Raport kwartalny FIZ-Q-E

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport kwartalny FIZ-Q-E za 2 kwartał 2014 roku obejmujący okres od do podstawa prawna: 82 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. nr 33, poz. 259 z późn. zm.) Data przekazania: PKO STRATEGII OBLIGACYJNYCH FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY PKO STRATEGII OBLIGACYJNYCH FIZ (skrócona nazwa funduszu) WARSZAWA (pełna nazwa funduszu) PKO TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A. (nazwa towarzystwa) (kod pocztowy) (miejscowość) PUŁAWSKA 15 (ulica) ( numer) (22) (22) poczta@pkotfi.pl (telefon) (fax) ( ) (NIP) (REGON) (WWW) KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Informacje o funduszu Konstrukcja funduszu: Subfundusz: Fundusz podstawowy: Fundusz powiązany: Typ funduszu: Fundusz sekurytyzacyjny: Fundusz portfelowy: Fundusz aktywów niepublicznych: Waluta sprawozdania finansowego: zł (nazwa funduszu podstawowego) Fundusze powiązane: (nazwy funduszy powiązanych) Fundusz z wydzielonymi subfunduszami: (nazwa funduszu) Plik FSO-Wstęp do spr fin pdf Opis Wstęp WYBRANE DANE FINANSOWE w zł w EUR II kwartał 2014 I. Przychody z lokat II. Koszty funduszu netto III. Przychody z lokat netto IV. Zrealizowane zyski (straty) ze zbycia lokat V. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny lokat VI. Wynik z operacji VII. Zobowiązania VIII. Aktywa

2 IX. Aktywa netto X. Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych XI. aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 101,17 24,31 XII. Wynik z operacji na certyfikat inwestycyjny 0,87 0,21 Pozycje bilansu w EUR przeliczone są według średniego kursu NBP z dnia 30 czerwca 2014 roku. Pozycje rachunku wyników w EUR przeliczone są według średniej arytmetycznej średnich kursów NBP z dnia 30 kwietnia, 30 maja oraz 30 czerwca 2014 roku. ZESTAWIENIE LOKAT 2014 roku Na dzień 31 marca 2014 r. SKŁADNIKI LOKAT w edług w yceny na w edług ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach w edług w yceny na w edług ceny dzień nabycia w bilansowy w Procentow y udział w aktywach 1. Dłużne papiery w artościow e , ,61 2. Instrumenty pochodne ,91 Wartośc w edług ceny nabycia w w edług w yceny na dzień bilansowy w Procentow y udział w aktywach TABELE UZUPEŁNIAJĄCE DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent Kraj siedziby emitenta Termin wykupu Warunki oprocentowania nominalna Liczba a) Obligacje WZ0115 (PL ) Inny aktywny rynek TBS Poland Skarb Państwa POLSKA zmienne 2,72% 1 000, O terminie w ykupu powyżej 1 roku: a) Obligacje HALK BANKASI 04/06/19 (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany Berlin Stock TURKIYE HALK Exchange (USD) BANKASI AS TURCJA stałe 4,75% 3 047, HUNGARY GOVERNMENT 25/03/24 - (US445545AL04) Aktywny rynek - rynek regulowany - MBANK 20/12/23 (PLBRE ) Aktywny rynek - rynek regulowany PETROLEOS MEXICANOS 16/04/26 - (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany - PKN CAPITAL 30/06/21 (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany - PKO FINANCE 26/09/22 (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany REPUBLIC OF TURKEY 11/04/23 - (XS ) Aktywny rynek - rynek regulowany London Stock Skarb Państwa WĘGRY stałe 5,375% 6 094, Exchange (USD) Węgier GPW w mbank S.A. POLSKA zmienne 4,95% , Warszawie Stuttgart Stock Exchange Stuttgart Stock Exchange PETROLEOS MEXICANOS MEKSYK stałe 3,75% 4 160, Orlen Capital AB SZWECJA stałe 2,50% 4 160, Frankfurt Stock PKO Finance AB Exchange (USD) SZWECJA stałe 4,63% 3 047, Stuttgart Stock Exchange Skarb Państwa Turcji TURCJA stałe 4,125% 4 160, INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba według według ceny nabycia w wyceny na dzień bilansowy w I. Niew ystandaryzow ane instrumenty pochodne FX Swap EUR PLN 25/06/ /07/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy PKO BP SA POLSKA EUR ( ,00) FX Swap EUR PLN 30/06/ /07/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Bank Handlowy w POLSKA Warszawie S.A. EUR ( ,00) FX Swap USD PLN 25/06/ /07/2014 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy Pekao S.A. POLSKA CDS ITRAXX EUROPE CROSSOVER SERIES VERSION 1 06/19 Nienotowane na rynku aktywnym Nie dotyczy JP Morgan Securities plc WIELKA BRYTANIA USD ( ,00) index itraxx Xover S NIERUCHOMOŚCI Rok oddania do użytku Data nabycia Numer księgi wieczystej Kraj położenia Adres Powierzchnia Obciążenia Służebności według ceny nabycia w TABELE DODATKOWE SKŁADNIKI LOKAT NABYTE OD PODMIOTÓW, O KTÓRYCH MOWA W ART. 107 USTAWY według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach 2

3 według ceny nabycia w według wyceny na dzień bilansow y w Procentowy udział w aktyw ach według według Procentowy udział ceny nabycia w wyceny na dzień w aktywach bilansowy w , , , , , , , , , , ,41 Procentowy udział w aktywach 0,91 0,00 0,00 0,00 0,91 według Procentowy udział wyceny na dzień w aktywach bilansowy w 3

4 1. FX Swap EUR PLN 25/06/ /07/2014 0,00 2. FX Swap EUR PLN 30/06/ /07/2014 0,00 rzeczywista wartość: FX Swap EUR PLN 25/06/ /07/2014-8,00 0,00 FX Swap EUR PLN 30/06/ /07/ ,00 0,00 BILANS 2 kwartał 1 kwartał kwartał rok 2014 roku 2014 roku roku I. Aktyw a Środki pieniężne i ich ekwiwalenty Należności Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu Składniki lokat notowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku, w tym: dłużne papiery wartościowe Nieruchomości Pozostałe aktywa 25 0 II. Zobow iązania III. Aktywa netto (I-II) IV. Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) 0 0 V. Dochody zatrzymane Zakumulowane, nierozdysponowane przychody z lokat netto Zakumulowany, nierozdysponowany zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat VI. Wzrost (spadek) w artości lokat w odniesieniu do ceny nabycia VII. Kapitał funduszu i zakumulowany w ynik z operacji (IV+V+/-VI) Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 101,17 100,15 Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 101,17 Liczba certyfikatów inwestycyjnych w podziale na serie certyfikatów: aktywów netto na poszczególne serie certyfikatów inwestycyjnych: Wszystkie pozycje bilansu wyrażone są w tysiącach złotych poza liczbą i wartością certyfikatów inwestycyjnych wyrażoną w złotych. Narastaj ąco kwartały roku bieżącego kwartał: Okres roku Narastaj ąco kwartały roku kwartał: od RACHUNEK WYNIKU Z OPERACJI do I. Przychody z lokat Dywidendy i inne udziały w zyskach Przychody odsetkowe Przychody związane z posiadaniem nieruchomości Dodatnie saldo różnic kursowych Pozostałe 0 0 II. Koszty funduszu Wynagrodzenie dla towarzystwa Wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Opłaty dla depozytariusza

5 4. Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Opłaty za zezwolenia oraz rejestracyjne Usługi w zakresie rachunkowości Usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu Usługi prawne Usługi wydawnicze, w tym poligraficzne Koszty odsetkowe Koszty związane z posiadaniem nieruchomości Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe III. Koszty pokryw ane przez tow arzystw o 0 0 IV. Koszty funduszu netto (II-III) V. Przychody z lokat netto (I-IV) VI. Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych Wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat, w tym: z tytułu różnic kursowych VII. Wynik z operacji Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 0,87 0,98 Rozwodniony wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny 0,87 0,98 Wszystkie pozycje rachunku wyników wyrażone są w tysiącach złotych poza wynikiem z operacji przypadającym na certyfikat inwestycyjny i rozwodnionym wynikiem z operacji przypadającym na certyfikat inwestycyjny wyrażonymi w złotych. Narastająco kw artały roku bieżącego kw artał: Okres roku Narastaj ąco kw artały roku kw artał: ZESTAWIENIE ZMIAN W AKTYWACH NETTO od do I. Zmiana wartości aktywów netto aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Wynik z operacji za okres sprawozdawczy (razem), w tym: a) przychody z lokat netto b) zrealizowany zysk (strata) ze zbycia lokat c) wzrost (spadek) niezrealizowanego zysku (straty) z wyceny lokat Zmiana w aktywach netto z tytułu wyniku z operacji Dystrybucja dochodów (przychodów) funduszu (razem) 0 0 a) z przychodów z lokat netto 0 0 b) ze zrealizowanego zysku ze zbycia lokat 0 0 c) z przychodów ze zbycia lokat Zmiany w kapitale w okresie sprawozdawczym (razem), w tym: a) zmiana kapitału wpłaconego (powiększenie kapitału z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych) b) zmiana kapitału wypłaconego (zmniejszenie kapitału z tytułu wykupionych certyfikatów inwestycyjnych) Łączna zmiana aktywów netto w okresie sprawozdawczym aktywów netto na koniec okresu sprawozdawczego Średnia wartość aktywów netto w okresie sprawozdawczym II. Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych Zmiana liczby certyfikatów inwestycyjnych w okresie sprawozdawczym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian Liczba certyfikatów inwestycyjnych narastająco od początku działalności funduszu, w tym: a) liczba wydanych certyfikatów inwestycyjnych b) liczba wykupionych certyfikatów inwestycyjnych 0 0 c) saldo zmian Przewidywana liczba certyfikatów inwestycyjnych III. Zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1,02 1,17 1. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec okresu sprawozdawczego 100,15 2. wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny na koniec bieżącego okresu sprawozdawczego 3. procentowa zmiana wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 101,17 101,17 4,09 4,07 5

6 4. minimalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 100,70 100,14 - data wyceny maksymalna wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny w okresie sprawozdawczym 101,17 101,17 - data wyceny wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny według ostatniej wyceny w okresie sprawozdawczym 101,17 101,17 - data wyceny Rozwodniona wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 101,17 101,17 IV. Procentowy udział kosztów funduszu w średniej wartości aktywów netto, w tym: 2,89 2,94 1. procentowy udział wynagrodzenia dla towarzystwa 2,39 2,47 2. procentowy udział wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję 0,00 0,00 3. procentowy udział opłat dla depozytariusza 0,02 0,02 4. procentowy udział opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu 0,01 0,01 5. procentowy udział opłat za usługi w zakresie rachunkowości 0,00 0,00 6. procentowy udział opłat za usługi w zakresie zarządzania aktywami funduszu 0,00 0,00 Wszystkie pozycje zestawienia wyrażone są w tysiącach złotych z wyjątkiem wielkości procentowych i wartości aktywów netto na certyfikat inwestycyjny. W pierwszym okresie sprawozdawczym za wartość z poz. III.1. przyjęto cenę emisyjną certyfikatu. Narastająco kw artały roku bieżącego kw artał: Okres roku Narastaj ąco kwartały roku kwartał: RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH od do A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Wpływy Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu zbycia składników lokat Pozostałe 0 0 II. Wydatki Z tytułu posiadanych lokat Z tytułu nabycia składników lokat Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla towarzystwa Z tytułu wypłaconego wynagrodzenia dla podmiotów prowadzących dystrybucję Z tytułu opłat dla depozytariusza Z tytułu opłat związanych z prowadzeniem rejestru aktywów funduszu Z tytułu opłat za zezwolenia oraz opłat rejestracyjnych Z tytułu usług w zakresie rachunkowości Z tytułu usług w zakresie zarządzania aktywami funduszu Z tytułu usług prawnych Z tytułu posiadania nieruchomości Pozostałe B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Z tytułu wydania certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu zaciągniętych kredytów Z tytułu zaciągniętych pożyczek Z tytułu spłaty udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe 0 0 II. Wydatki Z tytułu wykupienia certyfikatów inwestycyjnych Z tytułu spłat zaciągniętych kredytów Z tytułu spłat zaciągniętych pożyczek Z tytułu wyemitowanych obligacji 0 0 6

7 5. Z tytułu wypłaty przychodów Z tytułu udzielonych pożyczek Odsetki Pozostałe a) z tytułu opłat manipulacyjnych C. Skutki zmian kursów w ymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych D. Zmiana stanu środków pieniężnych netto (A+/-B) E. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego F. Środki pieniężne i ekw iw alenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego (E+/-D) Wszystkie dane wyrażone są w tysiącach złotych. NOTY NOTA-1 POLITYKA RACHUNKOWOŚCI Plik w załączeniu. Plik FSO-Nota objaśniająca pdf Opis Polityka rachunkowości. NOTA-2 NALEŻNOŚCI FUNDUSZU 2 kwartał 2014 roku 1. Z tytułu zbytych lokat 0 2. Z tytułu instrumentów pochodnych 0 3. Z tytułu wydanych certyfikatów inwestycyjnych 0 4. Z tytułu dywidendy 0 5. Z tytułu odsetek 0 6. Z tytułu posiadanych nieruchomości, w tym czynszów 0 7. Z tytułu udzielonych pożyczek 0 8. Pozostałe 0 Dane wyrażone są w tysiącach złotych. 7

8 NOTA-3 ZOBOWIĄZANIA FUNDUSZU 2 kwartał 2014 roku 1. Z tytułu instrumentów pochodnych Z tytułu rezerw Pozostałe zobowiązania 883 a) Zobowiązania wobec TFI 881 b) Zobowiązania wobec kontrahentów 2 Dane wyrażone są w tysiącach złotych. INFORMACJA DODATKOWA Plik w załączeniu. Plik FSO-Informacja dodatkowa pdf Opis Informacja dodatkowa. PODPISY PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH FUNDUSZ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Małgorzata Serafin Główny Księgowy Funduszy 8