Raport półroczny FIZ-P-E

Transkrypt

1 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport półroczny FIZ-P-E za 1 półrocze 2018 obejmujący okres od do oraz poprzedni rok obrotowy 2017 obejmujący okres od do Podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW RENTIER FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW RENTIER FIZ (pełna nazwa funduszu) (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA Noble Funds Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) PRZYOKOPOWA 33 (ulica) ( numer) (22) (22) biuro@noblefunds.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) Ernst & Young Audyt Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k (podmiot uprawniony do badania) (data sporządzenia raportu) Raport półroczny zawiera: Pismo Prezesa Zarządu towarzystwa Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Rachunek wyniku z operacji Noty objaśniające Zestawienie lokat Zestawienie zmian w aktywach netto Informacja dodatkowa Bilans Rachunek przepływów pieniężnych Wybrane dane finansowe Sprawozdanie zarządu towarzystwa (sprawozdanie z działalności funduszu) Oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie depozytariusza Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawionego do badania sprawozdań finansowych Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Stanowisko zarządu oraz opinia organu nadzorującego w sprawie raportu podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł Fundusze powiązane: Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie.pdf Opis wprowadzenie PISMO PREZESA ZARZĄDU TOWARZYSTWA Plik Opis 5 RENTIER - Pismo Prezesa.pdf Pismo Prezesa SPRAWOZDANIE ZARZĄDU (SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI FUNDUSZU) Plik Opis 6. sprawozdanie pólroczne emitenta.pdf sprawozdanie zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 3

4 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 WYBRANE DANE FINANSOWE 1 półrocze 2018 roku 2017 rok I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat 0 0 V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat 60 0 VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 102,60 102,54 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 3,17 4,78 ZESTAWIENIE LOKAT SKŁADNIKI LOKAT 1 półrocze 2018 roku Wartość według Wartość wyceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 2017 rok Wartość w edług Wartość w yceny na według ceny dzień nabycia w tys. bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 1. Akcje 0 0 0, ,00 2. Warranty subskrypcyjne 0 0 0, ,00 3. Praw a do akcji 0 0 0, ,00 4. Praw a poboru 0 0 0, ,00 5. Kw ity depozytow e 0 0 0, ,00 6. Listy zastaw ne 0 0 0, ,00 7. Dłużne papiery w artościow e , ,87 8. Instrumenty pochodne 0 0 0, ,00 9. Udziały w spółkach z ograniczoną odpow iedzialnością 0 0 0, , Jednostki uczestnictw a 0 0 0, , Certyfikaty inw estycyjne 0 0 0, , Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania 0 0 0, ,00 mające siedzibę za granicą 13. Wierzytelności 0 0 0, , Weksle 0 0 0, , Depozyty 0 0 0, , Waluty 0 0 0, , Nieruchomości 0 0 0, , Statki morskie 0 0 0, , Inne 0 0 0, ,00 TABELE UZUPEŁNIAJĄCE LISTY ZASTAWNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 4

5 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Rodzaj listu Podstawa emisji Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 5

6 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania 1. O terminie wykupu do 1 roku: a) Obligacje ZAKŁADY MIĘSNE HENRYK KANIA S.A., - SERIA F (PLZPMHK00044) ALTERNATYWN Y SYSTEM OBROTU GIEŁDY ZAKŁADY MIĘSNE 6,9500% Aktywny rynek - alternatywny system PAPIERÓW Polska HENRYK KANIA S.A. (Zmienny kupon) WARTOŚCIOWY CH W WARSZAWIE S.A. - ACTIV INVESTMENT SP. Z O.O., SERIA F (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY ACTIV INVESTMENT SP. Z Polska ,2800% (Zmienny kupon) O.O. - ELSEN S.A., SERIA C (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY ELSEN S.A. Polska b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne 2. O terminie wykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje 10,0000% (Stały kupon) - KALLISTO 17 SP. Z O.O., SERIA B (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY KALLISTO 17 SP. Z O.O. Polska ,0600% (Zmienny kupon) SEMEKO BUDOWNICTWO SP. Z O.O., SERIA - Nienotowane na rynku aktywnym B (-) NIE DOTYCZY SEMEKO BUDOWNICTWO SP. Polska Z O.O. 7,6500% (Stały kupon) - KALLISTO 17 SP. Z O.O., SERIA C (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY KALLISTO 17 SP. Z O.O. Polska ,0300% (Zmienny kupon) - SOLTEX CAPITAL SP. Z O.O., SERIA D (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY SOLTEX CAPITAL SP. Z O.O. Polska ,7800% (Zmienny kupon) - SIÓDME NIEBO S.A., SERIA A (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY SIÓDME NIEBO S.A. Polska ,9800% (Zmienny kupon) REAL DEVELOPMENT GROUP SP. Z O.O., - SERIA A (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY REAL DEVELOPMENT GROUP SP. Z O.O. Polska ,4800% (Zmienny kupon) - MURAPOL S.A., SERIA BA (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY MURAPOL S.A. Polska AASA POLSKA S.A., SERIA B (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY AASA POLSKA S.A. Polska ,0000% (Stały kupon) 8,9000% (Stały kupon) - TOWER INVESTMENTS S.A., SERIA B (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY TOWER 15,0000% (Stały Polska INVESTMENTS S.A. kupon) - BUDNER SP. Z O.O., SERIA A (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY BUDNER SP. Z O.O. Polska ,5100% (Zmienny kupon) - BMC SP. Z O.O., SERIA D (-) Nienotowane na rynku aktywnym NIE DOTYCZY BMC SP. Z O.O. Polska ,0000% (Zmienny kupon) b) Bony skarbowe c) Bony pieniężne d) Inne Komisja Nadzoru Finansowego 6

7 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Wartość nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 7

8 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba I. Wystandaryzowane instrumenty pochodne: 0 Niewystandaryzowane instrumenty II. pochodne 0 JEDNOSTKI UCZESTNICTWA I CERTYFIKATY INWESTYCYJNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Nazwa i rodzaj funduszu Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. I. Jednostki uczestnictwa 0, II. Certyfikaty inw estycyjne WIERZYTELNOŚCI Nazwa i rodzaj podmiotu Kraj siedziby podmiotu Termin Rodzaj wymagalności świadczenia Wartość świadczenia w Liczba tys. Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem WEKSLE Wystawca Data płatności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem DEPOZYTY Nazwa banku Kraj siedziby banku Waluta Wartość według Warunki ceny nabycia w oprocentowania danej walucie Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w danej walucie I. W walutach państw należących do OECD 0 II. W w alutach państw nienależących do OECD 0 WALUTY Państwo Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem I. W w alutach państw należących do OECD 0 0 0,00 II. W walutach państw nienależących do OECD 0 0 0,00 NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia I. Prawa w łasności nieruchomości: 1. Budynki Komisja Nadzoru Finansowego 8

9 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0, ,00 Procentowy udział w aktywach ogółem 0,00 0,00 Wartość według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w tys. ogółem 0 0,00 0 0,00 Służebności Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem 0 0 0, ,00 Komisja Nadzoru Finansowego 9

10 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/ Lokale 3. Grunty 4. Inne II. Prawa w spółwłasności nieruchomości: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne III. Użytkow anie w ieczyste: 1. Budynki 2. Lokale 3. Grunty 4. Inne TABELE DODATKOWE INSTRUMENTY RYNKU PIENIĘŻNEGO Emitent Termin wykupu Warunki Wartość oprocentowania nominalna Liczba Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. BILANS 1 półrocze 2018 roku 2017 rok I. Aktywa Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 0 0 II. Zobowiązania III. Aktyw a netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) 0 0 V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 102,60 102,54 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 102,60 Komisja Nadzoru Finansowego 10

11 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/ , , , , , , , , , , , , ,00 Procentowy udział w aktywach ogółem Komisja Nadzoru Finansowego 11

12 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: Seria 1: Seria 6: Wartość aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Seria 1: 102,60 Seria 6: 102,60 RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI od od od do do do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokrywane przez towarzystwo IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizow any i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji na przypadający na certyfikat inwestycyjny 3,17 4,78 1,26 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 3,17 4,78 1,26 ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od od Komisja Nadzoru Finansowego 12

13 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 do do Wartość aktywów netto na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat 0 0 c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) a) z przychodów z lokat netto b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym Wartość aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian d) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych e) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 f) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec poprzedniego okresu sprawozdawczego 11. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 12. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 13. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 102,54 101,67 102,60 102,54 0,06 0,86 102,60 101,95 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 103,97 104,11 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 102,60 102,54 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 102,60 102,54 I. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 2,26 2,39 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,00 1,99 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,07 0,10 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,09 0,13 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,04 0,06 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 od od od RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH do do do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Komisja Nadzoru Finansowego 13

14 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/ Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe a) - z tytułu zwrotu niepobranego podatku II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe a) - z tytułu podatku C. Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu spraw ozdaw czego F. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Plik Opis Nota 1.pdf nota 1 NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 1 półrocze 2018 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 Komisja Nadzoru Finansowego 14

15 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/ Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 0 Nie dotyczy. NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 1 półrocze 2018 roku 1. Z tytułu nabytych aktywów 0 2. Z tytułu transakcji przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu 0 3. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 4. Z tytułu wpłat na certyfikaty inwestycyjne 0 5. Z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 6. Z tytułu wypłaty dochodów funduszu 0 7. Z tytułu wypłaty przychodów funduszu Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 9. Z tytułu krótkoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu długoterminowych pożyczek i kredytów Z tytułu gwarancji lub poręczeń Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 201 a) - z tytułu podatku 201 NOTA-4 ŚRODKI PIENIĘŻNE I ICH EKWIWALENTY I. STRUKTURA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH NA RACHUNKACH BANKOWYCH Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. I. Banki: BANK POLSKA KASA OPIEKI S.A. zł II. ŚREDNI W OKRESIE SPRAWOZDAWCZYM POZIOM ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH UTRZYMYWANYCH W CELU ZASPOKOJENIA BIEŻĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ Waluta Wartość na dzień Wartość na dzień bilansowy w bilansowy w walucie danej walucie w sprawozdania tys. finansowego w tys. II. Średni w okresie sprawozdawczym poziom środków pieniężnych: PLN zł Średni poziom środków pieniężnych w okresie sprawozdawczym liczony jest na podstawie średniej arytmetycznej stanu na początku i na końcu okresu sprawozdawczego. Komisja Nadzoru Finansowego 15

16 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 III. EKWIWALENTY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. III. Ekw iwalenty środków pieniężnych w podziale na ich rodzaje: 0 Tabela III. Ekwiwalenty środków pieniężnych - NIE DOTYCZY. NOTA-5 RYZYKA Plik Opis Nota 5.pdf nota 5 NOTA-6 INSTRUMENTY POCHODNE Typ zajętej pozycji Rodzaj instrumenty pochodnego Cel otwarcia pozycji Wartość otwartej pozycji Nie dotyczy. NOTA-7 TRANSAKCJE PRZY ZOBOWIĄZANIU SIĘ FUNDUSZU LUB DRUGIEJ STRONY DO ODKUPU Wartość na dzień bilansowy w tys. zł I. Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu, w tym: Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na fundusz praw własności i ryzyk 0 II. Transakcje przy zobowiązaniu się funduszu do odkupu, w tym: 0 1. Transakcje, w wyniku których następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk 2. Transakcje, w wyniku których nie następuje przeniesienie na drugą stronę praw własności i ryzyk III. Należności z tytułu papierów wartościowych pożyczonych od funduszu w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych IV. Zobowiązania z tytułu papierów wartościowych pożyczonych przez fundusz w trybie przepisów rozporządzenia o pożyczkach papierów wartościowych NOTA-8 KREDYTY I POŻYCZKI I. ZACIĄGNIĘTE I WYKORZYSTANE PRZEZ FUNDUSZ KREDYTY I POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH WYKORZYSTANIA, WIĘC FUNDUSZU Nazwa podmiotu udzielającego kredytu (pożyczki) Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili zaciągnięcia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty tys. kwota w walucie jednostka waluta Komisja Nadzoru Finansowego 16

17 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Wartość przyszłych strumieni pieniężnych Terminy przyszłych strumieni pieniężnych Kwota będąca podstawą przyszłych płatności Termin zapadalności (wygasnięcia) instrumentu pochodnego Termin wykonania instrumentu pochodnego CEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Komisja Nadzoru Finansowego 17

18 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Nie dotyczy. II. UDZIELONE PRZEZ FUNDUSZ POŻYCZKI PIENIĘŻNE W KWOCIE STANOWIĄCEJ, NA DZIEŃ ICH UDZIELENIA, WIĘCEJ NIŻ 1 % WARTOŚCI AKTYWÓW FUNDUSZU Nazwa podmiotu Siedziba Kwota kredytu/pożyczki w chwili udzielenia tys. kwota w walucie jednostka waluta procentowy udział w aktywach Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia oprocentowania Nie dotyczy. NOTA-9 WALUTY I RÓŻNICE KURSOWE I. WALUTOWA STRUKTURA POZYCJI BILANSU jednostka waluta I. (Pozycja bilansu po przeliczeniu na walutę sprawozdania finansowego) w tys. II. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł III. 2) Należności w tys. zł IV. 3) Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu w tys. zł V. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł VI. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł VII. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł VIII. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł IX. II. Zobowiązania w tys. zł A) 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł B) 2) Należności w tys. zł C) 3) Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu w tys. zł D) 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł E) - dłużne papiery wartościowe w tys. zł F) 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł G) - dłużne papiery wartościowe w tys. zł H) II. Zobowiązania w tys. zł 1. 1) Środki pieniężne i ich ekwiwalenty w tys. zł 2. 2) Należności w tys. zł 3. 3) Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu w tys. zł 4. 4) Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 5. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 6. 5) Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: w tys. zł 7. - dłużne papiery wartościowe w tys. zł 8. II. Zobowiązania w tys. zł Razem w tys. zł 1 półrocze 2018 roku Nie dotyczy Komisja Nadzoru Finansowego 18

19 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Komisja Nadzoru Finansowego 19

20 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 II. DODATNIE I UJEMNE RÓŻNICE KURSOWE W PRZEKROJU LOKAT FUNDUSZU Składniki lokat Dodatnie różnice kursowe Ujemne różnice kursowe Zrealizowane Niezrealizowane Zrealizowane Niezrealizowane 1. Akcje Warranty subskrypcyjne Prawa do akcji Prawa poboru Kwity depozytowe Listy zastawne Dłużne papiery wartościowe Instrumenty pochodne Udziały w spółkach z ograniczoną odpowiedzialnością Jednostki uczestnictwa Certyfikaty inwestycyjne Tytuły uczestnictwa emitowane przez instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą Wierzytelności Weksle Depozyty Waluty Nieruchomości Statki morskie Inne Nie dotyczy III. ŚREDNI KURS WALUTY SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO WYLICZANY PRZEZ NBP, Z DNIA SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO kurs w stosunku do zł waluta 1. 0,00 Nie dotyczy NOTA-10 DOCHODY I ICH DYSTRYBUCJA ZREALIZOWANY I NIEZREALIZOWANY ZYSK (STRATA) ZE ZBYCIA LOKAT Wartość Wzrost (spadek) zrealizowanego niezrealizowanego zysku (straty) ze zysku z wyceny zbycia lokat w tys. aktywów w tys. 1. Składniki lokat notowane na aktywnym rynku Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku Nieruchomości Pozostałe 0 0 Komisja Nadzoru Finansowego 20

21 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 WYPŁACONE DOCHODY FUNDUSZU Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. I. Wypłacone przychody z lokat: Dywidendy i inne udziały w zyskach 0 2. Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości 0 4. Dodatnie saldo różnic kursowych 0 5. Pozostałe: 0 a) 0 II. Wypłacony zrealizow any zysk ze zbycia lokat 0 WYPŁACONE PRZYCHODY ZE ZBYCIA LOKAT Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. Procentowy udział w aktywach w dniu wypłaty Procentowy udział w aktywach netto w dniu wypłaty Wpływ na wartość aktywów w tys. Wpływ na wartość aktywów netto w tys. Tabela III. Wypłacone przychody ze zbycia lokat - NIE DOTYCZY. NOTA-11 KOSZTY FUNDUSZU I. KOSZTY POKRYWANE PRZEZ TOWARZYSTWO Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Wynagrodzenie dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0 2. Opłaty dla depozytariusza 0 3. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0 4. Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne 0 5. Usługi w zakresie rachunkowości 0 6. Usługi w zakresie zarzadzania aktywami funduszy 0 7. Usługi prawne 0 8. Usługi wydawnicze w tym poligraficzne 0 9. Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Pozostałe: 0 II. WYNAGRODZENIE DLA TOWARZYSTWA Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. Część stała wynagrodzenia Część wynagrodzenia uzależniona od wyników funduszu 0 III. KOSZTY FUNDUSZU AKTYWÓW NIEPUBLICZNYCH ZWIĄZANE BEZPOŚREDNIO ZE ZBYTYMI LOKATAMI Wartość w okresie sprawozdawczym w tys. 1. (zbyty składnik lokat) a) (koszty związane ze zbytym składnikiem lokat) Komisja Nadzoru Finansowego 21

22 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Tabela I. Koszty pokrywane przez Towarzystwo oraz Tabela III. Koszty Funduszu aktywów niepublicznych związane bezpośrednio ze zbytymi lokatami - NIE DOTYCZY. INFORMACJA DODATKOWA Plik Informacja dodatkowa.pdf Opis informacja dodatkowa OŚWIADCZENIE O POPRAWNOŚCI PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik 7.Oświadczenie Zarządu.pdf Opis oświadczenie o poprawności półrocznego sprawozdania finansowego OŚWIADCZENIE DEPOZYTARIUSZA Plik Opis 3. RENTIER ośw depo.pdf oświadczenie depozytariusza OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Plik Opis Dok1.pdf RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Komisja Nadzoru Finansowego 22

23 OPEN FINANCE OBLIGACJI PRZEDSIĘBIORSTW REN FIZ-P-E_ kwartał roku/2018 Plik Opis 1. OFOP RENTIER raport z przeglądu.pdf raport z przeglądu PODPISY PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU TOWARZYSTWA Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Mariusz Staniszewski Paweł Homiński Sylwia Magott Prezes Zarządu Noble Funds TFI S.A. Członek Zarządu Noble Funds TFI S.A. Członek Zarządu Noble Funds TFI S.A. PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH Data Imię i nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Paweł Sujecki Emilia Guz Prezes Zarządu ProService Finteco Sp. z o.o. Członek Zarządu ProService Finteco Sp. z o.o. Komisja Nadzoru Finansowego 23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64