Obsługa funduszy pożyczkowych - PKZP i ZFM Strona 1 z 17
Spis treści 1. Pracownicze Kasy Zapomogowo - Pożyczkowe i Zakładowe Fundusze Mieszkaniowe...3 1.2 Pracownicza Kasa Zapomogowo Pożyczkowa (PKZP)...3 1.2.1 Składka PKZP...4 1.3 Zakładowy Fundusz Mieszkaniowy (ZFM)...4 2. Wpisowe...5 2.2 Wpłata wpisowego w kasie...6 3. Pożyczka...8 3.2 Udzielenie pożyczki...8 3.3 Spłata pożyczki...10 3.4 Spłata pożyczki w kasie...11 4. Żyranci...13 5. Ewidencja PKZP/ZFM...15 5.2 Kartoteka pracownika...15 5.3 Kadry i płace PKZP, ZFM...16 5.3.1 Fundusze PKZP i ZFM...16 5.3.2 Pożyczki...16 Strona 2 z 17
1. Pracownicze Kasy Zapomogowo - Pożyczkowe i Zakładowe Fundusze Mieszkaniowe Firmy udzielające pracownikom pożyczek, maja możliwość ewidencjonowania i automatycznego ich rozliczania w programie kadrowo płacowym enova. W systemie standardowo jest zdefiniowana Pracownicza Kasa Zapomogowo pożyczkowa (PKZP) oraz Zakładowy Fundusz Mieszkaniowy (ZFM). Użytkownik ma możliwość również definiowania własnych funduszy pożyczkowych w programie enova. 1.2 Pracownicza Kasa Zapomogowo Pożyczkowa (PKZP) Pracownikowi, który stał się członkiem kasy zapomogowo - pożyczkowej, należy przypisać w programie fundusz PKZP. W kartotece pracownika za zakładce PKZP, ZFM należy wybrać, a następnie wskazać fundusz PKZP: Rysunek 1 Nowy Fundusz PKZP W kolejnym oknie, które się pojawi należy wskazać datę przystąpienia do funduszu PKZP: Rysunek 2 Wprowadzanie Funduszu PKZP Strona 3 z 17
1.2.1 Składka PKZP Pracownikowi będącemu członkiem kasy zapomogowo - pożyczkowej, któremu został dodany fundusz PKZP, na wypłacie będzie naliczała się co miesiąc składka PKZP, od daty przystąpienia do funduszu PKZP. Standardowo w programie składka PKZP jest zdefiniowana jako 3 procent od wynagrodzenia brutto bez zasiłków. Użytkownik ma możliwość zmiany procentu na definicji elementu Składka PKZP, ponieważ w każdej firmie może być różny procent do wyliczenia składki. Rysunek 3 Składka PKZP 1.3 Zakładowy Fundusz Mieszkaniowy (ZFM) Podobnie jak członkostwo w kasie zapomogowo - pożyczkowej możemy odnotować przynależność do funduszu mieszkaniowego ZFM. W kartotece pracownika za zakładce PKZP, ZFM należy wybrać, a następnie wskazać fundusz ZFM: Rysunek 4 Nowy Fundusz ZFM Strona 4 z 17
Pozostałe pola uzupełniamy analogicznie jak dla funduszu PKZP. Standardowo dla pracownika przynależącego do funduszu mieszkaniowego ZFM, nie będzie potrącana składka na ZFM z wypłaty, tak jak odbywa się to w przypadku PKZP. 2. Wpisowe Jeżeli pracownik przystępujący do funduszu wpłaca wpisowe, to taką wpłatę należy odnotować w Funduszu pożyczkowym PKZP, na zakładce Dopłaty, wycofania wkładu poprzez wybranie opcji, a następnie wybierając Dopłatę: Rysunek 5 Dopłata / Wycofanie wkładu W kolejnym oknie należy uzupełnić datę wpłaty wpisowego, kwotę oraz wskazać jako element wynagrodzenia Wpisowe PKZP: Rysunek 6 Wpisowe PKZP Strona 5 z 17
Na wypłacie etatowej zostanie naliczona kwota wpisowego: Rysunek 7 Rozliczenie wpisowego 2.2 Wpłata wpisowego w kasie W analogiczny sposób jak powyżej można zaewidencjonować w programie enova wpłatę wpisowego w kasie. Wprowadzając Dopłatę należy wybrać jako element wynagrodzenia Wpisowe PKZP/kasa: Rysunek 8 Wpłata wpisowego w kasie Strona 6 z 17
Na wypłacie Inna wypłata zostanie naliczone wpisowe wpłacone przez pracownika w kasie: Rysunek 9 Naliczenie wpisowego wpłaconego w kasie Do listy zostanie wygenerowane zobowiązanie gotówkowe, co można podejrzeć na zakładce Zobowiązania: Rysunek 10 Zobowiązanie gotówkowe do wpisowego w kasie Strona 7 z 17
3. Pożyczka W formularzu Funduszu pożyczkowego na zakładce Pożyczki użytkownik ma możliwość zaewidencjonowania udzielonych pożyczek pracownikom, które będą automatycznie rozliczane w programie enova. Rysunek 11 Pożyczki 3.2 Udzielenie pożyczki Poprzez opcję należy wprowadzić udzieloną pracownikowi pożyczkę. Na zakładce Ogólne należy wskazać datę udzielenia pożyczki oraz kwotę: Rysunek 12 Pożyczka PKZP Strona 8 z 17
Następnie na zakładce Warunki spłaty należy określić w jakich ratach pożyczka ma być spłacana. Należy wskazać miesiąc od którego pracownikowi mają być potrącane raty, ilość rat, kwotę raty, rodzaj rat ( nieoprocentowane lub oprocentowane), itp. Po uzupełnieniu wymaganych informacji, program przeliczy automatycznie plan spłat. Rysunek 13 Warunki spłaty pożyczki Po wprowadzeniu udzielonej pracownikowi pożyczki należy naliczyć jej wypłatę. Wypłatę pożyczki można zrealizować poprzez opcję lub standardowo naliczając wypłatę dla listy Inna wypłata. Wypłata pożyczki zostanie naliczona na liście Inna wypłata. Strona 9 z 17
Rysunek 14 Wypłata pożyczki UWAGA: Jeżeli w programie nie zostanie zaewidencjonowana wypłata pożyczki na liście płac, nie będzie możliwe automatyczne potrącanie spłaty rat z wynagrodzenia pracownika. 3.3 Spłata pożyczki Po wypłaceniu pracownikowi pożyczki, program automatycznie będzie rozliczał raty zgodnie z planem spłat. Warunkiem potrącania spłaty rat z wypłaty pracownika jest naliczenie wypłaty pożyczki. Od miesiąca określonego w warunkach spłaty, na wypłacie pracownika automatycznie będą rozliczane spłaty pożyczki. Rysunek 15 Spłata pożyczki PKZP Strona 10 z 17
3.4 Spłata pożyczki w kasie W programie jest możliwość również rozliczenia spłaty raty pożyczki w kasie. Jeżeli, pracownik wpłaci w kasie jakąś ratę, to należy w pożyczce na zakładce Warunki spłaty, przy danej racie, w kolumnie Element zamiast Spłata pożyczki PKZP wskazać Spłata pożyczki PKZP/Kasa. Rysunek 16 Spłata pożyczki PKZP/Kasa Strona 11 z 17
Następnie należy naliczyć listę dla typu wypłaty: Inna wypłata, na której zostanie naliczona gotówkowa spłata raty: Rysunek 17 Inna wypłata dla spłaty pożyczki PKZP w kasie Na zakładce Zobowiązania zostanie wygenerowane zobowiązanie gotówkowe: Rysunek 18 Zobowiązanie gotówkowe spłaty pożyczki PKZP w kasie Strona 12 z 17
4. Żyranci Ewidencjonując udzieloną pożyczkę pracownikowi, użytkownik ma możliwość wskazania od 1 do 3 żyrantów. Żyrantem może być osoba, która należy do tego samego funduszu co pożyczkobiorca. Rysunek 19 Żyranci Od wersji 8.4 będzie rozbudowana zakładka Żyranci. Zostanie dodana możliwość wskazania daty, od której żyrant będzie osobą spłacającą pożyczkę jak również określenia procentu bądź kwoty spłaty przez danego żyranta. Rysunek 20 Żyranci od wersji 8.4 Strona 13 z 17
Automatycznie plan spłat zostanie przeliczony przez program, a raty rozdzielone na żyrantów. Przykład. Przykładowo zgodnie z uzupełnionymi powyżej 2 żyrantami, którzy mają spłacać raty po 50%, na warunkach spłaty pożyczki plan spłat zostanie przeliczony. Rata wymagana na miesiąc styczeń 2013 od pożyczkobiorcy, zostanie rozdzielona na dwie raty: jedna na 500zł do żyranta Irena Błąd, a druga również na 500zł do żyranta Jan Brandt. Jak widać poniżej jedna z tych rat została już zrealizowana. Po potrąceniu spłaty raty z wypłaty żyranta, na spłacie rat pojawia się informacja o spłacie. Rysunek 21 Plan spłat z podziałem na żyrantów Automatycznie w miesiącu wskazanym w planie spłat, z wynagrodzenia żyrantów zostanie pobrana odpowiednia rata. Jak widać na poniższym zrzucie ekranu na wypłacie dla żyranta Ireny Błąd została potrącona rata pożyczki za miesiąc styczeń 2013 za pożyczkobiorcę Andrzejewskiego: Strona 14 z 17
Rysunek 22 Spłata raty przez żyranta 5. Ewidencja PKZP/ZFM 5.2 Kartoteka pracownika W kartotece pracownika na zakładce PKZP,ZFM PKZP,ZFM można podejrzeć do jakich funduszy przynależy pracownik oraz na zakładce Pożyczki przeglądnąć listę i stan udzielonych mu pożyczek. Rysunek 23 Kartoteka pracownika PKZP,ZFM Strona 15 z 17
5.3 Kadry i płace PKZP, ZFM Na liście Kadry i płace PKZP, ZFM są dostępne listy pokazujące członków Pracowniczych Kas Zapomogowo Pożyczkowych oraz Zakładowych Funduszy Mieszkaniowych. Użytkownik może sprawdzić listę oraz stan udzielonych pracownikom pożyczek. Z tej pozycji są również dostępne opcje tak jak z kartoteki pracownika, służące do ewidencjonowania i wypłacania pożyczek. 5.3.1 Fundusze PKZP i ZFM Na liście PKZP, ZFM można odfiltrować członków funduszu PKZP, ZFM lub obu funduszy za wskazany okres. Użytkownik ma możliwość zaewidencjonowania nowego funduszu bądź naliczenia wpłaty lub wypłaty z funduszu. Rysunek 24 Lista PKZP i ZFM Pod drukarką są również dostępne wydruki adekwatne do listy: Rysunek 25 PKZP,ZFM Wydruki 5.3.2 Pożyczki Na liście Pożyczki można odfiltrować pracowników, którym zostały udzielone pożyczki PKZP bądź ZFM w danym okresie jak również uzależnić widok listy pracowników w zależności od spłaconych bądź niespłaconych pożyczek. Strona 16 z 17
Rysunek 26 Lista pożyczek Pod drukarką są również dostępne wydruki adekwatne do listy: Rysunek 27 Pożyczki Wydruki Strona 17 z 17