ZARZĄDZENIE Nr Or.0050.131.2018 BURMISTRZA KOLONOWSKIEGO z dnia 13 listopada 2018 r. w sprawie przedłożenia projektu uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy na lata 2019-2027 Na podstawie art. 230 ust 2 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (Dz. U. z 2017 r. poz. 2077 z późn. zm.), Burmistrz go zarządza, co następuje: 1. Przedkłada się Radzie Miejskiej Gminy oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Opolu projekt uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy stanowiący załącznik do niniejszego Zarządzenia. 2. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia. Burmistrz go Norbert Koston Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 1
Załączniki do zarządzenia Nr Or.0050.131.2018 Projekt_WPF_2019 Burmistrza go UCHWAŁA NR RADY MIEJSKIEJ KOLONOWSKIEGO z dnia... w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej Na podstawie art. 228, 230 ust. 6 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j.dz. U. z 2017 r. poz. 2077 z późn. zm.) uchwala się, co następuje: 1. Uchwala się Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy na lata 2019-2027, zgodnie z załącznikiem nr 1 do uchwały. 2. Uchwala się wykaz wieloletnich przedsięwzięć Gminy, obejmujący limity wydatków w poszczególnych latach oraz limity zobowiązań z nimi związane, zgodnie z załącznikiem nr 2 do uchwały. 3. 1. Upoważnia się Burmistrza go do zaciągania zobowiązań: 1) związanych z realizacją wieloletnich przedsięwzięć do wysokości limitów określonych w załączniku nr 2 do uchwały; 2) z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i latach następnych jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania Gminy i których terminy płatności wykraczają poza rok budżetowy. 2. Upoważnia się Burmistrza go do przekazania uprawnień do zaciągania zobowiązań, o których mowa w ust. 1 kierownikom jednostek organizacyjnych Gminy. 4. Z dniem 31 grudnia 2018 r. traci moc Uchwała nr XXXI/261/17 z dnia 18 grudnia 2017 r. w sprawie uchwalenia Wieloletniej Prognozy Finansowej zmieniona uchwałami nr XXXII/273/18 z dnia 12 lutego 2018 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej, nr XXXIII/288/18 z dnia 26 marca 2018 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej, nr XXXIV/298/18 z dnia 30 kwietnia 2018 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej, nr XXXVI/312/18 z dnia 25 czerwca 2018 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej, nr XXXVII/323/18 z dnia 13 sierpnia 2018 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej, nr XXXVIII/336/18 z dnia 24 września 2018 r. w sprawie zmiany Wieloletniej Prognozy Finansowej. 5. Wykonanie uchwały powierza się Burmistrzowi go. 6. Uchwała wchodzi w życie z dniem 1 stycznia 2019 r. z dnia 13 listopada 2018 r. Załącznik Nr 1 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 1
Dokument podpisany elektronicznie Załącznik Nr 2 z tego: Wyszczególnienie dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych z podatku od nieruchomości z subwencji ogólnej z tytułu dotacji i środków przeznaczonych na cele bieżące z tytułu dotacji oraz środków przeznaczonych na inwestycje Lp 1 1.1 1.1.1 1.1.2 1.1.3 1.1.3.1 1.1.4 1.1.5 1.2 1.2.1 1.2.2 2019 21 487 677,00 20 763 687,00 3 921 952,00 500 000,00 4 946 100,00 3 900 000,00 6 644 802,00 4 154 833,00 723 990,00 100 000,00 623 990,00 2020 21 929 165,00 21 402 348,00 4 067 064,00 518 500,00 5 129 106,00 4 044 300,00 6 810 922,00 4 258 704,00 526 817,00 100 000,00 426 817,00 2021 22 051 067,00 22 051 067,00 4 213 478,00 537 166,00 5 313 754,00 4 189 895,00 6 981 195,00 4 365 172,00 0,00 0,00 0,00 2022 22 709 391,00 22 709 391,00 4 360 950,00 555 967,00 5 499 735,00 4 336 541,00 7 155 725,00 4 474 301,00 0,00 0,00 0,00 2023 23 169 151,00 23 169 151,00 4 496 139,00 573 202,00 5 670 227,00 4 470 974,00 7 227 282,00 4 519 044,00 0,00 0,00 0,00 2024 23 629 299,00 23 629 299,00 4 631 023,00 590 398,00 5 840 334,00 4 605 103,00 7 299 555,00 4 564 234,00 0,00 0,00 0,00 2025 24 100 903,00 24 100 903,00 4 769 954,00 608 110,00 6 015 544,00 4 743 256,00 7 372 551,00 4 609 876,00 0,00 0,00 0,00 2026 24 572 164,00 24 572 164,00 4 908 283,00 625 745,00 6 189 995,00 4 880 810,00 7 446 277,00 4 655 975,00 0,00 0,00 0,00 2027 25 042 345,00 25 042 345,00 5 045 715,00 643 266,00 6 363 315,00 5 017 473,00 7 520 740,00 4 702 535,00 0,00 0,00 0,00 Strona 1 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 1
z tego: Wyszczególnienie Lp 2 2.1 2.1.1 2.1.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.3.1 2.1.3.1.1 2.1.3.1.2 2.2 2019 22 656 633,00 20 194 302,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 2 462 331,00 2020 21 494 165,00 20 554 165,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 940 000,00 2021 21 366 067,00 20 921 605,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 444 462,00 2022 22 124 391,00 21 296 799,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 827 592,00 2023 22 584 151,00 21 679 927,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 904 224,00 2024 23 044 299,00 22 071 171,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 973 128,00 2025 23 515 903,00 22 470 721,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 1 045 182,00 2026 24 002 164,00 22 878 769,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 1 123 395,00 2027 24 573 273,53 23 295 512,00 26 814,00 0,00 x 100 000,00 100 000,00 0,00 0,00 1 277 761,53 Strona 2 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 2
z tego: Wyszczególnienie Lp 3 4 4.1 4.1.1 4.2 4.2.1 4.3 4.3.1 4.4 4.4.1 2019-1 168 956,00 2 018 956,00 0,00 0,00 500 000,00 0,00 1 484 143,00 1 168 956,00 34 813,00 0,00 2020 435 000,00 500 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 500 000,00 0,00 0,00 0,00 2021 685 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 585 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 585 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2024 585 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2025 585 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2026 570 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2027 469 071,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 3 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 3
z tego: Relacja zrównoważenia wydatków bieżących, o której mowa w art. 242 ustawy Wyszczególnienie z tego: Inne rozchody niezwiązane ze spłatą długu Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansów publicznych Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi Lp 5 5.1 5.1.1 5.1.1.1 5.1.1.2 5.1.1.3 5.2 6 7 8.1 8.2 2019 850 000,00 800 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50 000,00 4 499 071,47 0,00 569 385,00 1 069 385,00 2020 935 000,00 935 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 064 071,47 0,00 848 183,00 848 183,00 2021 685 000,00 685 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3 379 071,47 0,00 1 129 462,00 1 129 462,00 2022 585 000,00 585 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 794 071,47 0,00 1 412 592,00 1 412 592,00 2023 585 000,00 585 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 209 071,47 0,00 1 489 224,00 1 489 224,00 2024 585 000,00 585 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 624 071,47 0,00 1 558 128,00 1 558 128,00 2025 585 000,00 585 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 039 071,47 0,00 1 630 182,00 1 630 182,00 2026 570 000,00 570 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 469 071,47 0,00 1 693 395,00 1 693 395,00 2027 469 071,47 469 071,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 746 833,00 1 746 833,00 Strona 4 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 4
Wskaźnik spłaty zobowiązań Wyszczególnienie Lp 9.1 9.2 9.3 9.4 9.5 9.6 9.6.1 9.7 9.7.1 2019 4,31% 4,31% 0,00 4,31% 3,12% 10,08% 10,06% TAK TAK 2020 4,84% 4,84% 0,00 4,84% 4,32% 6,64% 6,62% TAK TAK 2021 3,68% 3,68% 0,00 3,68% 5,12% 4,22% 4,21% TAK TAK 2022 3,13% 3,13% 0,00 3,13% 6,22% 4,19% 4,19% TAK TAK 2023 3,07% 3,07% 0,00 3,07% 6,43% 5,22% 5,22% TAK TAK 2024 3,01% 3,01% 0,00 3,01% 6,59% 5,92% 5,92% TAK TAK 2025 2,95% 2,95% 0,00 2,95% 6,76% 6,41% 6,41% TAK TAK 2026 2,84% 2,84% 0,00 2,84% 6,89% 6,59% 6,59% TAK TAK 2027 2,38% 2,38% 0,00 2,38% 6,98% 6,75% 6,75% TAK TAK Strona 5 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 5
w tym na: Informacje uzupełniające o wybranych rodzajach wydatków budżetowych z tego: Wyszczególnienie Spłaty kredytów, pożyczek i wykup papierów wartościowych Wydatki bieżące na wynagrodzenia i składki od nich naliczane Wydatki objęte limitem, o którym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 ustawy bieżące majątkowe Wydatki majątkowe w formie dotacji Lp 10 10.1 11.1 11.2 11.3 11.3.1 11.3.2 11.4 11.5 11.6 2019 0,00 0,00 9 375 014,00 2 775 000,00 620 461,40 95 039,40 525 422,00 1 677 522,00 782 709,00 2 100,00 2020 435 000,00 435 000,00 9 549 535,00 2 844 375,00 1 033 389,40 93 389,40 940 000,00 540 000,00 400 000,00 0,00 2021 685 000,00 685 000,00 9 645 030,00 2 915 484,00 29,40 29,40 0,00 0,00 444 462,00 0,00 2022 585 000,00 585 000,00 9 741 480,00 2 988 371,00 29,40 29,40 0,00 0,00 827 592,00 0,00 2023 585 000,00 585 000,00 9 838 895,00 3 063 080,00 29,40 29,40 0,00 0,00 904 224,00 0,00 2024 585 000,00 585 000,00 9 937 284,00 3 139 657,00 29,40 29,40 0,00 0,00 973 128,00 0,00 2025 585 000,00 585 000,00 10 036 657,00 3 218 148,00 29,40 29,40 0,00 0,00 1 045 182,00 0,00 2026 570 000,00 570 000,00 10 137 024,00 3 298 602,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 123 395,00 0,00 2027 469 071,47 469 071,47 10 238 394,00 3 381 067,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1 277 761,53 0,00 Strona 6 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 6
Finansowanie programów, projektów lub zadań realizowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy Wyszczególnienie Dochody bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Dochody majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy środki określone w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy wynikające wyłącznie z zawartych umów na realizację programu, projektu lub zadania Wydatki bieżące na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki bieżące na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Lp 12.1 12.1.1 12.1.1.1 12.2 12.2.1 12.2.1.1 12.3 12.3.1 12.3.2 2019 262 444,00 262 444,00 262 444,00 544 975,00 544 975,00 544 975,00 53 150,00 45 177,50 45 177,50 2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2025 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2026 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 7 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 7
Wyszczególnienie Wydatki majątkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy finansowane środkami określonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki majątkowe na realizację programu, projektu lub zadania wynikające wyłącznie z zawartych umów z podmiotem dysponującym środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy Wydatki na wkład krajowy w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy bez względu na stopień finansowania tymi środkami w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Lp 12.4 12.4.1 12.4.2 12.5 12.5.1 12.6 12.6.1 12.7 12.7.1 2019 125 422,00 44 975,00 44 975,00 88 419,50 88 419,50 7 972,50 7 972,50 0,00 0,00 2020 90 000,00 76 500,00 0,00 13 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2025 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2026 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 8 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 8
Kwoty dotyczące przejęcia i spłaty zobowiązań po samodzielnych publicznych zakładach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wyniku Wyszczególnienie Przychody z tytułu kredytów, pożyczek, emisji papierów wartościowych powstające w związku z zawartą po dniu 1 stycznia 2013 r. umową na realizację programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% środkami, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 ustawy w związku z już zawartą umową na realizację programu, projektu lub zadania Kwota zobowiązań wynikających z przejęcia przez jednostkę samorządu terytorialnego zobowiązań po likwidowanych i przekształcanych samodzielnych zakładach opieki zdrowotnej Dochody budżetowe z tytułu dotacji celowej z budżetu państwa, o której mowa w art. 196 ustawy z dnia 15 kwietnia 2011 r. o działalności leczniczej (Dz. U. z 2013 r. poz. 217, z późn. zm.) Wysokość zobowiązań podlegających umorzeniu, o którym mowa w art. 190 ustawy o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przekształconego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę przejętych zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach określonych w przepisach o działalności leczniczej Wydatki na spłatę zobowiązań samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej przejętych do końca 2011 r. na podstawie przepisów o zakładach opieki zdrowotnej Wydatki bieżące na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zakładu opieki zdrowotnej Lp 12.8 12.8.1 13.1 13.2 13.3 13.4 13.5 13.6 13.7 2019 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2024 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2025 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2026 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2027 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 9 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 9
Dane uzupełniające o długu i jego spłacie Wyszczególnienie Lp 14.1 14.2 14.3 14.3.1 14.3.2 14.3.3 14.4 2019 798 314,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2020 731 687,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2021 453 274,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2022 367 674,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2023 367 674,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2024 355 245,93 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2025 201 570,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2026 201 570,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2027 201 569,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 10 z 10 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 10
Dokument podpisany elektronicznie kwoty w zł L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji Od Do Łączne nakłady finansowe Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 1 Wydatki na przedsięwzięcia-ogółem (1.1+1.2+1.3) 1 806 157,20 620 461,40 1 033 389,40 29,40 29,40 29,40 1.a - wydatki bieżące 255 320,20 95 039,40 93 389,40 29,40 29,40 29,40 1.b - wydatki majątkowe 1 550 837,00 525 422,00 940 000,00 0,00 0,00 0,00 1.1 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z programami realizowanymi z udziałem środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009.r. o finansach publicznych (Dz.U.Nr 157, poz.1240,z późn.zm.), z tego: 331 362,00 178 572,00 90 000,00 0,00 0,00 0,00 1.1.1 - wydatki bieżące 99 440,00 53 150,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.1.1.1 Muzyka też już nas łączy - wzmacniamy swoją tożsamość i tradycje na pograniczu - Wzmocnienie tożsamości i tradycji 2018 2019 99 440,00 53 150,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.1.2 - wydatki majątkowe 231 922,00 125 422,00 90 000,00 0,00 0,00 0,00 1.1.2.1 1.1.2.2 Modernizacja wieży OSP w m - Poprawa wizerunku obiektu Przebudowa sali OSP w m -Muzyka też już nas łączy - Poprawa wizerunku obiektu 2016 2020 96 500,00 0,00 90 000,00 0,00 0,00 0,00 2016 2019 135 422,00 125 422,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.2 Wydatki na programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno-prywatnego, z tego: 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.2.1 - wydatki bieżące 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.2.2 - wydatki majątkowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.3 Wydatki na programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w pkt 1.1 i 1.2),z tego 1 474 795,20 441 889,40 943 389,40 29,40 29,40 29,40 1.3.1 - wydatki bieżące 155 880,20 41 889,40 93 389,40 29,40 29,40 29,40 1.3.1.1 1.3.1.2 1.3.1.3 1.3.1.4 1.3.1.5 1.3.1.6 1.3.1.7 1.3.1.8 Kampania informacyjna w zakresie efektywnosci energetycznej i OZE - Prowadzenie kampanii informacyjnych i promocyjnych w zakresie efektywności energetycznej i OZE Konserwacja dłubanki dębowej - Konserwacja zabytkowej dłubanki dębowej o wymiarach 370*90*60 cm. monitoring zużycia nośników energii - Prowadzenie monitoringu zużycia nośników energii w wybranych obiektach użyteczności publicznej Obsługa prawna - Przestrzeganie i realizacja zadań zgodnie z przepisami prawa Promowanie zachowań energooszczędnych - Promowanie zachowań energooszczędnych Umieszczenie urządzeń obcych w pasie drogowym - zapewnienie funkcjonowania infrastruktury technicznej Utrzymywanie pustych budynków inwentarskich - Zapewnienie miejsca w niezasiedlonych budynkach inwentarskich dla gospodarskich zwierząt domowych Zimowe utrzymanie dróg powiatowych Powiatu Strzeleckiego w gminie w sezonie zimowym 2018/2019 - Poprawa bezpieczeństwa w zakresie zimowego utrzymania dróg powiatowych w gminie 2016 2020 23 000,00 0,00 23 000,00 0,00 0,00 0,00 2016 2019 20 000,00 10 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2016 2020 50 000,00 0,00 50 000,00 0,00 0,00 0,00 2018 2019 6 500,00 6 500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2016 2020 20 000,00 0,00 20 000,00 0,00 0,00 0,00 2015 2025 300,20 29,40 29,40 29,40 29,40 29,40 2018 2021 1 080,00 360,00 360,00 0,00 0,00 0,00 2018 2019 35 000,00 25 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Strona 1 z 4 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 1
L.p. Limit 2024 Limit 2025 Limit zobowiązań 1 29,40 29,40 1 458 000,00 1.a 29,40 29,40 118 000,00 1.b 0,00 0,00 1 340 000,00 1.1 0,00 0,00 90 000,00 1.1.1 0,00 0,00 0,00 1.1.1.1 0,00 0,00 0,00 1.1.2 0,00 0,00 90 000,00 1.1.2.1 0,00 0,00 90 000,00 1.1.2.2 0,00 0,00 0,00 1.2 0,00 0,00 0,00 1.2.1 0,00 0,00 0,00 1.2.2 0,00 0,00 0,00 1.3 29,40 29,40 1 368 000,00 1.3.1 29,40 29,40 118 000,00 1.3.1.1 0,00 0,00 23 000,00 1.3.1.2 0,00 0,00 0,00 1.3.1.3 0,00 0,00 50 000,00 1.3.1.4 0,00 0,00 0,00 1.3.1.5 0,00 0,00 20 000,00 1.3.1.6 29,40 29,40 0,00 1.3.1.7 0,00 0,00 0,00 1.3.1.8 0,00 0,00 25 000,00 Strona 2 z 4 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 2
L.p. Nazwa i cel Jednostka odpowiedzialna lub koordynująca Okres realizacji Od Do Łączne nakłady finansowe Limit 2019 Limit 2020 Limit 2021 Limit 2022 Limit 2023 1.3.2 - wydatki majątkowe 1 318 915,00 400 000,00 850 000,00 0,00 0,00 0,00 1.3.2.1 1.3.2.2 1.3.2.3 1.3.2.4 Budowa remizy OSP w Fosowskiem - Zapewnienie prawidłowego funkcjonowania OSP Modernizacja oświetlenia w obiektach gminnych - Poprawa oświetlenia w budynkach jednostek własnych Gminy Rozbudowa i modernizacja oświetlenia ulicznego - Poprawa oświetlenia ulicznego na lampy typu LED Wzrost Odnawialnych Źródeł Energii budynków jednostek własnych Gminy - Montaż instalacji ogniw fotowoltaicznych na obiektach gminnych 2017 2019 412 915,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2015 2020 210 000,00 0,00 200 000,00 0,00 0,00 0,00 2015 2020 446 000,00 0,00 400 000,00 0,00 0,00 0,00 2016 2020 250 000,00 0,00 250 000,00 0,00 0,00 0,00 Strona 3 z 4 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 3
L.p. Limit 2024 Limit 2025 Limit zobowiązań 1.3.2 0,00 0,00 1 250 000,00 1.3.2.1 0,00 0,00 400 000,00 1.3.2.2 0,00 0,00 200 000,00 1.3.2.3 0,00 0,00 400 000,00 1.3.2.4 0,00 0,00 250 000,00 Strona 4 z 4 Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 4
UZASADNIENIE Objaśnienia przyjętych wartości do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy na lata 2019-2027. Obowiązek sporządzenia Wieloletniej Prognozy Finansowej jest jedną z zasadniczych zmian wprowadzonych ustawą z dnia 27 sierpnia 2009 roku odnoszących się do zagadnień gospodarki finansowej jednostek samorządu terytorialnego. Regulacja ta stwarza możliwość kompleksowej analizy sytuacji finansowej jednostki oraz możliwość oceny podejmowanych przedsięwzięć z perspektywy ich znaczenia dla samorządu. W zamyśle prawodawcy wieloletnia prognoza finansowa jednostki samorządu terytorialnego ma być instrumentem nowoczesnego zarządzania finansami publicznymi. W Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy zastosowano wzory załączników (załącznik nr 1 oraz załącznik nr 2 do uchwały) zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 8 sierpnia 2014 roku zmieniającym rozporządzenie w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorządu terytorialnego z dnia 10 stycznia 2013 roku (Dz. U. z 2014 r. poz. 1127). Podstawą opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy jest projekt uchwały budżetowej na 2019 rok, dane sprawozdawcze z wykonania budżetu Gminy za lata 2016 i 2017, wartości planowane na koniec III kwartału 2018 roku oraz wytyczne Ministra Finansów dotyczące założeń makroekonomicznych dla potrzeb sporządzania wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego. Art. 227 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 roku o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2017 r. poz. 2077 z późn. zm.) zakłada, iż wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budżetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat budżetowych. Z ust. 2 powołanego artykułu wynika, iż prognozę kwoty długu, stanowiącą integralną część wieloletniej prognozy finansowej, sporządza się na okres na który zaciągnięto lub planuje się zaciągnąć zobowiązanie. Na dzień podjęcia uchwały, spłatę zobowiązań przewiduje się do roku 2027. W związku z powyższym, Wieloletnia Prognoza Finansowa Gminy została przygotowana na lata 2019-2027. 1. Założenia makroekonomiczne Przy opracowaniu prognozy pozycji budżetowych Gminy wykorzystano dwa podstawowe mierniki koniunktury gospodarczej produkt krajowy brutto (PKB) oraz wskaźnik inflacji (CPI). Na ich podstawie oszacowano wartości dochodów i wydatków Gminy, co dzięki konstrukcji i zaawansowanym metodom dokonywania obliczeń, pozwoli realizować w przyszłości właściwą politykę finansową jednostki. Zgodnie z zaleceniami Ministra Finansów prognozę wskazanych mierników oparto o wytyczne dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw. Ostatnia dostępna aktualizacja ww. wytycznych miała miejsce 24 października 2018 r., a dane wynikające z powołanego dokumentu prezentuje tabela 1. Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 1
Prognozę oparto o następujące założenia: 1) dla roku 2019 przyjęto wartości wynikające z projektu budżetu; 2) dla lat 2020-2027 prognozę wykonano poprzez indeksację o wskaźniki dynamiki inflacji oraz dynamiki PKB. Podzielenie prognozy w powyższy sposób pozwala na realną ocenę możliwości inwestycyjno-kredytowych gminy. Tabela 1. Dane makroekonomiczne przyjęte do wyliczeń prognozy Wskaźnik 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 PKB 3,80% 3,70% 3,60% 3,50% 3,10% 3,00% 3,00% Inflacja 2,30% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% Wskaźnik 2026 2027 PKB 2,90% 2,80% Inflacja 2,50% 2,50% Źródło: Wytyczne dotyczące stosowania jednolitych wskaźników makroekonomicznych będących podstawą oszacowania skutków finansowych projektowanych ustaw. Aktualizacja 24 października 2018 r., (www.mf.gov.pl), Warszawa 2018. Zgodnie z przyjętym założeniem, dochody i wydatki bieżące w roku 2019 uwzględnione w WPF wynikają z wartości zawartych w projekcie budżetu na 2019 rok. Od 2020 roku dochody i wydatki bieżące ustalono za pomocą wskaźników inflacji oraz wskaźnika dynamiki PKB. W tym celu, posłużono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany dla każdej kategorii budżetowej wskaźnik. Waga zmiennej makroekonomicznej oznacza w jakim stopniu dochody lub wydatki zależą od poziomu wskaźnika z danego roku. Indeksowana zostaje wartość na rok przyszły. Sposób indeksacji za pomocą wag przedstawia poniższy wzór: gdzie: - wartość prognozowana danej kategorii dochodów bądź wydatków budżetowych; - wartość danej kategorii dochodów bądź wydatków budżetowych w roku poprzedzającym; - wartość wskaźnika inflacji w roku prognozowanym; - waga przypisana wskaźnikowi CPI, będąca jego rzeczywistym wpływem na prognozowaną kategorię; - wskaźnik dynamiki PKB; - waga przypisana wskaźnikowi dynamiki PKB, będąca jego rzeczywistym wpływem na prognozowaną kategorię. 2. Dochody Prognozy dochodów Gminy dokonano w podziałach merytorycznych, a następnie sklasyfikowano w podziały wymagane ustawowo. Podział merytoryczny został sporządzony za pomocą paragrafów klasyfikacji budżetowej i objął dochody bieżące i majątkowe. Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 2
Dochody bieżące prognozowano w podziale na: 1. podatki i opłaty lokalne ( podatek od nieruchomości); 2. udział w podatkach centralnych (w tym PIT i CIT); 3. subwencję ogólną; 4. dotacje i środki przeznaczone na cele bieżące (na zadania zlecone i powierzone oraz na zadania własne); 5. pozostałe dochody ( grzywny i kary pieniężne, wpływy z usług, odsetki od środków na rachunkach bankowych). Dochody majątkowe prognozowano w podziale na: 1. dochody z majątku (w tym sprzedaż mienia); 2. dotacje i środki przeznaczone na inwestycje; 3. pozostałe dochody. 2.1 Dochody bieżące Uwzględniając dotychczasowe kształtowanie się dochodów budżetu Gminy oraz przewidywania na następne lata, w poszczególnych kategoriach dochodów bieżących posłużono się metodą indeksacji wartości bazowych o odpowiednio przypisany dla każdej kategorii budżetowej wskaźnik, za pomocą następujących wag: Tabela 2. Wagi dla danych makroekonomicznych przyjęte do wyliczeń prognozy dochodów bieżących Wyszczególnienie INF PKB dochody z tytułu udziału we 0,00% 100,00% wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych dochody z tytułu udziału we 0,00% 100,00% wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych podatki i opłaty 0,00% 100,00% z podatku od nieruchomości 0,00% 100,00% z subwencji ogólnej 0,00% 0,00% z tytułu dotacji i środków 0,00% 0,00% przeznaczonych na cele bieżące Źródło: Opracowanie własne. Podatek od nieruchomości Stosownie do przepisów ustawy o podatkach i opłatach lokalnych wysokość stawek podatku od nieruchomości nie mogą przekroczyć górnych granic stawek kwotowych ogłoszonych przez Ministra Finansów. W latach następnych zakłada się wzrostowy trend wpływów z tego podatku i zwiększanie dochodów będących konsekwencją planowanego wzrostu stawek podatkowych oraz corocznego przyrostu przedmiotów opodatkowania związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej oraz budynków mieszkalnych. Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 3
Udział w podatkach centralnych Jako, że ta grupa dochodów pozostaje w bardzo silnym związku z sytuacją makroekonomiczną kraju, przy szacowaniu dochodów z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych (PIT) oraz od osób prawnych (CIT) w latach 2019-2027 wzięto pod uwagę założony wskaźnik PKB. Subwencje i dotacje na zadania bieżące Planowaną kwotę subwencji ogólnej oraz dotacji celowych z budżetu państwa (innych niż środki na dofinansowanie realizacji projektów europejskich) na 2019 rok przyjęto w oparciu o informacje przekazane przez Ministra Finansów. W kolejnych latach prognozy założono wzrost kwoty otrzymywanych dotychczas cyklicznych subwencji i dotacji celowych z budżetu państwa w oparciu o stały wzrost na poziomie ok. 2,5%. 2.2 Dochody majątkowe Waloryzacji o wskaźniki makroekonomiczne nie poddano dochodów o charakterze majątkowym. Dochody majątkowe, w tym przede wszystkim dochody ze sprzedaży majątku pozbawione są regularności, a ich poziom uzależniony jest od czynników niezależnych, jak np. koniunktura na rynku nieruchomości. W 2019 roku dochody ze sprzedaży majątku zaplanowano na poziomie 100 000,00 zł. Bazując na informacjach o wykonaniu dochodów majątkowych w poprzednich latach, należy stwierdzić, że zaplanowana kwota jest realna, ryzyko ich niewykonania jest minimalne, a sama sprzedaż mienia została zaplanowana przy dochowaniu najwyższej staranności. 3. Wydatki Prognozy wydatków Gminy dokonano w podziale na kategorie wydatków bieżących i wydatków majątkowych. 3.1 Wydatki bieżące Wydatki bieżące prognozowano w podziale na: 1) wydatki na poręczenia i gwarancje; 2) wydatki związane z obsługą zadłużenia, w tym odsetki i dyskonto; 3) wynagrodzenia i składki od nich naliczane; 4) pozostałe wydatki bieżące. Zgodnie z założeniami przyjętymi przy prognozie dochodów, dla wydatków bieżących w roku 2019 przyjęto projekt budżetu. W latach 2020-2027 dokonano indeksacji o wagi wskaźników inflacji i PKB. O ile w przypadku wydatków na wynagrodzenia, pochodnych od wynagrodzeń i pozostałych wydatków bieżących możliwość zastosowania indeksacji jest uzasadniona, o tyle wydatki związane z obsługą długu są ściśle uzależnione od zawartych w umowach kredytowych, pożyczkowych i emisji obligacji postanowień. W wydatkach bieżących uwzględniono również potencjalne spłaty poręczeń udzielonych dla Regionalnego Centrum Zagospodarowania i Unieszkodliwiania Odpadów "Czysty Region". Poręczenie zostało udzielone na lata 2017-2031. Roczna wartość poręczenia Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 4
wynosi 26 814,00 zł. W Wieloletniej Prognozie Finansowej wykazano kwoty potencjalnych spłat wynikających z poręczenia do 2027 roku, ze względu na fakt, ze jet to ostatni rok prognozy kwoty długu. 3.2 Wydatki majątkowe Wydatki majątkowe obejmują przede wszystkim przedsięwzięcia inwestycyjne, które ujęto w załączniku nr 2 do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy na lata 2019-2025. W kolejnych latach wydatki majątkowe zostały zaplanowane tak aby pokryły pozostałą po spłacie zobowiązań część tzw. wolnych środków. 4. Wynik budżetu Wynik budżetu w prognozowanym okresie jest ściśle powiązany z przyjętymi założeniami do prognozy dochodów i wydatków. Fakt prognozowania w oparciu o dane makroekonomiczne o niewielkiej zmienności powoduje zrównoważony i stabilny wzrost dochodów oraz wydatków bieżących, któremu można przypisać cechy statystyczne. W całym prognozowanym okresie utrzymana została relacja z art. 242 (brak deficytu bieżącego). Ponadto wynik finansowy budżetu został sprowadzony do 0 w całym badanym okresie. Tabela 3. Wynik budżetu Gminy 2019 2020 2021 2022 Dochody 21 487 677,00 21 929 165,00 22 051 067,00 22 709 391,00 Wydatki 22 656 633,00 21 494 165,00 21 366 067,00 22 124 391,00 Wynik budżetu -1 168 956,00 435 000,00 685 000,00 585 000,00 2023 2024 2025 2026 Dochody 23 169 151,00 23 629 299,00 24 100 903,00 24 572 164,00 Wydatki 22 584 151,00 23 044 299,00 23 515 903,00 24 002 164,00 Wynik budżetu 585 000,00 585 000,00 585 000,00 570 000,00 2027 Dochody 25 042 345,00 Wydatki 24 573 273,53 Wynik budżetu 469 071,47 Źródło: Opracowanie własne. 5. Przychody W okresie objętym prognozą planuje się pozyskać przychody w roku 2019 na pokrycie planowanego deficytu budżetowego. W okresie objętym prognozą planuje się zaciągnąć nowe zobowiązanie. 6. Rozchody Na dzień 01.01.2019 kwota zadłużenia, wpływająca na kształtowanie się wskaźnika faktycznej obsługi zadłużenia, wynikająca z zaciągniętych kredytów, pożyczek i wyemitowanych obligacji wynosi 4 499 071,47 zł, a jego spłata planowana jest do roku 2027. 7. Relacja z art. 243 ustawy o finansach publicznych Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 5
Zgodnie z art. 243 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2017 r. poz. 2077 z późn. zm.) od 1 stycznia 2014 r. obowiązuje indywidualny wskaźnik zadłużenia dla samorządów. Według przepisów roczna wartość spłat zobowiązań i ich obsługi do planowanych dochodów nie może przekroczyć wskaźnika opartego na średniej arytmetycznej z obliczonych dla ostatnich 3 lat relacji dochodów bieżących, powiększonych o wpływy uzyskane ze sprzedaży majątku oraz pomniejszonych o wydatki bieżące, do dochodów ogółem. Tabela 4. Kształtowanie się relacji z art. 243 u.f.p. 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 Obsługa 4,31% 4,84% 3,68% 3,13% 3,07% 3,01% 2,95% zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniac h) Maksymaln 10,06% 6,62% 4,21% 4,19% 5,22% 5,92% 6,41% a obsługa zadłużenia Zachowanie Tak Tak Tak Tak Tak Tak Tak relacji z art. 243 2026 2027 Obsługa 2,84% 2,38% zadłużenia (fakt. i plan. po wyłączeniac h) Maksymaln 6,59% 6,75% a obsługa zadłużenia Zachowanie relacji z art. 243 Tak Tak Źródło: Opracowanie własne. Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 6
Graficzne przedstawienie relacji prezentuje wykres poniżej. Id: DC338A38-3A07-4936-B71E-45828381C7A9. Podpisany Strona 7