SKONSOLIDOWANY RAPORT KWARTALNY JANTAR DEVELOPMENT S.A ZA OKRES OD 1 Kwietnia 2014 DO 30 Czerwca 2014 ROKU Gdynia, 14 sierpnia 2014 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 1
Spis treści: 1. Informacje o spółce 1.1. Podstawowe dane 1.2. Zarząd 1.3. Rada Nadzorcza 1.4. Skład Akcjonariatu 1.5. Przedmiot działalności 1.6. Grupa kapitałowa Emitenta Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w II kwartale 2014 r., wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym. Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. Informacja o zatrudnieniu. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Emitenta za II kwartał 2014 r. Jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe Emitenta za II kwartał 2014 r. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 2
1. Informacje o spółce 1.1. Podstawowe dane Nazwa Jantar Development S.A Siedziba ul. Świętojańska 114, 81-388 Gdynia Telefon +48 58 555 71 96 Fax +48 58 555 71 96 E-mail biuro@jantardevelopment.pl Strona internetowa www.jantardevelopment.pl NIP REGON Kapitał zakładowy Numer KRS 739-354-24-62 280103059 1.768.182,00 zł 0000383994 Sąd Rejonowy Gdańsk Północ w Gdańsku, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego 1.2. Zarząd Maria Jolanta Sadza - Prezes Zarządu 1.3. Rada nadzorcza Sebastian Kołacz - Przewodniczący Rady Nadzorczej Grzegorz Pajko - Członek Rady Nadzorczej Barbara Marczak - Członek Rady Nadzorczej Janusz Olszewski - Członek Rady Nadzorczej Damian Wąsiewski - Członek Rady Nadzorczej 1.4. Skład akcjonariatu Na dzień sporządzenia raportu skład akcjonariatu Jantar Development S.A. wygląda następująco: Udział w Akcjonariusz Liczba akcji proc.) Łączna wartość kapitale nominalna zakładowym (w Udział w ogólnej liczbie głosów WZA (w proc.) Dom Finansowy PLUS sp. z o.o 9 790 000 979 000 zł 55,37 55,37 Dom Finansowy Posterus sp. z o.o 2 210 000 221 000 zł 12,5 12,5 Wojciech Szcześniak 1 207 030 1 207 030 zł 6,83 6,83 Mariusz Kotecki 1 114 880 111 488 zł 6,31 6,31 Pozostali 3 359 910 335 991 zł 18,99 18,99 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 3
1.5 Przedmiot działalności Jantar Development S.A jest podmiotem dominującym w grupie kapitałowej Jantar Development, do której należą spółki prowadzące działalność w różnych branżach. Jantar Development SA jako podmiot dominujący stara się rozwijać grupę kapitałową poprzez stymulowanie rozwoju poszczególnych spółek zależnych oraz rozwoju całej grupy m.in. dzięki synergii pomiędzy nimi. 1.6. Grupa Kapitałowa Emitenta Na dzień 30.06.2014 r. w skład grupy kapitałowej wchodziły następujące podmioty: Jantar Markety sp. z o.o z siedzibą w Gdyni Jantar Budownictwo sp. z o.o z siedzibą w Gdyni Posterus Windykacja Sp. z o.o. Dom Finansowy 123 Sp. z o.o. Jantar Markety Sp. z o.o. Zarząd: Numer KRS: 0000450748 Kapitał zakładowy: Udział Emitenta w kapitale zakładowym: Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów na ZW: Przedmiot działalności Jantar Markety Sp. z o.o. Prezes Zarządu Maria Jolanta Sadza 50 000 zł 100% (sto procent) 100% (sto procent) Przedmiotem działalności jest prowadzenie sieci sklepów spożywczych na własny rachunek lub spółkę zależną T.Wąsiewski D.Wąsiewski (spółka współzależna w stosunku do Emitenta) spółka jawna (obecnie w trakcie zmiany na Jantar Markety spółka jawna). Sklepy spożywcze są i będą prowadzone bądź we współpracy z Carrefour Polska sp. z o.o bądź pod własnym znakiem towarowym. Jantar Markety Sp. z o.o. weszła w prawa wspólnika T.Wąsiewski D.Wąsiewski spółka jawna w II kwartale 2014 roku. Emitent w prezentowanych wynikach finansowych nie dokonał konsolidacji wyników T.Wąsiewski D.Wąsiewski spółka jawna. Spółka wykazała przedmiotowe udziały w bilansie za II kwartał 2014 roku jako inwestycja krótkoterminowa, według wartości nabytych udziałów. Jantar Budownictwo Sp. z o.o. Zarząd: Numer KRS: 0000450758 Kapitał zakładowy: Udział Emitenta w kapitale zakładowym: Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów na ZW: Przedmiot działalności Jantar Budownictwo Sp. z o.o. Prezes Zarządu Maria Jolanta Sadza 50 000 zł 100% (sto procent) 100% (sto procent) Główny przedmiot działalności stanowi realizacja i budownictwo budynków mieszkalnych i usługowych. Świadczone usługi będą w przyszłości na rzecz Emitenta jak również innych podmiotów nie związanych z Emitentem. Spółka w II kwartale 2014 r. kontynuowała realizację inwestycji w Pruszczu Gdańskim. JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 4
Posterus Windykacja Sp. z o.o. Zarząd: Numer KRS: 0000437604 Kapitał zakładowy: Udział Emitenta w kapitale zakładowym: Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów na ZW: Przedmiot działalności Posterus Windykacja Sp. z o.o. Prezes Zarządu Joanna Merk Pajko 5000 zł 100% (sto procent) 100% (sto procent) Przedmiotem działalności jest prowadzenie działalności windykacyjnej na rzecz podmiotów powiązanych i podmiotów zewnętrznych. Dom Finansowy 123 Sp. z o.o. Zarząd: Numer KRS: 0000468208 Kapitał zakładowy: Udział Emitenta w kapitale zakładowym: Udział Emitenta w ogólnej liczbie głosów na ZW: Prezes Zarządu Andrzej Sadza Wiceprezes Zarządu Damian Wąsiewski 100 000 zł 100% (sto procent) 100% (sto procent) JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 5
Przedmiot działalności Dom Finansowy 123 Sp. z o.o. Spółka zajmuje się udzielaniem krótkoterminowego finansowania dla osób fizycznych i osób prawnych ze środków własnych. Spółka będzie sukcesywnie podnosiła kapitał zakładowy w ramach rozwoju wolumenu udzielonych pożyczki. W dniu 31 lipca 2014 roku, Zarząd Emitenta dokonał sprzedaży posiadanych udziałów w spółkach: Jantar Budownictwo Sp. z o.o., Jantar Markety Sp. z o.o. oraz Dom Finansowy 123 Sp. z o.o. (raport bieżący nr 22/2014). Na dzień sporządzenia niniejszego raportu (14.08.2014r.), w skład grupy kapitałowej Emitenta wchodzi: 1. Posterus Windykacja Sp. z o.o. Sprzedaż udziałów w spółkach zależnych spowodowana została ograniczonymi możliwościami pozyskania kapitału na ich dalszy rozwój w strukturach Grupy Kapitałowej Emitenta. Aktualna sytuacja na rynku kapitałowym nie pozwalała na pozyskanie finansowania poprzez przeprowadzenie kolejnych emisji akcji lub obligacji, z których środki mogłyby zostać przeznaczone na dalszy rozwój spółek zależnych. Środki uzyskane przez Spółkę w ostatnim okresie (sprzedaż nieruchomości oraz sprzedaż udziałów w spółkach zależnych), pozwolą na spłatę zobowiązań Emitenta. Zarząd Spółki planuje w przyszłości zaangażowanie w projekty inwestycyjne, cechujące się niższym poziomem kapitałochłonności. 2. Charakterystyka istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w II kwartale 2014 r., wraz z opisem najważniejszych czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających wpływ na osiągnięte wyniki. W skutek zmian w strukturach grupy kapitałowej oraz zmian w polityce płynności Spółki przeznaczeniu środków pieniężnych na spłatę istniejących zobowiązań, zmuszony jest odwołać prognozę finansową opublikowaną w dniu 3 stycznia 2013 roku oraz podtrzymaną w treści wcześniejszych raportów kwartalnych. 3. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok w świetle wyników zaprezentowanych w niniejszym raporcie kwartalnym. W opublikowanej w dniu 3 stycznia 2013 roku Analizie sytuacji finansowej, gospodarczej i perspektyw dalszego prowadzenia działalności przez Emitenta zamieszczono prognozę finansową, przewidującą osiągnięcie przez Emitenta w 2014 roku 17 250 tys. zł przychodów oraz 4 025 tys. zł zysku netto. Obecnie z uwagi na bardzo intensywne działania w zakresie uformowania grupy kapitałowej i jednocześnie wyników finansowych w spółkach grupy Emitent nie koryguje założonych prognoz z takim zastrzeżeniem, iż ich wynik będzie wynikał z przychodów i zysków całej grupy kapitałowej. 4. Informacja Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności W okresie objętym sprawozdaniem, Emitent podjął wiele działań mających wpływ na prowadzenie działalności: W zakresie Jantar Budownictwo sp. z o.o przeniesiono zadanie inwestycyjne do spółki zależnej, spółki celowej, której przedmiotem działalności jest tylko działalność budowlana deweloperska, JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 6
W zakresie Dom Finansowy 123 sp. z o.o spółka nabyta prowadzi czynną działalność w obszarze swojego działania, jednocześnie wsparcie kapitałowe Emitenta dla spółki zależnej pozwala jej na konsekwentny rozwój i zwiększanie zyskowności. W zakresie Posterus Windykacja sp. z o.o spółka nabyta w I kwartale 2014 r nie prowadziła działalności, jednakże Zarząd Emitenta wraz z Zarządem Spółki zależnej dokonały wielu czynności i działań mających swoje odzwierciedlenie w wynikach w następnych kwartałach. W zakresie Jantar Markety sp. z o.o spółka kontynuowała działania podjęte w I kwartale 2014 r. 5. Informacja o zatrudnieniu: Emitent w okresie sprawozdawczym zatrudniał 1 osobę na 1/4 etatu Maria Jolanta Sadza Prezes Zarządu JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 7
6. Skonsolidowane kwartalne sprawozdanie finansowe za II kwartał 2014 r. Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres 01.04.2014-30.06.2014 za okres 01.04.2014-30.06.2014 narastająco 01.01.2014-30.06.2014 01.04.2013-30.06.2013 narastająco 01.01.2013-30.06.2013 A. Przychody ze sprzedaży towarów i produktów, w tym; 69 914,82 133 717,75 109 051,82 259 051,82 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 59 156,32 122 959,25 0,00 150 000,00 II. Zmiana stanu produktów 10 758,50 10 758,50 9 051,82 9 051,82 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 0,00 100 000,00 100 000,00 B. Koszty sprzedanych towarów i produktów 186 299,98 253 060,36 88 043,81 227 641,42 I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii 69 108,25 91 143,17 8 745,50 9 587,79 III. Usługi obce 64 698,38 95 992,97 45 225,63 150 050,53 IV. Podatki i opłaty, w tym 7 086,98 18 880,79 5 648,92 22 573,30 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 24 176,23 24 701,23 1 200,00 2 400,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 4 825,65 5 030,15 227,20 430,24 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 16 404,49 17 312,05 26 996,56 42 599,56 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk / strata na sprzedaży (A- B) -116 385,16-119 342,61 21 008,01 31 410,40 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 23,00 23,00 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 0,00 0,00 23,00 23,00 E. Pozostałe koszty operacyjne 20 000,00 20 000,27 444,54 504,88 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 20 000,00 20 000,27 444,54 504,88 F. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (C+D-E) -136 385,16-139 342,88 20 586,47 30 928,52 G. Przychody finansowe 0,00 0,00 0,01 0,03 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 0,01 0,03 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 8
IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe 18,43 121,57 56,72 60,41 I. Odsetki, w tym: 18,43 121,57 56,72 60,41 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) -136 403,59-139 464,45 20 529,76 30 868,14 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +/- J) -136 403,59-139 464,45 20 529,76 30 868,14 L. Podatek dochodowy 190,00 190,00 0,00 0,00 M. Obowiązkowe obciążenia wyniku finansowego N. Zysk (strata) netto (K-L-M) -136 593,59-139 654,45 20 529,76 30 868,14 O. Zyski (straty) mniejszości JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 9
AKTYWA 30.06.2014 30.06.2013 A. Aktywa trwałe 55 663,74 135 524,29 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 39 675,69 0,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe 15 988,05 117 378,29 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 988,05 117 378,29 IV. Należności długoterminowe 0,00 0,00 V. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0,00 18 146,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 18 146,00 B. Aktywa obrotowe 5 965 002,60 3 686 250,35 I. Zapasy 2 960 374,74 1 966 026,85 2. Półprodukty i produkty w toku 1 510 374,74 756 026,85 4. Towary 1 190 000,00 950 000,00 5. Zaliczki na poczet dostaw 260 000,00 260 000,00 II. Należności krótkoterminowe 2 917 290,52 1 389 455,15 2. Należności od pozostałych jednostek 2 917 290,52 1 389 455,15 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 948 818,50 1 189 550,12 (1) do 12 miesięcy 1 948 818,50 1 189 550,12 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społ. 626 256,47 148 310,03 c) inne 342 215,55 51 595,00 III. Inwestycje krótkoterminowe 76 322,04 330 768,35 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 76 322,04 330 768,35 a) w jednostkach powiązanych 22 000,00 0,00 (1) udziały lub akcje 22 000,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 54 322,04 330 768,35 (1) środki pieniężne w kasie i na rachunkach 54 322,04 330 768,35 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 11 015,30 0,00 SUMA AKTYWÓW 6 020 666,34 3 821 774,64 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 10
PASYWA 30.06.2014 30.06.2013 A. Kapitał własny 1 703 219,86 2 212 124,71 I. Kapitał podstawowy 1 768 182,00 1 768 182,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 413 074,57 367 228,92 V. Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -338 382,26 45 845,65 VIII. Zysk (strata) netto -139 654,45 30 868,14 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 0,00 B. Kapitały mniejszości 0,00 0,00 C. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 4 317 446,48 1 609 649,93 I. Rezerwy na zobowiązania 10 000,00 0,00 3. Pozostałe rezerwy 10 000,00 0,00 b) krótkoterminowa 10 000,00 0,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 500 000,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 4 187 272,87 1 089 476,32 2. Wobec pozostałych jednostek 4 187 272,87 1 089 476,32 c) inne zobowiązania finansowe 22 000,00 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 537 319,58 851 438,73 (1) do 12 miesięcy 3 537 319,58 851 438,73 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 94 648,77 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 457 547,32 128 278,77 h) z tytułu wynagrodzeń 11 261,38 1 794,60 i) inne 159 144,59 13 315,45 3. Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV. Rozliczenia międzyokresowe 120 173,61 20 173,61 b) krótkoterminowe 120 173,61 20 173,61 SUMA PASYWÓW 6 020 666,34 3 821 774,64 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 11
Skonsolidowany rachunek przepływu środków pieniężnych (metoda pośrednia) za okres 01.04.2014-30.06.2014 narastająco 01.01.2014-30.06.2014 01.04.2013-30.06.2013 narastająco 01.01.2013-30.06.2013 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -282 406,89-326 446,31 53 511,40-15 416,97 I. Zysk (strata) netto -136 593,59-139 654,45 20 529,76 30 868,14 II. Korekty razem: -145 813,30-186 791,86 32 981,64-46 285,11 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0,00 0,00 0,00 44 390,24 I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0,00 44 390,24 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) I. Wpływy z działalności finansowej II. Wydatki z tytułu działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto (A+/- B+/-C) -282 406,89-326 446,31 53 511,40 28 973,27 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -282 406,89-326 446,31 53 511,40 28 973,27 F. Środki pieniężne na początek okresu 336 728,93 380 768,35 277 256,95 301 795,08 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) 54 322,04 54 322,04 330 768,35 330 768,35 - w tym: o ograniczonej mozliwości dysponowania Zestawienie zmian w kapitale własnym (skrócone) za okres 01.01.2014-30.06.2014 01.01.2013-30.06.2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 1 844 643,53 2 181 256,57 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 1 703 219,86 2 212 124,71 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 703 219,86 2 212 124,71 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 12
7. Jednostkowe kwartalne sprawozdanie finansowe Emitenta za II kwartał 2014 r. Lp. Rachunek zysków i strat 1.01.2014-30.06.2014 II kw. 2014 A. Przychody ze sprzedaży towarów i 2 310 000,00 2 310 000,00 produktów, w tym; - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży 3 500 000,00 3 500 000,00 produktów II. Zmiana stanu produktów -1 190 000,00-1 190 000,00 III. Koszt wytworzenia produktów na 0,00 0,00 własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów 0,00 0,00 i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 2 883 464,60 2 823 943,08 I. Amortyzacja 0,00 0,00 II. Zużycie materiałów i energii 46 195,14 24 597,12 III. Usługi obce 62 132,03 35 938,72 IV. Podatki i opłaty, w tym 12 545,37 1 791,73 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 525,00 0,00 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne 204,50 0,00 świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe 687,69 440,64 VIII. Wartość sprzedanych towarów i 2 761 174,87 2 761 174,87 materiałów C. Zysk / strata na sprzedaży (A-B) -573 464,60-513 943,08 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 0,00 E. Pozostałe koszty operacyjne 0,27 0,00 I. Strata ze zbycia niefinansowych 0,00 0,00 aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów 0,00 0,00 niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 0,27 0,00 F. Zysk / strata na działalności operacyjnej -573 464,87-513 943,08 (C+D-E) G. Przychody finansowe 0,00 0,00 H. Koszty finansowe 109,97 6,83 I. Zysk/strata z działalności gospodarczej -573 574,84-513 949,91 (F+G-H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 0,00 0,00 K. Zysk / strata brutto (I +/- J) -573 574,84-513 949,91 l. Podatek dochodowy 0,00 0,00 M. Obowiązkowe obciążenia wyniku 0,00 0,00 finansowego N. Zysk / strata netto (K-L-M) -573 574,84-513 949,91 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 13
Lp. AKTYWA na dzień 30.06.2014r. A. AKTYWA TRWAŁE 220 988,05 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 0,00 II. WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH III. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 15 988,05 1 Środki trwałe 0,00 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 15 988,05 IV. NALEŻNOSCI DŁUGOTERMINOWE 0,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek V. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 205 000,00 1 Nieruchomości 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 3 Długoterminowe aktywa finansowe 205 000,00 a) w jednostkach powiązanych 205 000,00 (1) udziały lub akcje 205 000,00 4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 VI. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA 0,00 MIĘDZYOKRESOWE 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE 5 717 051,81 I. ZAPASY 260 000,00 5 Zaliczki na poczet dostaw 260 000,00 II. NALEŻNOSCI I KRÓTKOTERMINOWE 5 456 124,75 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek 5 456 124,75 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 4 867 207,01 (1) do 12 miesięcy 4 867 207,01 (2) powyżej 12 miesięcy 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i 326 460,69 c) inne 262 457,05 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 927,06 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 927,06 a) w jednostkach powiązanych 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 927,06 2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA 0,00 MIĘDZYOKRESOWE S U M A B I L A N S O W A ( A+B+C ) 5 938 039,86 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 14
Lp. PASYWA na dzień 30.06.2014r. A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 1 271 068,69 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY 1 768 182,00 II. NALEŻNE, LECZ NIE WNIESIONE WKŁADY NA 0,00 POCZET KAPIT. III. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (WIELKOŚĆ 0,00 UJEMNA) IV. KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY 413 074,57 V. KAPITAŁ (FUNDUSZ) REZERWOWY Z 0,00 AKTUALIZACJI WYCENY VI. POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) 0,00 REZERWOWE VII. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGLYCH -336 613,04 VIII. ZYSK (STRATA) NETTO -573 574,84 IX. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU 0,00 OBROTOWEGO (WIELKOŚĆ UJEMNA) B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI C. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 4 666 971,17 I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 10 000,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 0,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 3. Pozostałe rezerwy 10 000,00 II ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 0,00 1. Wobec jednostek powiązanych 0,00 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 4 536 797,56 1. Wobec jednostek powiązanych 1 371 600,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 (1) do 12 miesięcy 0,00 (2) powyżej 12 miesięcy 0,00 b) Inne 1 371 600,00 2. Wobec pozostałych jednostek 3 165 197,56 a) kredyty i pożyczki 0,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 0,00 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 2 729 469,32 (1) do 12 miesięcy 2 729 469,32 (2) powyżej 12 miesięcy 0,00 e) zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 f) zobowiązania wekslowe 0,00 g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 343 902,58 h) z tytułu wynagrodzeń 3 865,18 i) Inne 87 960,48 3. Fundusze specjalne 0,00 IV ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 120 173,61 1 Ujemna wartość firmy 0,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 120 173,61 (1) Długoterminowe 0,00 (2) Krótkoterminowe 120 173,61 SUM A B I L A N S O W A 5 938 039,86 JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 15
Zestawienie zmian w kapitale własnym (skrócone) za okres 01.01.2014-30.06.2014 01.01.2013-30.06.2013 I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 1 844 643,53 2 181 256,57 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 1 703 219,86 2 212 124,71 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 703 219,86 2 212 124,71 Jednostkowy rachunek przepływu środków pieniężnych (metoda pośrednia) za okres 01.04.2014-30.06.2014 narastająco 01.01.2014-30.06.2014 01.04.2013-30.06.2013 narastająco 01.01.2013-30.06.2013 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -282 406,89-326 446,31 53 511,40-15 416,97 I. Zysk (strata) netto -710 168,43-713 229,29 20 529,76 30 868,14 II. Korekty razem: 427 761,54 386 782,98 32 981,64-46 285,11 B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) 0,00 0,00 0,00 44 390,24 I. Wpływy z działalności inwestycyjnej 0,00 0,00 0,00 44 390,24 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej C. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) I. Wpływy z działalności finansowej II. Wydatki z tytułu działalności finansowej D. Przepływy pieniężne netto (A+/-B+/-C) -282 406,89-326 446,31 53 511,40 28 973,27 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -282 406,89-326 446,31 53 511,40 28 973,27 F. Środki pieniężne na początek okresu 336 728,93 380 768,35 277 256,95 301 795,08 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D) 54 322,04 54 322,04 330 768,35 330 768,35 - w tym: o ograniczonej mozliwości dysponowania JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 16
8. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości. Zasady przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego Niniejsze sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.04.2014 do 30.06.2014 i zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości, oraz że nie zamierza ani nie musi zaniechać działalności lub istotnie zmniejszyć jej zakresu. Zgodnie z wiedzą Zarządu Spółki nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę. Zastosowane zasady i metody rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego są zgodne z Ustawą o Rachunkowości z 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej Ustawą oraz Polityką Rachunkowości Spółki. Poszczególne składniki aktywów i pasywów wycenia się stosując rzeczywiście poniesione na ich nabycie ceny, z zachowaniem zasady ostrożności. JANTAR DEVELOPMENT S.A Skonsolidowany raport kwartalny II kw. 2014 Strona 17