działania kontroli wewnętrznej związanej ze sporządzaniem i rzetelną prezentacją sprawozdań finansowych, dobór i zastosowanie odpowiedniej polityki rachunkowości oraz dokonywanie, uzasadnionych w danych okolicznościach, szacunków księgowych. Naszym zadaniem było zbadanie załączonego sprawozdania finansowego i wyrażenie opinii, na podstawie badania, czy sprawozdanie to przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego
Spółki oraz czy zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych. Badanie załączonego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy stosownie do postanowień: przepisów rozdziału 7 Ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2002 roku nr 76, poz. 694 z późniejszymi zmianami) (Ustawa), norm wykonywania zawodu biegłego rewidenta, wydanych przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów w Polsce. Badanie to zaplanowaliśmy i przeprowadziliśmy w taki sposób, aby uzyskać wystarczającą pewność, że zbadane sprawozdanie finansowe nie zawiera istotnych nieprawidłowości. Badanie polegało na sprawdzeniu w dużym stopniu w sposób wyrywkowy - dokumentów i zapisów księgowych potwierdzających kwoty i informacje zawarte w zbadanym sprawozdaniu finansowym. Badanie obejmowało też ocenę zastosowanych przez Zarząd Spółki zasad (polityki) rachunkowości, znaczących szacunków przeprowadzonych przez Zarząd Spółki, jak również ocenę ogólnej prezentacji sprawozdania finansowego. Uważamy, że przeprowadzone przez nas badanie dostarczyło wystarczających podstaw do wyrażenia opinii o sprawozdaniu finansowym. Naszym zdaniem, zbadane sprawozdanie finansowe, obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne: przedstawia rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia 2007 roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku, sporządzone zostało, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi w powołanej wyżej Ustawie zasadami (polityką) rachunkowości oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych, prezentuje dane zgodnie z wymogami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. z 2005 roku nr 209, poz. 1744), jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu Spółki. Nie zgłaszając zastrzeżeń do prawidłowości i rzetelności zbadanego sprawozdania finansowego, zwracamy uwagę na poniższe kwestie: 1) W nocie V.4 dodatkowych informacji i objaśnień do sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku Zarząd Spółki ujawnił ujęte w tym Suwary S.A Strona 2 z 4
sprawozdaniu finansowym korekty błędów lat ubiegłych. Do 31 grudnia 2006 roku Spółka amortyzowała koszty niektórych budynków i budowli nabytych w latach 1999 2002 w ciągu 10 lat. W 2007 roku Zarząd Spółki skorygował ten błąd i ustalił okres użytkowania wspomnianych budynków i budowli na 35 lat. Do 31 grudnia 2006 roku pozycje aktywów i pasywów związanych z Zakładowym Funduszem Świadczeń Socjalnych nie były zgodne. W 2007 roku Zarząd Spółki skorygował wcześniejsze zapisy księgowe i uzgodnił te pozycje. Skutki wspomnianych korekt ujęto w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku w sposób retrospektywny, to jest poprzez korektę bilansu otwarcia na 1 stycznia 2007 roku. W efekcie tych korekt zyski z lat ubiegłych na 1 stycznia 2007 roku były wyższe o 178,6 tysięcy złotych, a zysk netto za 2006 rok był wyższy o 89 tysięcy złotych. Z powodu wyżej wspomnianego, dane porównawcze zawarte w sprawozdaniu finansowym Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku różnią się od danych finansowych zawartych w zatwierdzonym sprawozdaniu finansowym Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku (rok poprzedni). 2) W nocie V.5 dodatkowych informacji i objaśnień do sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 Zarząd poinformował, że w październiku 2007 roku Zarząd Spółki otrzymał informację od kontrahenta, że w dostarczonych przez Spółkę opakowaniach jest wada. W styczniu 2008 roku kontrahent wystąpił z roszczeniem ponad 731 tysięcy euro, dotyczącym zwrotu poniesionych kosztów z tytułu wycofania wadliwych opakowań z rynku. Spółka posiada ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej za produkt. Sprawa została zgłoszona do ubezpieczyciela. Do dnia zatwierdzenia przez Zarząd sprawozdania finansowego za 2007 rok, nie został zakończony proces weryfikacji przez ubezpieczyciela zasadności i wysokości roszczeń kontrahenta. Przed zakończeniem tej weryfikacji nie jest możliwe określenie kwoty roszczeń, jakie zostaną uznane za uzasadnione i pokryte przez ubezpieczyciela. Z tego powodu, nie jest również możliwe określenie czy i w jakiej kwocie Spółka może być zobowiązana pokryć roszczenia kontrahenta, które być może nie będą pokryte odszkodowaniem ubezpieczyciela. W związku z niemożnością wiarygodnego oszacowania ewentualnych kosztów, którymi Spółka może być obciążona z powodu zdarzenia opisanego wyżej, w sprawozdaniu finansowym za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku nie ujęto żadnej rezerwy na ewentualne koszty dotyczące tego zdarzenia. Zapoznaliśmy się ze sporządzonym przez Zarząd sprawozdaniem z działalności Spółki za okres od 1 stycznia 2007 roku do 31 grudnia 2007 roku. Naszym zdaniem, sprawozdanie to spełnia istotne wymogi art. 49 ust. 2 Ustawy o rachunkowości oraz przepisów Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. Suwary S.A Strona 3 z 4
Zawarte w tym sprawozdaniu z działalności kwoty i informacje pochodzące ze zbadanego przez nas sprawozdania finansowego są z nim zgodne. Ryszard Maciejewski Cecylia Pol Biegły Rewident Nr 7392/866 Prezes Zarządu HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o., Poznań, pl. Wiosny Ludów 2, podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, wpisany na listę podmiotów uprawnionych do badania pod numerem 238 Biegły Rewident nr 5282/782 Poznań, dnia: 15 maja 2008 roku. Suwary S.A Strona 4 z 4
RAPORT UZUPEŁNIAJĄCY OPINIĘ Z BADANIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA 2007 ROK SUWARY S.A. POZNAŃ, 15 MAJA 2008 ROKU
1. INFORMACJE O SPÓŁCE Suwary S.A. (Spółka) została utworzona w dniu 29 czerwca 1995 roku. Spółka została powołana na czas nieokreślony. Siedziba Spółki znajduje się w Pabianicach, ul. Piotra Skargi 45/47. Zasadniczym przedmiotem działalności Spółki są: produkcja pozostałych wyrobów z tworzyw sztucznych ostrzegawczych znaków odblaskowych, produkcja opakowań z tworzyw sztucznych, produkcja środków myjących i czyszczących, produkcja chemikaliów nieorganicznych podstawowych pozostałych, pozostała sprzedaż hurtowa wyspecjalizowana, pprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych. Spółka została wpisana w dniu 19 marca 2004 roku do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Łodzi, XX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 200472. Spółka posiada numer NIP 731-10-07-350 nadany w dniu 14 września 1995 roku oraz symbol REGON 471121807. Kapitał zakładowy Spółki na dzień kończący rok obrotowy, to jest 31 grudnia 2007 roku, wynosił 8 391 tysięcy złotych. Kapitał własny Spółki na ten dzień wynosił 24 384 tysiące złotych. Zgodnie z notą I.5 dodatkowych informacji i objaśnień do sprawozdania finansowego na dzień 31 grudnia 2007 roku struktura własności kapitału zakładowego Spółki była następująca: Akcjonariusz Liczba akcji Liczba głosów Wartość nominalna akcji Udział w kapitale podstawowym NFI MIDAS S.A. 238 579 238 579 2 385 790 28,43% NFI KREZUS S.A 99 010 99 010 990 100 11,80% Dariusz Orłowski 109 500 109 500 1 095 000 13,05% Witold Kowalczuk 89 555 89 555 895 550 10,67% SUWARY S.A. 51 936 51 936 519 360 6,19% Suwary S.A. 2 / 10
Pozostali 250 524 250 524 2 505 240 29,86% Razem 839 104 839 104 8 391 040 100,00% W skład Zarządu Spółki na dzień 15 maja 2008 roku wchodził: Wojciech Sobczak - Prezes Zarządu. W okresie od 1 stycznia 2007 roku do 15 maja 2008 roku w składzie Zarządu Spółki miały miejsce następujące zmiany: a) z dniem 3 stycznia 2007 roku rezygnację z pełnienia funkcji złożyli: Owczarek Henryk Prezes Zarządu, Biskupski Krzysztof Członek Zarządu, Mróz Maciej Członek Zarządu. b) od 3 stycznia 2007 roku do 11 kwietnia 2007 roku funkcje Członków Zarządu pełnili Waldemar Zwierz oraz Mirosław Połć. c) z dniem 11 kwietnia 2007 w skład zarządu powołani zostali: Waldemar Zwierz - Prezes Zarządu, Mirosław Połeć - Członek Zarządu. d) w dniu 4 kwietnia 2008 roku, ze skutkiem od 18 kwietnia 2008 roku, rezygnację złożyli: Waldemar Zwierz - Prezes Zarządu, Mirosław Połeć - Członek Zarządu. e) w dniu 16 kwietnia 2008 roku, ze skutkiem od 19 kwietni 2008 roku na funkcję Prezesa Zarządu został powołany Pan Wojciech Sobczak. 2. SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK POPRZEDNI Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku (poprzedni rok obrotowy) zostało zbadane przez MISTERS AUDYTOR Sp. z o.o., w imieniu której działała biegły rewident Barbara Misterska - Dragan, nr ewidencyjny 2581/117. O zbadanym sprawozdaniu finansowym audytor wydał opinię bez zastrzeżeń. Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku zostało zatwierdzone przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 27 czerwca 2007 roku. Akcjonariusze Spółki podjęli uchwałę, że zysk netto za 2006 rok w kwocie 1 934 tysiące złotych zostanie przeznaczony na kapitał zapasowy. Sprawozdanie finansowe Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku (poprzedni rok obrotowy) wraz z opinią biegłego rewidenta, uchwałami Walnego Suwary S.A. 3 / 10
Zgromadzenia Akcjonariuszy o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego i o podziale zysku oraz sprawozdaniem z działalności Spółki zostały złożone w Krajowym Rejestrze Sądowym. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego, bilans na dzień 31 grudnia 2006 roku, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w kapitale własnym oraz rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2006 roku (poprzedni rok obrotowy) wraz z opinią biegłego rewidenta, uchwałami Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy o zatwierdzeniu sprawozdania finansowego i o podziale zysku w dniu 6 grudnia 2007 roku zostały ogłoszone w Monitorze Polskim B numer 2104 poz. 12112. 3. INFORMACJE O PODMIOCIE UPRAWNIONYM DO BADANIA I BIEGŁYM REWIDENCIE HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. z siedzibą w Poznaniu, pl. Wiosny Ludów 2 jest podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych, wpisanym pod numerem 238 na listę Krajowej Rady Biegłych Rewidentów w Polsce. W imieniu HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. badaniem sprawozdania finansowego Spółki kierował biegły rewident Ryszard Maciejewski, nr ewidencyjny 7392/866. HLB Frąckowiak i Wspólnicy Sp. z o.o. została wybrana przez Radę Nadzorczą w dniu 7 sierpnia 2007 roku do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku. Badanie tego sprawozdania finansowego przeprowadziliśmy na podstawie umowy zawartej w dniu 9 sierpnia 2007 roku z Zarządem Spółki. 4. ZAKRES I TERMIN BADANIA Celem naszego badania było wyrażenie pisemnej opinii wraz z raportem, czy sprawozdanie finansowe za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2007 roku we wszystkich istotnych aspektach rzetelnie i jasno przedstawia sytuację majątkową i finansową, jak też wynik finansowy Spółki. W badaniu poszczególnych pozycji sprawozdania finansowego i ksiąg rachunkowych posłużyliśmy się testami i próbami właściwymi dla rewizji finansowej. Na podstawie wyników tych testów i prób wnioskowaliśmy o poprawności badanych pozycji. Badanie ograniczone do wybranych prób zastosowaliśmy również w odniesieniu do rozrachunków i Suwary S.A. 4 / 10