skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny FIZ-R-E za rok obrotowy 2018 obejmujący okres od 2017-12-18 do 2018-12-31 oraz poprzedni rok obrotowy 2018 obejmujący okres od 2017-12-18 do 2018-12-31 Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259) Data przekazania: 2019-04-26 IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY IPOPEMA GLOBAL PROFIT ABSOLUTE RETURN PLUS FIZ (pełna nazwa funduszu) (skrócona nazwa funduszu) 00-107 WARSZAWA IPOPEMA TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A. (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) PRÓŻNA 9 (ulica) ( numer) (22) 236-93-00 (22) 236-93-90 tfi@ipopema.pl (telefon) (fax) (e-mail) 1070039835 369238164 www.ipopema.pl (NIP) (REGON) (WWW) Mac Auditor Sp. z o.o. 2019-04-25 (podmiot uprawniony do badania) (data wydania opinii) Raport roczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawionego do badania sprawozdań finansowych Opinia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Stanowisko zarządu oraz opinia organu nadzorującego w sprawie opinii podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: 1
Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO I150 wprowadzenie do SF.pdf Wprowadzenie do sprawozdania finansowego PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA (5)GPARPlus List Prezesa 2018 v3.pdf (5)I150 list 2018-12-31.pdf List Prezesa Zarządu Towarzystwa List Zarządu Towarzystwa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Roczne sprawozdanie z działalności emitenta IPOPEMA Global (6)Sprawozdanie z działalności emitenta FINAL.pdf Profit Absolute Return Plus Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego 2
WYBRANE DANE FINANSOWE Wartość na koniec Wartość na poprzedniego dzień bilansowy okresu w sprawozdawczeg o w I. Przychody z lokat 962 0 II. Koszty funduszu netto 820 0 III. Przychody z lokat netto 142 0 IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat -907 0 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat -154 0 VI. Wynik z operacji -919 0 VII. Zobowiązania 5 339 0 VIII. Aktywa 32 663 0 IX. Aktywa netto 27 324 0 X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 280 990 0 XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,24 0,00 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny -3,27 0,00 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 2018 rok 2018 rok Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje 4 915 4 663 14,28 2. Warranty subskrypcyjne 3. Praw a do akcji 4. Praw a poboru 5. Kw ity depozytow e 6. Listy zastaw ne 7. Dłużne papiery w artościow e 24 956 25 046 76,68 8. Instrumenty pochodne 0 12 0,04 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 10. Jednostki uczestnictw a 11. Certyfikaty inw estycyjne 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 14. Weksle 15. Depozyty 16. Waluty 17. Nieruchomości 18. Statki morskie 19. Inne TABELE UZUPEŁNIAJĄCE AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A. 1. (PLPEKAO00016) Aktywny rynek - rynek regulowany 2. DOM DEVELOPMENT S.A. (PLDMDVL00012) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE 5 047 Polska 515 550 4 204 Polska 267 265 3
Procentowy udział w aktywach ogółem 1,68 0,81 4
3. KGHM POLSKA MIEDŹ S.A. (PLKGHM000017)Aktywny rynek - rynek regulowany 4. GINO ROSSI S.A. (PLGNRSI00015) Aktywny rynek - rynek regulowany 5. NETIA S.A. (PLNETIA00014) Aktywny rynek - rynek regulowany 6. CD PROJEKT S.A. (PLOPTTC00011) Aktywny rynek - rynek regulowany 7. KRUK S.A. (PLKRK0000010) Aktywny rynek - rynek regulowany 8. NVIDIA CORPORATION (US67066G1040) Aktywny rynek - rynek regulowany 9. AMAZON.COM INC. (US0231351067) Aktywny rynek - rynek regulowany PRIME CAR MANAGEMENT S.A. 10. (PLPRMCM00048) Aktywny rynek - rynek regulowany 11. NETFLIX INC. (US64110L1061) Aktywny rynek - rynek regulowany 12. SELVITA S.A. (PLSELVT00013) Aktywny rynek - rynek regulowany ACTIVISION BLIZZARD INC. 13. (US00507V1098) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) 2 991 Polska 285 266 230 572 Polska 120 120 4 090 Polska 20 20 5 721 Polska 844 833 1 622 Polska 282 254 436 Stany Zjednoczone 71 Stany Zjednoczone 269 219 465 401 2 000 Polska 23 26 140 Stany Zjednoczone 173 141 2 653 Polska 144 143 771 Stany Zjednoczone 137 135 14. WIRECARD AG (DE0007472060) Aktywny rynek - rynek regulowany XETRA 469 Niemcy 294 268 15. AILLERON S.A. (PLWNDMB00010) Aktywny rynek - rynek regulowany 16. ALPHABET INC. CLASS A (US02079K3059) Aktywny rynek - rynek regulowany TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWARE INC. 17. (US8740541094) Aktywny rynek - rynek regulowany 18. RED HAT, INC. (US7565771026) Aktywny rynek - rynek regulowany 19. AUTO PARTNER S.A. (PLATPRT00018) Aktywny rynek - rynek regulowany 20. SPLUNK INC. (US8486371045) Aktywny rynek - rynek regulowany GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) NEW YORK STOCK EXCHANGE, INC. GIEŁDA PAPIERÓW WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE NASDAQ/NGS (GLOBAL SELECT MARKET) 3 105 Polska 55 32 64 Stany Zjednoczone 697 Stany Zjednoczone 279 Stany Zjednoczone 255 251 297 270 183 184 34 459 Polska 147 133 385 Stany Zjednoczone 140 152 5
0,81 0,37 0,06 2,55 0,78 0,67 1,23 0,08 0,43 0,44 0,41 0,82 0,10 0,77 0,83 0,56 0,41 0,47 6
LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje REPUBLIC OF CROATIA 6.75 2019/11/05 (XS0464257152) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE BERLIN REPUBLIKA CHORWACJI Chorwacja 2019-11-05 6,7500 (STALY) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje ALIOR BANK S.A. SERIA F (PLALIOR00094) KRUK S.A. SERIA Z1 (PLKRK0000341) WZ0126 (PL0000108817) PS0421 (PL0000108916) ALIOR BANK S.A. SERIA I (PLALIOR00136) KRUK S.A. SERIA AA2 (PLKRK0000382) KRUK S.A. SERIA AB2 (PLKRK0000416) PKO BP S.A. SERIA OP0827 (PLPKO0000099) ALIOR BANK S.A. SERIA K (PLALIOR00219) ROBYG S.A. SERIA PA (PLROBYG00255) BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A. SERIA B (PLPEKAO00297) CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y BONDSPOT CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y GPW TREASURY Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT o POLAND TREASURY Aktywny rynek - alternatywny system BONDSPOT o POLAND CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system o ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - rynek regulowany REGULOWANY GPW CATALYST - POWSZECHNA RYNEK KASA Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN OSZCZĘDNOŚCI Y GPW BANK POLSKI S.A. CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN Y GPW CATALYST - RYNEK Aktywny rynek - alternatywny system obrotu ALTERNATYWN Y GPW ALIOR BANK S.A. Polska 2024-09-26 4,9300 (ZMIENNY) KRUK S.A. Polska 2021-06-08 4,8200 (ZMIENNY) SKARB PAŃSTWA Polska 2026-01-25 1,7800 (ZMIENNY) SKARB PAŃSTWA Polska 2021-04-25 2,0000 (STALY) ALIOR BANK S.A. Polska 2021-12-06 5,1400 (ZMIENNY) KRUK S.A. Polska 2022-03-07 4,9700 (ZMIENNY) KRUK S.A. Polska 2021-05-19 4,8700 (ZMIENNY) Polska 2027-08-28 3,3400 (ZMIENNY) ALIOR BANK S.A. Polska 2025-10-20 4,4900 (ZMIENNY) ROBYG S.A. Polska 2023-03-29 4,4900 (ZMIENNY) Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy BANK PEKAO S.A. Polska 2028-10-16 3,3400 (ZMIENNY) ROMANIA 2.875 2029/11/29 (XS1892141620) Aktywny rynek - rynek regulowany BOERSE STUTTGART RUMUNIA Rumunia 2029-03-11 2,8750 (STALY) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 7
Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 400 1 611 1 560 4,77 400 1 611 1 560 4,77 3 759,70 400 1 611 1 560 4,77 0 0 0 21 555 23 345 23 486 71,91 21 555 23 345 23 486 71,91 1 000,00 200 209 209 0,64 1 000,00 1 000 1 006 1 003 3,07 1 000,00 7 650 7 501 7 594 23,25 1 000,00 7 500 7 625 7 678 23,51 1 000,00 440 455 463 1,42 1 000,00 1 000 1 006 1 004 3,07 100,00 1 800 180 181 0,55 100 000,00 14 1 425 1 428 4,37 1 000,00 500 525 518 1,59 1 000,00 1 000 1 000 1 011 3,10 500 000,00 1 500 504 1,54 4 300,00 450 1 913 1 893 5,80 0 0 0 8
WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w WEKSLE Wystawca Data płatności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia I. Prawa własności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa współwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkowanie wieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE GWARANTOWANE SKŁADNIKI LOKAT Rodzaj Łączna liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Papiery wartościowe gwarantowane przez Skarb Państwa Obligacje 15 150 15 126 15 272 46,76 INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w BILANS 2018 rok 2018 rok I. Aktywa 32 663 0 1. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty 2 106 0 2. Należności 835 0 3. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu 0 0 9
Procentowy udział w aktywach ogółem Obciążenia Służebności ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Procentowy udział w aktywach ogółem 10
4. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: 29 205 0 - dłużne papiery wartościowe 24 542 0 5. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: 517 0 - dłużne papiery wartościowe 504 0 6. Nieruchomości 0 0 7. Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania 5 339 0 III. Aktyw a netto (I-II) 27 324 0 IV. Kapitał funduszu 28 243 0 1. Kapitał wpłacony 30 413 0 2. Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) -2 170 0 V. Dochody zatrzymane -765 0 1. Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto 142 0 2. Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) -907 0-154 0 27 324 0 Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych 280 990 0 Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,24 0,00 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych 280 990 Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 97,24 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Certyfikat inwestycyjny bez podziału na serie: 97,24 NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI i150 nota 1 opis.pdf NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI FUNDUSZU NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2018 rok 1. Z tytułu zbytych lokat 499 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 28 11
NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2018 rok 1. Z tytułu nabytych aktywów 539 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 2 642 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 1 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 2 055 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu 0 8. Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów 0 10. Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów 0 11. Z tytułu gwarancji lub poręczeń 0 12. Z tytułu rezerw 101 13. Pozostałe zobowiązania 0 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w I. Banki: 2 106 1. Bank BGŻ BNP Paribas S.A.-Depozytariusz 1 CHF 2 7 2. Bank BGŻ BNP Paribas S.A.-Depozytariusz 1 EUR 17 75 3. IPOPEMA SECURITIES S.A. EUR 35 151 4. Bank BGŻ BNP Paribas S.A.-Depozytariusz 1 GBP 1 5 5. BNP PARIBAS BANK POLSKA S.A. zł 1 050 1 050 6. Bank BGŻ BNP Paribas S.A.-Depozytariusz 1 USD 14 52 7. IPOPEMA SECURITIES S.A. USD 204 766 II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania finansowego w II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: 4 251 1. CHF 9 34 2. EUR 64 275 3. GBP 3 16 4. zł 3 267 3 267 5. USD 179 659 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 NOTA-5 RYZYKA 12
nota 5 ryzyko.pdf Nota 5, Ryzyka NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Kontrakt Forward Waluta PLN FWD CHF/PLN 1. 2019-01-09 Krótka Forward 0 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 2. 2019-01-09 Krótka Forward 0 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD EUR/PLN 3. 2019-01-09 Krótka Forward 0 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 4. 2019-01-09 Krótka Forward 9 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 5. 2019-01-09 Krótka Forward 1 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 6. 2019-01-09 Długa Forward 3 Kontrakt Forward Waluta PLN FWD USD/PLN 7. 2019-01-09 Długa Forward -1 Kontrakt Futures indeks gieldowy WIG20 KRSH9 8. 2019.03.15 Krótka Futures 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy SPX ESH9 9. 2019.03.15 Długa Futures 0 10. Kontrakt Futures towary CL CLG9 2019.01.22 Długa Futures 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy NDX NQH9 11. 2019.03.15 Długa Futures 0 Kontrakt Futures indeks gieldowy MXEF MESH9 12. Długa Futures 0 2019.03.15 NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 2 477 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych 0 0 2 477 2 477 0 0 NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI 13
Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego -10 000,00 2019-01-09-10 000,00 2019-01-09 2019-01-09-502 000,00 2019-01-09-502 000,00 2019-01-09 2019-01-09-50 000,00 2019-01-09-50 000,00 2019-01-09 2019-01-09-1 065 000,00 2019-01-09-1 065 000,00 2019-01-09 2019-01-09-65 000,00 2019-01-09-65 000,00 2019-01-09 2019-01-09 180 000,00 2019-01-09 180 000,00 2019-01-09 2019-01-09 40 000,00 2019-01-09 40 000,00 2019-01-09 2019-01-09 0,00 0,00 2019-03-15 2019-03-15 0,00 0,00 2019-03-15 2019-03-15 0,00 0,00 2019-01-22 2019-01-22 0,00 0,00 2019-03-15 2019-03-15 0,00 0,00 2019-03-15 2019-03-15 14
I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYS FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty kwota w walucie jednostka II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta 2018 rok I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł 2 106 III. 2) Należności w zł 835 IV. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 29 205 V. - dłużne papiery wartościowe w zł 24 542 VI. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 517 VII. - dłużne papiery wartościowe w zł 504 VIII. II. Zobowiązania w zł 5 177 A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł 1 050 B) 2) Należności w zł 744 C) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 23 731 D) - dłużne papiery wartościowe w zł 21 089 E) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 504 F) - dłużne papiery wartościowe w zł 504 G) II. Zobowiązania w zł 4 643 H) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w CHF 7 I) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty J) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty K) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty L) 2) Należności M) 2) Należności N) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: O) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: P) - dłużne papiery wartościowe Q) - dłużne papiery wartościowe R) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: S) II. Zobowiązania T) II. Zobowiązania U) II. Zobowiązania a) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w EUR 226 w GBP 5 w USD 818 w EUR 27 w USD 64 w EUR 2 161 w USD 3 313 w EUR 1 893 w USD 1 560 w USD 13 w CHF 0 w EUR 0 w USD 534 w CHF 2 b) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w EUR 52 c) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w GBP 1 15
STANIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW waluta Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania 16
d) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w USD 218 e) 2) Należności w EUR 6 f) 2) Należności w USD 17 g) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w EUR 502 h) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w USD 881 i) - dłużne papiery wartościowe w EUR 440 j) - dłużne papiery wartościowe w USD 415 k) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w USD 4 l) II. Zobowiązania w CHF 0 m) II. Zobowiązania w EUR 0 n) II. Zobowiązania w USD 142 n)1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w zł 2 106 n)2. 2) Należności w zł 835 n)3. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 29 205 n)4. - dłużne papiery wartościowe w zł 24 542 n)5. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w zł 517 n)6. - dłużne papiery wartościowe w zł 504 n)7. II. Zobowiązania w zł 5 177 Razem w zł 27 486 II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje 33 0 0-5 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0 0 3. Prawa do akcji 0 0 0 0 4. Prawa poboru 0 0 0 0 5. Kwity depozytowe 35 0 0 0 6. Listy zastawne 0 0 0 0 7. Dłużne papiery wartościowe 256 0 0-12 8. Instrumenty pochodne 0 0 0 0 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością 0 0 0 0 10. Jednostki uczestnictwa 0 0 0 0 11. Certyfikaty inwestycyjne 0 0 0 0 12. Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą 0 0 0 0 13. Wierzytelności 0 0 0 0 14. Weksle 0 0 0 0 15. Depozyty 0 0 0 0 16. Waluty 0 0 0 0 17. Nieruchomości 0 0 0 0 18. Statki morskie 0 0 0 0 19. Inne 0 0 0 0 III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. (nazwa) kurs w stosunku do zł waluta NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w aktywów w 17
18
1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku -609-166 2. Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku -298 12 3. Nieruchomości 0 0 4. Pozostałe 0 0 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w I. Wypłacone przychody z lokat: 0 1. Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe 0 3. Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 46 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 18 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 52 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 7 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości 0 10. Pozostałe: 123 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. Część stała wynagrodzenia 730 2. Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) INFORMACJA DODATKOWA inf dodatkowa.pdf INFORMACJA DODATKOWA 19
Wpływ na wartość aktywów netto w 20
OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO (47)IPO GPARplus Sprawozdanie Emitenta_OświadczOświadczenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA (48)Oświadczenie depozytariusza.pdf Oświadczenie depozytariusza OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Oświadczenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy (49)IPO GPARplus Sprawozdanie Emitenta_Oświadc Inwestycyjnych S.A. RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Sprawozdanie audytora.pdf Sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego sprawozdania finansowego STANOWISKO ZARZĄDU ORAZ OPINIA ORGANU NADZORUJĄCEGO W SPRAWIE OPINII PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH (52)oswiadczenie zarzadu FINALdocx.pdf (52)Oświadczenie pkt 8.pdf (52)Oświadczenie pkt 14.pdf Oświadczenie Zarządu IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Oświadczenie Rady Nadzorczej IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Oświadczenie Rady Nadzorczej IPOPEMA Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. PODPISY 21
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2019-04-26 Jarosław Wikaliński Prezes Zarządu 2019-04-26 Katarzyna Westfeld Członek Zarządu PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2019-04-26 Piotr Włudarczyk Członek Zarządu VISTRA Fund Services Poland Sp. z o.o. 22