JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY GWARANT AGENCJA OCHRONY S.A. I KWARTAŁ ROKU 2012 Opole, 15 maja 2012 r. Raport Gwarant Agencja Ochrony S.A. za IV kwartał roku 2011 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect
Gwarant Agencja Ochrony Spółka Akcyjna ul. J. Cygana 2, 45-131 Opole KRS 0000311805 Sąd Rejonowy dla miasta Opole VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: 500 000,00 zł tel./fax +48 77 443 23 00/ 77 442 82 88 w w w. g w a r a n t. p l gwarant@gwarant.pl ZARZĄD Edward Kuczer Marek Pawelczyk Prezes Zarządu Członek Zarządu I. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DANE JEDNOSTKOWE (wyszczególnienie) stan na 31.03.2012 stan na 31.03.2011 Kapitał (fundusz) własny 5.164 4.864 Należności długoterminowe 0 0 Należności krótkoterminowe 6.755 5.664 Inwestycje długoterminowe 247 188 Inwestycje krótkoterminowe, w tym: 722 1.437 środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 722 1.437 Zobowiązania długoterminowe 545 323 Zobowiązania krótkoterminowe 5.136 4.959 Aktywa trwałe 3.953 3.670 Aktywa obrotowe 7.867 7.476 Aktywa / Pasywa razem 11.820 11.146 I kwart. 2012 r. I kwart. 2011 r. 2012 r. narastająco 2011 r. narastająco (wyszczególnienie) od 01.01.2012 od 01.01.2011 od 01.01.2012 od 01.01.2011 do 31.03.2012 do 31.03.2011 do 31.03.2012 do 31.12.2012 4 5 Amortyzacja 196 146 196 640 Przychody netto ze sprzedaży 7.711 7.283 7.711 31.710 Zysk / Strata na sprzedaży -478-815 -478-1.440 Zysk / Strata na działalności operacyjnej 522 253 522 2.442 Zysk / Strata brutto 509 241 509 2.411 Zysk / Strata netto 431 204 431 1.873 Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej 229-170 229 1.545 Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej -123-208 -123-559 Przepływy pieniężne z działalności finansowej -139-113 -139-2.304 Dane w tys. zł Strona 2
II. KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT ISTOTNYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI W I kwartale 2012 r. spółka zanotowała wzrost zysku netto w porównaniu z I kwartałem 2011 roku. Analiza struktury sprzedaży w okresie sprawozdawczym Spółki oraz w poprzednich okresach wskazuje na stabilizację przychodów w poszczególnych segmentach. W I kwartale 2012 r. zanotowano wzrost przychodów ze sprzedaży o 5,88 % w porównaniu z I kwartałem 2011 roku. Wzrost zysku w porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego został osiągnięty dzięki polepszeniu rentowności obsługiwanych kontraktów oraz zwiększeniu przychodów ze sprzedaży. Negatywny wpływ na wynik finansowy Spółki miały czynniki zewnętrzne takie jak np. wzrost płacy minimalnej. Spółka pomimo wzrostu kosztów wynagrodzeń nie wystąpiła o waloryzację stawek za świadczone usługi, co spowodowało znaczne obniżenie rentowności kontraktów. Spółka podjęła taką decyzję, aby utrzymać swoją konkurencyjność cenową i uniknąć wypowiadania zawartych umów przez kontrahentów. Spółka w I kwartale 2012 r. konsekwentnie realizowała założoną strategię zrównoważonego, organicznego rozwoju. W Spółce kontynuowane były także działania, mające na celu szczegółowe monitorowanie przychodów oraz kosztów we wszystkich segmentach prowadzonej działalności. III. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Z uwagi na zmieniające się potrzeby klientów i nowe wyzwania stawiane przez rynek, Gwarant Agencja Ochrony S.A. stara się ciągle dostosowywać swoją ofertę do najnowszych trendów, a także nie wyklucza wejścia w inne komplementarne obszary działalności. Ponadto w okresie objętym raportem Spółka nadal koncentrowała się na doskonaleniu wdrożonego kilka lat temu zintegrowanego systemu ochrony fizycznej i technicznej osób i mienia. Skuteczność podejmowanych prac oraz jego innowacyjność potwierdzają osiągane przez Spółkę wyniki finansowe. Zarząd Emitenta podkreśla ponadto, że pomimo dużej konkurencji na rynku usług ochrony Spółka w selektywny sposób podchodzi do aktualnych, jak i nowo podpisywanych kontraktów. Podstawowym celem jest bowiem utrzymanie zadowalającej rentowności sprzedaży, jak również zapewnienie wysokiej jakości świadczonych usług. IV. STANOWISKO NA TEMAT OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ FINANSOWYCH ORAZ STOPIEŃ ICH REALIZACJI W PRZEDSIĘBIORSTWIE Spółka nie publikowała prognoz. V. Bilans Strona 3
BILANS na dzień 31.03.2012 r. Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 31.03.2012 31.12.2011 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 3 952 681,19 3 821 379,72 I. Wartości niematerialne i prawne 87 564,84 105 077,81 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 87 564,84 105 077,81 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0,00 II. Rzeczowe aktywa trwałe 3 420 936,13 3 331 461,69 1. Środki trwałe 3 389 336,13 3 331 461,69 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) 73 698,09 73 698,09 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 1 351 408,01 1 362 337,64 c) urządzenia techniczne i maszyny 180 933,45 193 622,61 d) środki transportu 1 699 317,38 1 608 548,39 e) inne środki trwałe 83 979,20 93 254,96 2. Środki trwałe w budowie 31 600,00 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 247 340,00 188 000,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe 247 340,00 188 000,00 a) w jednostkach powiązanych 119 340,00 60 000,00 - udziały lub akcje 119 340,00 60 000,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe b) w pozostałych jednostkach 128 000,00 128 000,00 - udziały lub akcje 128 000,00 128 000,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe Strona 4
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 196 840,22 196 840,22 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 196 840,22 196 840,22 2. Inne rozliczenia międzyokresowe Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 31.03.2012 31.12.2011 B. AKTYWA OBROTOWE 7 867 028,84 7 250 597,80 I. Zapasy 228 633,54 151 720,25 1. Materiały 228 633,54 151 720,25 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 1. Należności od jednostek powiązanych 2. Należności od pozostałych jednostek 6 754 806,46 6 180 925,68 594,66 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 594,66 0,00 - do 12 miesięcy 594,66 0,00 - powyżej 12 miesięcy b) inne 6 754 211,80 6 180 925,68 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 5 351 307,67 5 058 401,89 - do 12 miesięcy 5 351 307,67 5 058 401,89 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych 1 182 186,67 903 229,60 oraz innych świadczeń c) inne 220 717,46 219 294,19 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 721 839,03 755 308,18 1. Krótkoterminowe 721 839,03 755 308,18 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery Strona 5
wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 721 839,03 755 308,18 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 411 839,03 755 308,18 - inne środki pieniężne 310 00 - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 161 749,81 162 643,69 AKTYWA RAZEM: 11 819 710,03 11 071 977,52 Wyszczególnienie Stan na koniec okresu sprawozdawczego w zł 31.03.2012 31.12.2011 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 5 163 842,66 4 732 827,41 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 500 000,00 500 000,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 2 280 561,35 2 280 561,35 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 79 560,49 79 560,49 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 1 872 705,57 0,00 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego 431 015,25 1 872 705,57 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. 6 655 867,37 6 339 150,11 I. Rezerwy na zobowiązania 176 414,30 176 414,30 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 176 414,30 176 414,30 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowa - krótkoterminowa II. Zobowiązania długoterminowe 545 455,17 489 771,00 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 545 455,17 489 771,00 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 536 009,16 475 253,11 d) inne 9 446,01 14 517,89 III. Zobowiązania krótkoterminowe 5 136 151,55 4 850 445,60 Strona 6
1. Wobec jednostek powiązanych 1 404 815,17 1 105 934,26 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 404 815,17 1 105 934,26 - do 12 miesięcy 1 404 815,17 1 105 934,26 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 3 410 287,01 3 431 810,45 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 494 843,32 422 419,16 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 284 384,63 337 697,52 - do 12 miesięcy 284 384,63 337 697,52 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki na otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych 1 529 550,04 1 406 094,37 świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń 1 038 515,21 1 195 769,88 i) inne 62 993,81 69 829,52 3. Fundusze specjalne 321 049,37 312 700,89 IV. Rozliczenia międzyokresowe 797 846,35 822 519,21 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 797 846,35 822 519,21 - długoterminowe 0,00 622 937,46 - krótkoterminowe 0,00 199 581,75 PASYWA RAZEM: 11 819 710,03 11 071 977,52 Sporządzono dnia: 20.04.2012 VI. Rachunek Zysków i Strat RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) za okres 01.01.2012-31.03.2012 r. Wyszczególnienie Kwota w zł za okres: 31.03.2012 31.12.2011 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 7 710 664,79 31 710 145,80 w tym: od jednostek powiązanych 63 357,16 287 536,66 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 7 710 664,79 31 710 145,80 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki Strona 7
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 8 189 107,77 33 150 180,99 I. Amortyzacja 195 630,92 640 330,69 II. Zużycie materiałów i energii 375 563,99 1 799 479,48 III. Usługi obce 2 474 531,14 9 840 336,97 IV. Podatki i opłaty, w tym: 9 492,71 40 800,39 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 4 279 975,32 17 646 277,77 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 720 023,37 2 679 365,57 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 133 890,32 503 590,12 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -478 442,98-1 440 035,19 D. Pozostałe przychody operacyjne 1 070 490,59 4 181 997,24 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje 972 624,28 3 380 391,48 III. Inne przychody operacyjne 97 866,31 801 605,76 E. Pozostałe koszty operacyjne 70 210,54 299 979,03 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 20 575,91 40 317,39 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 49 634,63 259 661,64 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) 521 837,07 2 441 983,02 G. Przychody finansowe 1 607,23 94 744,29 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 1 607,23 94 744,29 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe 14 645,05 125 634,00 I. Odsetki, w tym: 14 645,05 125 634,00 - dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) 508 799,25 2 411 093,31 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Wynik brutto (I+/-J) 508 799,25 2 411 093,31 L. Podatek dochodowy 77 784,00 538 387,74 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Wynik netto (K-L-M) 431 015,25 1 872 705,57 Sporządzono dnia: 20.04.2012 Opole, dnia 15 maja 2012 roku Prezes Zarządu Edward Kuczer Strona 8