Wniosek o płatność przygotowywany jest w Generatorze Wniosków Płatniczych, który dostępny jest na stronie pokl.wup-rzeszow.pl/pl/0/6/3/banner.

to rozliczenie wszystkich wydatków beneficjenta z projektu. We wniosku o płatność beneficjent wykazuje postęp finansowy i rzeczowy z realizacji projektu, przy czym co do zasady postęp rzeczowy powinien korespondować z przedstawionymi wydatkami. Wniosek o płatność przygotowywany jest w Generatorze Wniosków Płatniczych, który dostępny jest na stronie pokl.wup-rzeszow.pl/pl/0/6/3/banner.html

Uwaga! Wniosek o płatność składany jest w ciągu 10 dni roboczych po zakończeniu okresu rozliczeniowego z zastrzeżeniem, że końcowy wniosek o płatność składany jest w terminie do 30 dni kalendarzowych od dnia zakończenia okresu realizacji projektu. Uwaga! Liczy się data wpływu wniosku IP (Kancelaria WUP w Rzeszowie, ul. Lisa-Kuli 20)

WNIOSEK BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ 1_WNIOSEK ZA OKRES : od 2010-07-01 do 2010-09-30 okres za jaki składany jest wniosek powinien być zgodny z przyjętym w umowie o dofinansowanie harmonogramem płatności; data od w pierwszym wniosku o płatność musi być zgodna z datą rozpoczęcia realizacji projektu, wykazaną we wniosku o dofinansowanie; data do w końcowym wniosku o płatność musi pokrywać się z datą zakończenia realizacji projektu; Okresy kolejnych wniosków o płatność nie mogą się zazębiać

2_PROJEKT (1) Program Operacyjny Kapitał Ludzki (2) Priorytet : VI. Rynek pracy otwarty dla wszystkich (3) Działanie : 6.1. Poprawa dostępu do zatrudnienia oraz wspieranie aktywności zawodowej w regionie (4) Poddziałanie : 6.1.1 Wsparcie osób pozostających bez zatrudnienia na regionalnym rynku pracy (5) Nazwa projektu : Nowe kwalifikacje - szansą na prace (6) Nr umowy / decyzji : POKL.06.01.01-18-400/09-00 (7) Okres realizacji projektu od 2010-07-01 do 2011-10-31 (8) Płatność : zaliczkowa (9) Kwota wydatków kwalifikowalnych objętych wnioskiem (PLN): 130 631,23 (10) Wnioskowana kwota (PLN): 110 000,00

Punkt 2_PROJEKT (6) numer umowy należy wpisać zgodnie z numerem zawartej umowy, w przypadku zawartego aneksu należy wpisać nr aneksu; (7) okres realizacji projektu musi być zgodny z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie (punkt 1.8 wniosku o dofinansowanie); (9) wartość wydatków rozliczanych niniejszym wnioskiem powinna być zgodna z wartością w tabeli 4 wniosku w kolumnie 3 wydatki poniesione w okresie rozliczeniowym (PLN) w wierszu wydatki ogółem ; (10) wnioskowana kwota powinna być zgodna z harmonogramem płatności stanowiącym załącznik do umowy lub z ostatnim zatwierdzonym przez IP. Należy wpisać kwotę zgodną z punktem 10_ Harmonogram płatności na kolejne okresy rozliczeniowe (pierwszy wiersz kolumny Planowana kwota wnioskowana ).

(9a) Kwota wydatków kwalifikowalnych objętych wnioskiem (PLN) (po autoryzacji).. (9b) w części objętej pomocą publiczną (PLN) (10a) Dofinansowanie (PLN). (10b) w tym dofinansowanie UE (PLN) (10c) Wydatki kwalifikowalne podstawa do certyfikacji (PLN).. (10d) Płatność zaliczkowa (PLN): Uwaga! Szare pola wypełniane są tylko i wyłącznie przez pracownika WUP

3_NAZWA BENEFICJENTA: Adres siedziby: Ulica.. Nr domu Nr lokalu Miejscowość. Kod pocztowy.. Osoba przygotowująca wniosek beneficjenta o płatność: A) w części dot. postępu finansowego Imię i nazwisko:... telefon:... faks:... e-mail:... B) w części dot. postępu rzeczowego Imię i nazwisko:... telefon:... faks:... e-mail:... Należy podać osoby uprawnione do sporządzenia wniosku o płatność ze wskazaniem osób wypełniających część dotyczącą postępu finansowego i rzeczowego.

4_POSTĘP FINANSOWY REALIZACJI PROJEKTU Lp. Zadania/cele założone we wniosku o dofinansowanie Wydatki określone we wniosku o dofinansowanie projektu (PLN) Wydatki poniesione w okresie rozliczeniowym (PLN) Wydatki kwalifikowalne od początku realizacji projektu (bez wydatków w obecnym okresie rozliczeniowym)(pln) % realizacji 1 2 3 4 5=(3+4)/2 1.1 Zadanie 1 Zarządzanie projektem 38 000,00 3 000,00 6 000,00 23,68 1.1.1 w tym wydatki personelu 28 000,00 3 000,00 5 000,00 1.2 Zadanie 2 Promocja projektu 25 000,00 10 000,00 15 000,00 100,00 1.2.1 w tym wydatki personelu 0,00 0,00 0,00 1.3 Zadanie 3 Szkolenia 450 662,78 97 631,23 22 017,45 26,55 1.3.1 w tym wydatki personelu 0,00 0,00 0,00 2. Wydatki pośrednie 128 415,70 20 000,00 2 264,05 17,34 3. Wydatki ogółem 642 078,48 130 631,23 45 281,50 27,40 3.1. W tym VAT 670,00 135,00 3.2. W tym cross-financing 10 000,00 1 000,00 3 000,00 80,00 3.3. W tym wkład niepieniężny 0,00 0,00 0,00 0,00 3.4. W tym objęte pomocą publiczną 0,00 0,00 0,00 0,00

Punkt 4_POSTĘP FINANSOWY REALIZACJI PROJEKTU kolumna 1 należy wpisać nazwy zadań realizowanych w ramach projektu z zatwierdzonego wniosku o dofinansowanie projektu (IV Budżet projektu); kolumna 2 należy przedstawić dane o wydatkach, jakie zgodnie z umową o dofinansowanie projektu powinny być poniesione w ramach poszczególnych zadań oraz wydatki pośrednie, crossfinancing zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie lub ostatnim zawartym aneksem; Uwaga! Należy aktualizować powyższą kolumnę zgodnie z zatwierdzonymi zmianami budżetowymi projektu. Uwaga! W ramach każdego zadania należy wyszczególnić wydatki personelu zgodnie z zatwierdzonym wnioskiem o dofinansowanie projektu.

Kolumna 3 należy wypełnić kwoty wydatków objętych danym wnioskiem o płatność. W przypadku wydatków bezpośrednich wydatki powinny być zawsze zgodne z załącznikiem nr 1 do wniosku o płatność. W przypadku wydatków pośrednich: rozliczanych ryczałtem powinna być to odpowiednia wartość wynikająca z przeliczenia procentu (z umowy!) wydatków pośrednich w stosunku do rozliczenia wydatków bezpośrednich pomniejszonych o crossfinancing; dokumentowanych na podstawie rzeczywiście poniesionych wydatków - zgodnie z załącznikiem nr 1 do wniosku o płatność.

Rozliczanie kosztów pośrednich wg rzeczywiście poniesionych wydatków: w GWP należy zaznaczyć w załączniku nr 1 opcję wydatki należy uzupełnić analogicznie jak w przypadku kosztów bezpośrednich.

Rozliczanie kosztów pośrednich ryczałtem: w GWP należy odznaczyć w załączniku nr 1 opcję Kwotę wydatków pośrednich obliczamy w następujący sposób: Kwota wydatków bezpośrednich crossfinancing (wykazany we wniosku o płatność) X % ryczałtu wynikający z umowy o dofinansowanie Tak obliczoną kwotę uzupełniamy w tabeli 4 postępu finansowego w wierszu 2 w kolumnie 3 Uwaga! % ryczałtu musi być zgodny z zapisami umowy o dofinansowanie. Nie należy posługiwać się procentem wykazanym w budżecie wniosku o dofinansowanie w pozycji kolejne lata

kolumna 4 należy wykazać kumulatywnie wydatki w ramach projektu w podziale na kategorie określone w kolumnie 1, uznane za kwlifikowalne zgodnie z dotychczas otrzymanymi Informacjami o wynikach weryfikacji wniosku o płatność bez wydatków rozliczanych w danym wniosku. Uwaga! W pierwszym wniosku o płatność nie należy wypełniać powyższej kolumny. W kolejnych wnioskach należy wykazać tylko wydatki uznane za kwalifikowalne narastająco z dotychczas zatwierdzonych wniosków o płatność. kolumna 5 procentowa relacja zsumowanych wartości z kolumny 3 i 4 w stosunku do wartości z kolumny 2 (kolumna wyliczana automatycznie przez GWP).

5_POSTĘP RZECZOWY REALIZACJI PROJEKTU Zadania założone we wniosku o dofinansowanie Zadanie 1 (Zarządzanie projektem) Zadanie 2 (Promocja projektu) Zadanie 3 (Szkolenia) Stan realizacji 1 2 W sposób szczegółowy należy opisać przebieg realizacji poszczególnych zadań określonych w zatwierdzanym wniosku o dofinansowanie w odniesieniu do których zostały przedstawione wydatki w punkcie 4 wniosku o płatność.

Precyzyjne dane mogą dotyczyć np. liczby godzin przeprowadzonych zajęć w poszczególnych modułach/zajęciach, liczby przeszkolonych uczestników projektu, w jakich sposób projekt jest zarządzany, itp. Informacje zawarte w opisie stanu realizacji muszą być zgodne z harmonogramem realizacji projektu oraz powinny odzwierciedlać wydatki umieszczone w załączniku nr 1 załączanym do wniosku o płatność. Wyjątek stanowi sytuacja, w której beneficjent zrealizował zadanie ale np. nie dokonał zapłaty za wydatek w okresie rozliczeniowym. Opis zadań nie może być jednakowy w każdym kolejnym wniosku. W opisie należy ująć również wykonanie poszczególnych działań nawet wówczas, gdy wydatki na te działania nie zostały zapłacone, co należy zaznaczyć w opisie.

6_UZYSKANY PRZYCHOD w okresie objętym wnioskiem Lp. Rodzaj przychodu Kwota (PLN) 1 SUMA Należy wskazać każdy przychód uzyskany w ramach realizowanego projektu w okresie objętym wnioskiem. Przychodem będą w szczególności środki ze sprzedaży usług/towarów wytworzonych w ramach realizowanego projektu, wynajmu, usług (np. za udostępnienie kserokopiarki), opłat wpisowych lub innych równoważnych opłat oraz kar umownych itp. Uwaga! Odsetki bankowe od środków przekazanych beneficjentowi nie stanowią przychodu projektu i nie są wykazywane we wniosku o płatność. Stanowią one dochód Beneficjenta.

7_KOREKTY FINANSOWE Lp. Nr wniosku o płatność, w ramach którego wydatek został rozliczony Nr dokumentu, którego dotyczy korekta Rodzaj wydatku niekwalifikowalnego Data wykrycia korekty Wyjaśnienie korekty Wysokość korekty (PLN) Źródło finansowania 1 SUMA Tabelę należy wypełnić gdy Beneficjent dostrzegł niekwalifikowalność wydatków wykazanych w złożonych wcześniej i zatwierdzonych wnioskach o płatność. Mogą to być: wydatki podlegające zwrotowi od uczestników projektu; wydatek zgłoszony przez beneficjenta jako omyłkowo dwukrotnie ujęty we wnioskach o płatność; wydatek omyłkowo ujęty przez beneficjenta we wniosku o płatność w zawyżonej wysokości (w stosunku do dokumentu księgowego).

Uwaga! Wykazując korektę w bieżącym wniosku o płatność należy dokonać jej zwrotu na konto WUP najpóźniej na dzień sporządzenia wniosku o płatność. Ponadto należy pomniejszyć w tabeli (9_) kwotę środków kolumny 2 Środki przekazane dotychczas beneficjentowi w formie zaliczki o korektę oraz uaktualnić harmonogram płatności w punkcie (10_) powiększając planowane wydatki i planowaną kwotę wnioskowaną.

8_ŹRÓDŁA FINANSOWANIA WYDATKÓW Lp. Źródło w okresie rozliczeniowym (PLN) od początku realizacji (bez wydatków w obecnym okresie rozliczeniowym) (PLN) 1 Krajowe środki publiczne 136 631,23 45 281,50 1.1. - budżet państwa 136 631,23 45 281,50 1.2. - budżet jednostek samorządu terytorialnego 0,00 0,00 1.3. - inne krajowe środki publiczne 0,00 0,00 1.3.1. - Fundusz pracy 0,00 0,00 1.3.2. - Państwowy Fundusz Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych 0,00 0,00 2, Pozostałe źródła 0,00 0,00 2.1. - prywatne 0,00 0,00 Suma 136 631,23 45 281,50

Punkt 8_ŹRÓDŁA FINANSOWANIA WYDATKÓW Należy wskazać źródła finansowania wydatków w podziale na kwoty źródeł w okresie rozliczeniowym oraz narastająco, tj. od początku realizacji projektu, przy czym wartości narastające powinny wynikać z otrzymanych przez beneficjenta Informacji o wynikach weryfikacji wniosku o płatność. W kolumnie do początku realizacji projektu należy uwzględnić tylko i wyłącznie wydatki zatwierdzone w poprzednich wnioskach o płatność, bez bieżącego wniosku. W przypadku gdy beneficjent otrzymuje dofinansowanie projektu w wysokości 100% wartości projektu, wszystkie wydatki należy wykazać w wierszu budżet państwa. Uwaga! W przypadku kosztów pośrednich rozliczanych ryczałtem należy zwrócić uwagę, aby suma wydatków rozliczanych w kolumnie w okresie rozliczeniowym zawierała również koszty pośrednie.

9_ROZLICZENIE KWOTY DOFINANSOWANIA I WKŁADU WŁASNEGO ** Wkład własny Lp. Kwota dofinansowania (PLN) Budżet państwa Budżet jednostki samorządu terytorialnego Inne krajowe środki publiczne Wkład prywatny Ogółem (PLN) 1 Całkowita wartość projektu 642 078,48 0,00 0,00 0,00 0,00 642 078,48 2 3 4 Środki przekazane dotychczas beneficjentowi w formie zaliczki* Kwota dotychczas rozliczonych środków Kwota rozliczana niniejszym wnioskiem 200 000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 200 000,00 45 281,50 0,00 0,00 0,00 0,00 45 281,50 130 631,23 0,00 0,00 0,00 0,00 130 631,23 5 Procent rozliczenia 87,96 0,00 0,00 0,00 0,00 27,40 6 Kwota pozostająca do rozliczenia w kolejnym wniosku 24 087,27 0,00 0,00 0,00 0,00 466 165,75 * w tym wysokość ostatniej transzy ** tabela wypełniana w przypadku projektów, w których dofinansowanie przekazywane jest w formie zaliczki

Punkt 9_ROZLICZANIE KWOTY DOFINANSOWNIA I WKŁADU WŁASNEGO** Tabelę należy wypełnić w podziale na kwotę dofinansowania oraz jeżeli dotyczy na poszczególne źródła wkładu własnego W Priorytecie występuje tylko w Poddziałaniu 6.1.2 i 6.1.3. Ponadto w kolumnie ogółem są zsumowane wszystkie wartości wykazane we wcześniejszym kolumnach (1) Całkowita wartość projektu należy uzupełnić zgodnie z zawartą umowa o dofinansowanie projektu; (2) Środki przekazane dotychczas beneficjentowi w formie zaliczki łączna kwota otrzymanych przez beneficjenta transz kwot dofinansowania na dzień sporządzania wniosku wraz z ostatnią transzą. Uwaga! W przypadku dokonywania poprawy wniosku o płatność należy wpisać wysokość otrzymanych transz według stanu na dzień sporządzenia pierwszej wersji wniosku. (3) Kwota dotychczas rozliczonych środków łączna kwota rozliczanych środków (narastająco) wykazanych w zatwierdzonych wnioskach o płatność (zgodnie z przekazanymi przez IP Informacjami o wynikach weryfikacji wniosku o płatność za poprzednie okresy rozliczeniowe).

Należy pamiętać aby w pozycji tej nie uwzględniać kwoty rozliczanej bieżącym wnioskiem o płatność; (4) Kwota rozliczana niniejszym wnioskiem należy wypełnić zgodnie z sumą wydatków w pkt (8) wniosku; (5) Procent rozliczenia pole wyliczane automatycznie przez GWP; (6) Kwota pozostająca do rozliczenia w kolejnym wniosku pole wyliczane automatycznie przez GWP. Uwaga! W przypadku kosztów pośrednich rozliczanych ryczałtem należy zwrócić uwagę, aby suma wydatków rozliczanych w wierszu 4 zawierała również koszty pośrednie.

10_ Harmonogram płatności na kolejne okresy rozliczeniowe Okres rozliczeniowy Planowane wydatki (PLN) Planowana kwota wnioskowana (PLN) od do od do Jako okres rozliczeniowy należy rozumieć okres rozliczeniowy wskazany w harmonogramie płatności załączonym do umowy o dofinansowanie projektu lub w ostatnim zatwierdzonym przez IP harmonogramie płatności. W kolumnie Planowane wydatki należy przedstawić informacje o całkowitych wydatkach kwalifikowalnych, jakie beneficjent planuje wykazać we wnioskach o płatność składanych w kolejnych okresach rozliczeniowych i latach, aż do zakończenia realizacji projektu. Kolumnę Planowana kwota wnioskowana należy wypełnić zgodnie z harmonogramem płatności załączonym do umowy lub w ostatnim zatwierdzonym przez IP harmonogramie płatności.

Beneficjent może jednocześnie dokonać aktualizacji ww. harmonogramu podając nowe kwoty, przy czym instytucja weryfikująca wniosek może te zmiany odrzucić. Uwaga! Uzupełniając harmonogram płatności należy zwrócić uwagę aby: suma planowanych wydatków oraz kwoty dotychczas rozliczonych była równa całkowitej wartości projektu. suma planowanych kwot do wypłaty wraz z kwotą wnioskowaną z pkt. 2 (10) oraz otrzymanymi do tej pory transzami dotacji była równa kwocie dofinansowania uzupełniając planowane wydatki trzeba pamiętać, że powinny być one zgodne z założonym harmonogramem realizacji projektu i zaplanowanym budżetem na poszczególne lata; przeliczając planowane wydatki, należy zwrócić uwagę na to, że otrzymanie kolejnej transzy uzależnione jest od wcześniejszego wydatkowania co najmniej 70% kwoty dotychczas otrzymanych transz dofinansowania.

Przykład poprawnego konstruowania harmonogramu płatności Harmonogram wg umowy Kwota transzy Nr Transzy dofinansow ania okres za jaki składany będzie wniosek o płatność (od do ) Kwota planowanyc h całkowitych wydatków % realizacji Transza 1 140 000,00 01.07.2010 Transza 2 od 01.07.2010 60 000,00 do 30.09.2010 130 631,23 93,31% od 01.10.2010 Transza 3 110 000,00 do 31.12.2010 69 368,77 100,00% od 01.01.2011 Transza 4 143 230,51 do 30.03.2011 95 364,14 95,28% Transza 5 od 01.04.2011 188 847,97 do 30.06.2011 111 953,64 89,87% Transza 6 od 01.07.2011 0,00 do 30.09.2011 133 869,10 84,29% od 01.10.2011 Transza 7 0,00 do 31.12.2011 100 891,60 100,00% Harmonogram dla pierwszego wniosku o płatność (za okres do 30.09.2010) Okres rozliczeniowy od 01.10.2010 do 31.12.2010 od 01.01.2011 do 30.03.2011 od 01.04.2011 do 30.06.2011 od 01.07.2011 do 30.09.2011 od 01.10.2011 do 31.12.2011 planowane wydatki (PLN) Planowana kwota wnioskowana 69368,77 60 000,00 95 364,14 110 000,00 111 953,64 143 230,51 133 869,10 188 847,97 100 891,60 0,00

11_PLANOWANY PRZEBIEG REALIZACJI PROJEKTU DO CZASU ZŁOŻENIA KOLEJNEGO WNIOSKU W punkcie tym należy zwięźle opisać planowany przebieg realizacji projektu do czasu złożenia kolejnego wniosku o płatność. 12_INFORMACJA NA TEMAT PROBLEMÓW/TRUDNOŚCI ZWIAZANYCH Z REALIZACJA PROJEKTU Punkt ten należy wypełnić w przypadku problemów w realizacji projektu/zadań. Należy tu opisać istotę problemu i podjęte środki naprawcze. W punkcie tym Beneficjent wyjaśnia również przyczyny odstępstw od harmonogramu realizacji projektu zawartego we wniosku o dofinansowanie realizacji projektu.

Jeżeli nie wystąpiły żadne problemy w projekcie to również należy zamieścić odpowiednią informację. Punkt ten może pozostać niewypełniony. Uwaga! Zgodnie z 16 umowy o dofinansowanie projektu beneficjent ma obowiązek informować IP w formie pisemnej o problemach w czasie realizacji projektu, a w szczególności o zamiarze zaprzestania jego realizacji.

13_INFORMACJA O ZGODNOŚCI REALIZACJI PROJEKTU Z ZASADAMI POLITYK WSPÓLNOTOWYCH Czy projekt realizowany jest zgodnie z zasadami polityk wspólnoty X TAK NIE W przypadku nieprzestrzegania polityk wspólnoty należy opisać, na czym polegały nieprawidłowości oraz wskazać podjęte działania naprawcze. Poprzez zaznaczenie pola TAK lub NIE należy wskazać, czy realizowany projekt jest zgodny z zasadami polityki wspólnoty (np. rozwój lokalny, równość szans itp.), do przestrzegania których beneficjent zobowiązał się w umowie o dofinansowanie. W przypadku nie przestrzegania polityk wspólnotowych (tj. wybór pola NIE) należy opisać na czym polega nieprawidłowość oraz wskazać podjęte zadania naprawcze. W powyższym opisie należy ująć wyniki kontroli wskazujące na naruszenie zasad polityki UE.

14_OŚWIADCZENIE BENEFICJENTA Ja, niżej podpisany, niniejszym oświadczam, że informacje zawarte we wniosku są zgodne z prawdą, a wydatki wykazane we wniosku są zgodne z zatwierdzonym budżetem projektu, zostały zapłacone oraz nie są współfinansowane z innych wspólnotowych instrumentów finansowych. Jestem świadomy odpowiedzialności karnej wynikającej z art. 271 kodeksu karnego, dotyczącej poświadczania nieprawdy co do okoliczności mającej znaczenie prawne. Osobą uprawnioną do podpisu wniosku o płatność jest osoba upoważniona do podejmowania decyzji wiążących w imieniu projektodawcy. Co do zasady jest to ta sama osoba, która podpisywała umowę o dofinansowanie. W przeciwnym wypadku należy złożyć do IP stosowne pełnomocnictwo upoważniające inną osobę do podpisywania wniosku o płatność.

15_ZAŁĄCZNIKI - tabela Zestawienie dokumentów potwierdzających poniesione wydatki objęte wnioskiem ; - Szczegółowa charakterystyka udzielonego wsparcia - wypełnia beneficjent realizujący wsparcie na rzecz osób lub instytucji; - Wyciągi bankowe potwierdzające wydatki objęte wnioskiem; -Raporty kasowe / podpisane przez beneficjenta zestawienia płatności gotówkowych potwierdzające wydatki objęte wnioskiem. Miejscowość: Data: Podpis (imię i nazwisko)...... W GWP Beneficjent zaznacza odpowiednie załączniki dotyczące składanego wniosku o płatność. Uwaga! Data powinna być zawsze aktualna. Gdy Beneficjent składa poprawiony wniosek o płatność musi również uaktualnić datę!

Kwalifikowalność wydatków jest sprawdzana zarówno na etapie oceny wniosku o dofinansowanie, weryfikacji wniosku o płatność, jak również na etapie kontroli. Wydatki muszą być ujęte w budżecie projektu, muszą być zgodne z zadaniem oraz muszą spełniać wymogi efektywnego zarządzania finansami. Jeżeli koszty pośrednie rozliczane są na podstawie rzeczywiście ponoszonych wydatków należy je ująć w tabeli w taki sam sposób jak koszty bezpośrednie. W tabeli nie należy wykazywać kwot ujemnych (np. korekty faktury). W przypadku gdy wydatek został poniesiony w danym okresie rozliczeniowym i jednocześnie w tym samym okresie został skorygowany powinna zostać wskazana poprawna wartość kwoty kwalifikowalnej. W pozostałych przypadkach tj. gdy korekta wydatku kwalifikowalnego dotyczy wcześniej zatwierdzonego wniosku o płatność, powinna zostać ujęta w punkcie 7_ korekty finansowe.

Uwaga! Wszystkie wydatki wykazane we wniosku o płatność muszą być rozliczane w całości. Wydatki należy ponosić z wyodrębnionego na potrzeby realizacji projektu rachunku bankowego. Wyjątek stanowią np. składki ZUS, podatek dochodowy, koszty pośrednie rozliczane na postawie rzeczywiście ponoszonych wydatków, które mogą być opłacane z rachunku podstawowego beneficjenta, a następnie refundowane z konta projektowego. W przypadku braków środków na rachunku projektu, należy uzupełnić rachunek środkami własnymi, następnie po otrzymaniu środków z IP zwrócić wcześniej przelaną kwotę z rachunku projektowego na rachunek podstawowy.

Lp. Numer dokumentu Numer księgowy lub ewidencyjny Data wystawienia Data zapłaty Nazwa towaru/usługi cross-financing (T/N) Kwota brutto dokumentu Kwota netto dokumentu Kwota wydatków kwalifikowanyc h w tym VAT źródło finansowania Przykład poprawnie wypełnionego Załącznika nr 1 1 2 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Lista płac nr Lp/01/2010 DRA 01 07.2010 ZK/119 2010.07.29 ZK/155, 2010.07.28 2010.07.29, 2010.08.02, 2010.08.20 2010.07.29, 2010.08.02, 2010.08.07 3 R.2010/001 ZK/120 2010.07.29 2010.07.29 4 DRA 01 07.2010 ZK/155, 2010.07.28 2010.07.29, 2010.08.02, 2010.08.07 Zadanie 1 Zarządzanie projektem Wynagrodzenie brutto Koordynator projektu za m-c N 1 850,00 1 850,00 1 850,00 0,00 BP lipiec Pochodne pracodawcy od wynagrodzenia Koordynator N 35 781,38 35 781,38 341,89 0,00 BP projektu za m-c lipiec Wynagrodzenie brutto Asystenta koordynatora projektu za m-c N 1 670,00 1 670,00 1 670,00 0,00 BP lipiec Pochodne pracodawcy od wynagrodzenia Asystenta koordynatora projektu za m-c N 35 781,38 35 781,38 411,56 0,00 BP lipiec Zadanie 2 Promocja projektu 5 F.60/07/2010 ZK/247 2010.07.23 2010.07.26 Materiały promocyjne N 5 160,60 4 230,00 5 160,60 930,60 BP 6 FV 61/FV/08/05654 AD 2/11/08 7 R.2010/01 ZK/291 2010.07.26 2010.07.26 8 FV 61/FV/08/05654 AD 2/11/08 2010.07.29 2010.08.02 Materiały biurowe N 133,94 109,79 66,97 12,07 BP Zadanie 3 Szkolenia Wynagrodzenie Trenera za m-c lipiec N 2 000,00 2 000,00 2 000,00 0,00 BP 2010.07.29 2010.08.02 Materiały biurowe N 133,94 109,79 66,97 12,08 BP

Dokumenty księgowe, które można ująć w Załączniku nr 1 do wniosku opłatność: Faktura VAT, Rachunki wystawiane przez podmioty gospodarcze, Rachunki wystawiane przez osoby fizyczne, Lista płac, Paragon pod warunkiem, że spełnia wymagania określone w art. 21 ust. 1 ustawy o rachunkowości, Noty księgowe zawierają wyłącznie operacje wewnętrzne podmiotu, np.: wynagrodzenie osób, która jednocześnie jest właścicielem firmy prowadzącej działalność gospodarcza jako osoba fizyczna i jednocześnie pełni funkcję personelu zaangażowanego w realizację projektu, Delegacje personelu zatrudnionego u Beneficjenta: Polecenie wyjazdu służbowego (delegacja) tylko w przypadku osób zatrudnionych na umowę o pracę, Rachunki w przypadku osób zatrudnionych na umowę cywilno-prawną,

Amortyzacja dokumentem potwierdzającym wysokość odpisów jest tabela amortyzacyjna środków trwałych lub nota księgowa/ obciążeniowa wraz z poleceniem księgowania, Inne (zestawienia, potwierdzenia dojazdu uczestników projektu, WB itp.) jeśli spełnione zostały warunki określone w art. 21 ust. 1 ustawy o rachunkowości, Faktura pro forma wystawiona jest jako podstawa do wypłaty zaliczki przez kontrahenta, czyli wystawiona nie jako dowód wykonania transakcji, lecz przed jej zawarciem, więc nie oddaje istoty rzeczywistych operacji gospodarczych. Uwaga! Wyciąg bankowy umieszczany w załączniku nr 1 jako dokument, tylko i wyłącznie wtedy, gdy zaksięgowany jest jako koszt i wydatek (opłata za prowadzenie rachunku i opłata na przelew).

Datą zapłaty, którą należy umieścić w Zestawieniu nr 1 do wniosku o płatność powinna być data faktycznej zapłaty dokumentu, a nie data refundacji. Jeżeli na WB widnieją daty księgowania i daty operacji, to należy wpisać datę operacji. Jeżeli jest kilka dat zapłaty dotyczących jednego wydatku (np. w przypadku wynagrodzeń na kwotę brutto składa się kilka przelewów, kwota netto i pochodne) to należy wpisać wszystkie daty. Wszystkie nazwy towaru lub usług powinny być zgodne z nazwą podkategorii szczegółowego budżetu projektu. W przypadku listy płac kwota brutto i netto stanowi całą wartość brutto listy płac. W przypadku rachunku do umowy cywilno-prawnej należy w kolumnie od 7 do 9 wpisać kwotę brutto dokumentu. W przypadku DRA kwota brutto i netto stanowi łączną sumę do zapłaty. Należy pamiętać o zaznaczeniu w kolumnie 6 wydatku finansowanego z cross-finacingu.

Do wniosku o płatność należy dołączyć: Wyciągi bankowe (gdy na wyciągu bankowym brakuje podstawowych informacji nt. dokonanych operacji, należy dołączyć również polecenia przelewów). Należy zachować ciągłość numeracji i okresów, które obejmują wyciągi; Uwaga! Należy zaznaczyć na wyciągu bankowym przy operacji (przelewu) pozycję tożsamą z numerem pozycji w załączniku nr 1 do wniosku o płatność znacznie ułatwi i przyśpieszy weryfikację wniosku. W przypadku WB z rachunku podstawowego beneficjenta (np. zapłata składek ZUS, zaliczki na podatek dochodowy, kosztów pośrednich rozliczanych na podstawie rzeczywiście ponoszonych wydatków) można dołączyć tylko część stron zawierających ww. operacje dotyczące projekt, saldo początkowe i końcowe. Raporty kasowe (tylko w przypadku pełnej księgowości) lub zestawienie operacji gotówkowych zawierające m.in. okres za jaki jest sporządzane, podpis osoby sporządzającej, datę, podsumowanie, a także wyszczególnienie operacji tzn. data nr dokumentu, kwota.

Wzór opisu dokumentu księgowego Koszty bezpośrednie Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego w ramach Priorytetu., Działanie. na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr... z dnia... Kwota dokumentu PLN w tym: 1. wydatek kwalifikowalny w kwocie. PLN poniesiony w związku z realizacją zadania... (nazwa zadania 1)... zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu, 2. wydatek kwalifikowalny w kwocie. PLN poniesiony w związku z realizacją zadania... (nazwa zadania 2)... zgodnego z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu, (w przypadku gdy dokument dotyczy kilku zadań, należy wykazać wszystkie kwoty kwalifikowalne w rozbiciu na poszczególne zadania według powyższego wzoru) Sprawdzono pod względem formalno rachunkowym.... (data i podpis osoby upoważnionej) Wydatek został poniesiony zgodnie z art........ Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2007 r., Nr 223, poz. 1655 z późn. zm.).. (data i podpis osoby upoważnionej) Sprawdzono pod względem merytorycznym.... (data i podpis osoby upoważnionej) Zapłacono dnia... PRZELEW / GOTÓWKA / KARTA Nr dokumentu... Sposób ujęcia dokumentu w księgach rachunkowych (dekret)

koszty pośrednie (w przypadku rozliczania na podstawie faktycznie poniesionych wydatków) Wydatek poniesiony w ramach projektu współfinansowanego z Europejskiego Funduszu Społecznego realizowanego w ramach Priorytetu., Działanie. na podstawie Umowy o dofinansowanie projektu nr... z dnia... Kwota dokumentu PLN w tym: 1. wydatek kwalifikowalny w kwocie. PLN poniesiony w ramach kosztów pośrednich zgodnie z zatwierdzonym Wnioskiem o dofinansowanie projektu Sprawdzono pod względem formalno rachunkowym.... (data i podpis osoby upoważnionej) Wydatek został poniesiony zgodnie z art........ Ustawy Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 2007 r., Nr 223, poz. 1655 z późn. zm.).. (data i podpis osoby upoważnionej) Sprawdzono pod względem merytorycznym.... (data i podpis osoby upoważnionej) Zapłacono dnia... PRZELEW / GOTÓWKA / KARTA Nr dokumentu... Sposób ujęcia dokumentu w księgach rachunkowych (dekret)