Uchwała nr... Rady Miasta Gdańska z dnia... w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego za 2011 r. Instytutu Kultury Miejskiej w Gdańsku Na podstawie art.18 ust.2 pkt.15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym ( t. j. Dz. U. z 2001 r., Nr 142, poz. 1591 oraz Dz. U. z 2002 r., Nr 23, poz. 220, Nr 62, poz. 558, Nr 113, poz. 984, Nr 214, poz.1806, Nr 153, poz. 1271, z 2003 r. Nr 80, poz. 717, Nr 162, poz.1568. Dz. U. z 2004 r., Nr 116, poz.1203); Dz. U. z 2005 r., Nr 172, poz. 1441, Dz. U. z 2006 r,. Nr 17, poz. 128, Nr 175, poz. 1457, Nr 181, poz. 1337, Dz. U. z 2007 r., Nr 48, poz. 327, Nr 138, poz. 974, Nr 173, poz.1218, Dz. U. z 2008 r., Nr 180, poz. 1111, Nr 223, poz. 1458. Dz. U. z 2009 r. Nr 52, poz. 420, Nr 157, poz. 1241. Dz. U. z 2010 r., Nr 28, poz. 142, Nr 28, poz. 146, Nr 40, poz. 230, Nr 106, poz. 675. Dz. U. z 2011 r., Nr 21, poz. 113, Nr 117, poz. 679, Nr 134, poz. 777, Nr 149, poz. 887, Nr 217, poz. 1281); art. 9 ustawy z 25 października 1991 o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej ( tj. Dz. U. z 2012 poz 406); art.53 ustawy z dnia 29 września1994r. o rachunkowości (tj. z 2009 r. Dz. U. Nr 152, poz.1223. Dz. U. z 2009 r. Nr 165, poz. 1316 Dz. U. z 2009 r. Nr 157, poz. 1241, Dz. U. z 2010 r. Nr 47, poz. 278, Dz. U. z 2011 r., Nr 102, poz. 585, Nr 199, poz. 1175 Nr 232, poz. 1378), uchwala się, co następuje: 1 1. Zatwierdza się sprawozdanie finansowe Instytutu Kultury Miejskiej za 2011 rok zamykające się sumami bilansowymi po stronie aktywów i pasywów kwotą 119 563,60 PLN oraz rachunkiem zysków i strat zamykającym się zyskiem w kwocie 36 352,58 PLN, stanowiące załącznik do niniejszej uchwały. 2. Zysk netto zwiększy fundusz zapasowy instytucji kultury. Uchwała wchodzi w Ŝycie z dniem podjęcia. 2 Przewodniczący Rady Miasta Gdańska Bogdan Oleszek
Instytut Kultury Miejskiej ul. Długi Targ 39/40 80-830 Gdańsk Jednostka sprawodawcza Stan na AKTYWA początek roku koniec roku BILANS NA DZIEŃ 31.12.2011 r. PASYWA początek roku Stan na koniec roku A. Majątek trwały 0,00 15 781,33 A. Kapitał (fundusz) własny 0,00 36 352,58 I. Wartości niematerialne i prawne I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy II. NaleŜne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna 3. Inne wartości niematerialne i prawne IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny II. Rzeczowe aktywa trwałe 0,00 15 781,33 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 1. Środki trwałe 0,00 15 781,33 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych a) grunty własne (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) VIII. Zysk (strata) netto 0,00 36 352,58 b) budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny 0,00 15 781,33 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 0,00 83 211,02 d) środki transportu I. Rezerwy na zobowiązania e) inne środki trwałe 2. Środki trwałe w budowie 1. Rezerwa z tyt. odroczonego podatku doch 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 1-długoterminowa III. NaleŜności długoterminowe 2-krótkoterminowa 1. Od jednostek powiązanych 3. Pozostałe rezerwy 2. Od pozostałych jednostek 1-długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe 2-krótkoterminowe 1. Nieruchomości II. Zobowiązania długoterminowe 2. Wartości niematerialne i prawne 1. Wobec jednostek powiązanych 3. Długoterminowe aktywa finansowe 2. Wobec pozostałych jednostek a) w jednostkach powiązanych a) kredyty i poŝyczki 1-udziały lub akcje b) z tyt. emisji dłuŝnych papierów wartościowych 2-inne papiery wartościowe c) inne zobowiązania finansowe 3-udzielone poŝyczki d) inne 0,00 4-inne długoterminowe aktywa finansowe III Zobowiązania krótkoterminowe 0,00 83 211,02 b) w pozostałych jednostkach 1. Wobec jednostek powiązanych 1-udziały lub akcje a) z tyt. dostaw i usług o okresie wymagalności: 2-inne papiery wartościowe 1-do 12 miesięcy 3-udzielone poŝyczki 2-powyŜej 12 miesięcy 4-inne długoterminowe aktywa finansowe b) inne 4. Inne inwestycje długoterminowe 2. Wobec pozostałych jednostek 0,00 83 211,02 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe a) kredyty i poŝyczki 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego b) z tyt. emisji dłuŝnych papierów wartościowych 2. Inne rozliczenia międzyokresowe c) inne zobowiązania finansowe 103 d) z tyt. dostaw i usług o okresie B. Aktywa obrotowe 0,00 782,27 wymagalności: 0,00 7 429,34 I. Zapasy 1-do 12 miesięcy 7 429,34 1. Materiały 2-powyŜej 12 miesięcy 2. Półprodukty i produkty w toku e) zaliczki otrzymane na dostawy 3. Produkty gotowe 0,00 f) zobowiązania wekslowe 4. Towary g) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 0,00 54 095,11 5. Zaliczki na dostawy h) z tyt. wynagrodzeń 0,00 21 686,57 II. NaleŜności krótkoterminowe 0,00 15 903,57 i) inne
1. NaleŜności od jednostek powiązanych 3. Fundusze specjalne a) z tyt. dostaw i usług o okresie spłaty: IV Rozliczenia międzyokresowe 1-do 12 miesięcy 1. Ujemna wartość firmy 2-powyŜej 12 miesięcy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe b) inne 1-długoterminowe 2. NaleŜności od pozostałych jednostek 0,00 15 903,57 2-krótkoterminowe a) naleŝ. z tyt. dostaw i usług o okresie spłaty: 1-do 12 miesięcy 2-powyŜej 12 miesięcy b) z tyt. podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych 0,00 15 630,77 c) inne 0,00 272,80 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 0,00 87 878,70 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 87 878,70 a) w jednostkach powiązanych 1-udziały lub akcje 2-inne papiery wartościowe 3-udzielone poŝyczki 4-inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 1-udziały lub akcje 2-inne papiery wartościowe 3-udzielone poŝyczki 4-inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne 0,00 87 878,70 1-środki pienięŝne w kasie i na rachunku 0,00 87 878,70 2-inne środki pienięŝne 3-inne aktywa pienięŝne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Suma aktywów 0,00 119 563,60 Suma pasywów 0,00 119 563,60
Instytut Kultury Miejskiej ul. Długa 39/40 80-830 Gdańsk Jednostka sprawozdawcza Rachunek Zysków i Strat (wariant porównawczy) na dzień 31.12.2011r Za rok NAZWA POZYCJI Poprzedni BieŜący A. Przychody netto ze sprzedaŝy i zrównane z nimi, w tym: 0,00 213 325,55 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów 0,00 213 325,55 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej 0,00 3 449 705,25 I. Amortyzacja 0,00 18 008,17 II. ZuŜycie materiałów i energii 0,00 267 111,17 III. Usługi obce 0,00 1 148 735,67 IV. Podatki i opłaty, w tym: 0,00 15 415,60 (1) podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 0,00 1 244 378,30 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 116 873,49 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 0,00 639 182,85 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (A-B) 0,00-3 236 379,70 D. Pozostałe przychody operacyjne 0,00 3 275 261,94 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje 0,00 3 275 261,94 III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne 0,00 1,98 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 0,00 1,98 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 0,00 38 880,26 G. Przychody finansowe 0,00 1 905,51 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: (1) od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 0,00 1 905,50 (1) od jednostek powiązanych 0,00 1 887,35 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 0,00 0,01 H. Koszty finansowe 0,00 4 433,19 I. Odsetki, w tym: (1) dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 0,00 4 433,19 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 0,00 36 352,58 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) 0,00 36 352,58 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) 0,00 36 352,58
UZASADNIENIE Zgodnie ze statutem Instytutu Kultury Miejskiej, roczne sprawozdanie finansowe tej instytucji kultury podlega zatwierdzeniu przez organ załoŝycielski. Wyboru biegłego rewidenta dokonano Uchwałą Nr XX/364/11 Rady Miasta Gdańska z dnia 24 listopada 2011 r. Jednym z głównych celów zatwierdzenia sprawozdań jest m.in. określenie podziału zysku lub wskazanie źródeł pokrycia strat. Wynik finansowy Instytutu Kultury Miejskiej na dzień 31.12.2011 był dodatni i wyniósł 36 352,58 PLN. Biegły rewident stwierdził, Ŝe zbadane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z zasadami rachunkowości określonymi w ustawie z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 r. nr 152, poz. 1223) oraz na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych i jest zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i postanowieniami statutu tej instytucji. W N I O S K O D A W C A : R A D C A P R A W N Y :