RAPORT OKRESOWY LUXIMA S.A. I KWARTAŁ 2016 ROKU Ełk, 16.05.2016 r. Raport LUXIMA S.A. za I kwartał roku 2016 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. zwłaszcza Załącznik nr 3 do Regulaminu ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect.
LUXIMA Spółka Akcyjna ul. Okrężna 4 B KRS 0000358140 Sąd Rejonowy w Olsztynie VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy na dzień publikacji raportu: 758.400 zł (opłacony w całości) tel./fax +48 620 09 30/ +48 87 620 09 32 www.l u x i m a. c o m. p l biuro @l uxima.com.pl ZARZĄD Prezes Zarządu Tadeusz Hapon I. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS Wyszczególnienie 31.03.2016 31.03.2015 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 1 759 641,62 3 654 697,46 I. Wartości niematerialne i prawne 0,00 1 987 576,73 II. Rzeczowe aktywa trwałe 1 178 682,62 1 086 161,73 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 580 959,00 580 959,00 Wyszczególnienie 31.03.2016 31.03.2015 B. AKTYWA OBROTOWE 1 523 297,92 1 022 176,74 I. Zapasy 346 940,06 366 096,90 II. Należności krótkoterminowe 1 030 527,25 509 777,62 III. Inwestycje krótkoterminowe 56 858,56 66 677,97 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 88 972,05 79 624,25 C. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY 0,00 0,00 D. UDZIAŁY WŁASNE 0,00 0,00 AKTYWA RAZEM: 3 282 939,54 4 676 874,20 Wyszczególnienie 31.03.2016 31.03.2015 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 1 188 247,56 2 809 281,49 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 758 400,00 3 792 000,00 II. Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym: 4 978 618,11 1 945 018,11
- nadwyżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji) 1 945 018,11 1 945 018,11 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym: 1 000 000,00 0,00 - (1) tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki 0,00 0,00 - (2) na udziały (akcje) własne 0,00 0,00 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych -5 493 903,52-2 913 172,36 VI. Zysk (strata) netto roku obrotowego -54 867,03-14 564,26 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. 2 094 691,98 1 867 592,71 I. Rezerwy na zobowiązania 16 933,00 16 933,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 III. Zobowiązania krótkoterminowe 2 077 758,98 1 850 659,71 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM: 3 282 939,54 4 676 874,20 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) Wyszczególnienie Od 01.01.2016 do 31.03.2016 Od 01.01.2015 do 31.03.2015 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 328 081,91 525 862,95 w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 328 317,40 524 508,45 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -235,49 0,00 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 0,00 1 354,50 B. Koszty działalności operacyjnej 504 046,86 565 700,13 I. Amortyzacja 15 268,91 77 783,87 II. Zużycie materiałów i energii 231 361,30 193 460,77 III. Usługi obce 37 616,89 50 000,31 IV. Podatki i opłaty, w tym: 10 977,61 12 415,20 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia 175 279,00 195 088,07 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 31 293,69 31 638,35 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 2 249,46 2 022,53 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 0,00 3 291,03 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) -175 964,95-39 837,18 D. Pozostałe przychody operacyjne 194 635,46 35 335,97 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 35 081,30 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 194 635,46 254,67 E. Pozostałe koszty operacyjne 10 702,24 12 035,12 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne 10 702,24 12 035,12 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) 7 968,27-16 536,33 G. Przychody finansowe 0,00 4 542,73 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 0,00 4 542,73 H. Koszty finansowe 62 835,30 2 570,66 I. Odsetki, w tym: 62 789,31 911,21 - dla jednostek powiązanych 57 876,99 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne 45,99 1 659,45 I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) -54 867,03-14 564,26 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Wynik brutto (I+/-J) -54 867,03-14 564,26 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N. Wynik netto (K-L-M) -54 867,03-14 564,26 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POSREDNIA) Wyszczególnienie Od 01.01.2016 do 31.03.2016 Od 01.01.2015 do 31.03.2015 A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto -54 867,03-14 564,26 II. Korekty razem -756 369,20 422 681,26 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) -811 236,23 408 117,00 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 0,00 35 081,30 II. Wydatki 200 000,00 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -200 000,00 35 081,30 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 1 000 000,00 0,00 II. Wydatki 0,00 425 000,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 1 000 000,00-425 000,00 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) -11 236,23 18 198,30 E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH -11 236,23 18 201,50
F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 23 094,79 3 479,67 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D) 11 858,56 21 677,97 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM Wyszczególnienie Od 01.01.2016 do 31.03.2016 Od 01.01.2015 do 31.03.2015 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) 236 690,84 3 735 662,73 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 236 690,84 3 735 662,73 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 188 247,56 3 935 200,95 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 1 188 247,56 3 935 200,95 II. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Przychody i koszty Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w zgodzie z praktyką stosowaną przez jednostki działające w Polsce, w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami). Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły. Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej, tj. w okresach których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie kalkulacyjnym i rodzajowym oraz sporządza porównawczy wariant rachunku zysków i strat. Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie i umarza metodą liniową w następującym okresie: Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 lata Koncesje, licencje 2 lata Inne 5 lat Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy, koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu. Wartość początkową stanowiącą cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegające na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji. Środki trwałe amortyzowane są wg ekonomicznego okresu użytkowania. Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po przyjęciu środka trwałego do
Środki trwałe w budowie Zapasy wycena,materiałów i towarów oraz produkcji (art. 34 ust. 2 ustawy) Należności, roszczenia i zobowiązania używania od wartości początkowej 3500 zł. do tej wartości jest dokonywany odpis jednorazowy 2 koszty w 100% w miesiącu wprowadzenia środka trwałego do użytkowania. Środki trwałe w budowie ujmuje się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Zapasy wyceniane są według cen ich nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy. Ewidencja wyrobów gotowych prowadzona jest na kontach zespołu 6-go. Wycena produkcji (poczynając od zamówienia) zostaje skalkulowana na podstawie projektu do zamówienia po kosztach zużytych do produkcji materiałów. RW produkcyjne = PW wyrobów gotowych. Koszt własny powstaje w momencie sprzedaży na podstawie Wz przy fakturze. Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy. Zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymagającej zapłaty, przy czym zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, według wartości godziwej. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień dokonania operacji według średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na ten dzień chyba, że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs. Na dzień bilansowy należności wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych ujmuje się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Inwestycje krótkoterminowe Metody prowadzenia ewidencji szczegółowej rzeczowych składników aktywów obrotowych (art. 17 ust. 2 pkt 1-4 ustawy) Podatek dochodowy Know-how w wartościach niematerialnych i prawnych oraz w amortyzacji Inne noty odsetkowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne. Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Gospodarka magazynowa prowadzona w programie WF-Mag z podziałem na poszczególne rodzaje magazynów z dokumentacją typową dla ewidencji materiałowej. W okresach sprawozdawczych uzgadniane są salda poszczególnych magazynów ze stanami księgowymi. Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą i część odroczoną. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami podatkowymi. 11 września 2015 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę, zgodnie z którą know-how wniesione do Spółki jako aport został spisany do zera jako nierokujący dalszego wykorzystania w przyszłości. W związku z tym wartości niematerialne i prawne uległy obniżeniu o 1.888.473,36 zł. Kwota ta została uwzględniona po stronie kosztów (w III kwartale 2015 r.) jako amortyzacja. Ewidencja not odsetkowych do zapłacenia oraz własnych prowadzona na kontach odpowiednio własne noty 840 dochody przyszłych okresów oraz obce do momentu zapłaty na koncie 640 odsetki do zapłacenia. Moment zapłaty odniesiony zostaje na konto pozostałe koszty lub przychody finansowe.
III. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Luxima jest w trakcie zmian formuły biznesowej i organizacyjnej. Docelowa Strategia LUXIMy zakłada, że firma będzie częścią Grupy Kapitałowej zajmującej się oświetleniem w technologii LED. Kontynuowana będzie produkcja opraw do nietypowych, jednostkowych projektów. Ze względu na niską rentowność nie będzie to główną działalnością Spółki. Większą rentowność i znaczące zwiększenie obrotów ma zapewnić produkcja masowa i montaż w formule OEM w ramach Grupy i poza nią. W ciągu najbliższych dwóch kwartałów zakończone zostanie opracowywanie podstawowego zestawu produktów skierowanych na rynek masowy. W raportowanym okresie została uiszczona wpłata na objęcie akcji serii H. Podwyższenie kapitału jest w trakcie rejestracji w Krajowym Rejestrze Sądowym. Z informacji otrzymanych z Sądu wynika, że to kwestia najbliższych tygodni. Po rejestracji akcji serii H przez Sąd będą one stanowiły 56,87 % w kapitale akcyjnym spółki i w ogólnej liczbie głosów. Generalnie trudno o rentowność i prowadzenie aktywności R&D w Spółce z branży produkcji oświetlenia o rocznych obrotach na poziomie kilku milionów złotych. Docelowe stworzenie grupy kapitałowej przy uczestnictwie inwestora branżowego, w opinii Zarządu Spółki, zapewni skonsolidowane obroty powyżej 50 milionów złotych, z wszelkimi konsekwencjami w zakresie rentowności, innowacyjności i rozpoznawalności. W tym znaczeniu wejście inwestora branżowego radykalnie zmienia sytuację Spółki w zakresie rynkowym, produktowym i płynnościowym. W okresie bezpośrednio po raportowanym okresie sprawozdawczym, 8 kwietnia Spółka zawarła istotną umowę, na podstawie której zlecono jej montaż opraw oświetleniowych dla znaczącej sieci marketów budowlanych w Polsce. Jest to zlecenie montażu w formule OEM. Wartość zlecenia wyniesie 1,1 miliona, a termin realizacji to koniec sierpnia 2016. IV. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok 2016. V. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W I kwartale LUXIMA kontynuowała prace nad oprawami z grupy Medros M LED. Dodatkowo dokonano generalnego przeglądu produktów LUXIMy pod kątem wyboru opraw dla rynku masowego. W ciągu najbliższych kwartałów ten zestaw produktów zostanie uzupełniony o dodatkowe konstrukcje na bazie technologii tubowo-rurowej i profili aluminiowych. Dokonany zakup lasera pozwoli na redukcję kosztów związanych z przerobem zewnętrznym i poprawę warunków estetycznych opraw. Kontynuowane są prace w zakresie poprawy designu produkowanych opraw oraz w zakresie strategicznej koncentracji na rentownych niszach rynkowych, jak poszerzenie oferty produktowej serii produktów AGRO. Celem jest dostosowanie naszych typowych produktów do specyficznych warunków produkcji rolniczej, gdzie ważna jest odporność na zanieczyszczenia i środki chemiczne. Nowe produkty będą opracowywane samodzielnie bądź w ramach docelowej Grupy Kapitałowej. Ta współpraca już się rozpoczęła, choć dzieje się to w sposób nieformalny.
VI. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI VII. VIII. Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Według najlepszej wiedzy Zarządu Spółki akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu Emitenta nie występują. Łączna liczba akcji i głosów: 37.920.000. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Dane na koniec I kwartału 2016 r. Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę 16 16 Umowa o dzieło, zlecenie i inne 2 - Ełk, dnia 16 maja 2016 r. Prezes Zarządu: Tadeusz Hapon