RAPORT za II kwartał 2010 r. okres od 1 kwietnia do 30 czerwca 2010 roku Zawierający: I. Wybrane dane finansowe II. Komentarz na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe III. Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności IV. Bilans V. Rachunek zysków i strat Lublin, 29 lipca 2010 roku
I. Wybrane dane finansowe (w złotych) Lp. Dane finansowe (w złotych) II kwartał 2010 od 01.04.2010 do 30.06.2010 II kwartał 2009 od 01.04.2009 do 30.06.2009 II kwartały 2010 narastająco od 01.01.2010 do 30.06.2010 II kwartały 2009 narastająco od 01.01.2009 do 30.06.2009 1 Kapitał własny 6 515 632,05 2 690 785,43 6 515 632,05 2 690 785,43 2 Należności długoterminowe 313 605,21 313 605,21 3 Należności krótkoterminowe 1 695 704,70 1 273 244,96 1 695 704,70 1 273 244,96 4 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 688 337,76 4 648,48 688 337,76 4 648,48 5 Zobowiązania długoterminowe 537 128,39 70 400,07 537 128,39 70 400,07 6 Zobowiązania krótkoterminowe 1 266 682,39 1 749 939,67 1 266 682,39 1 749 939,67 7 Amortyzacja 88 803,28 112 127,34 169 188,08 220 116,28 8 Przychody netto ze sprzedaży 1 804 593,40 1 543 713,52 3 522 902,26 3 266 334,62 9 Zysk/strata na sprzedaży 165 419,45 17 392,93 416 800,49 241 403,56 10 Zysk/strata na działalności operacyjnej 182 716,68-11 142,86 426 529,25 206 971,63 11 Zysk/strata brutto 162 200,61-24 098,29 388 105,69 128 975,75 12 Zysk/strata netto 127 247,61-21 330,29 306 006,69 106 064,75 str. 2
II. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Zrealizowane przychody ze sprzedaży oraz osiągnięty wynik finansowy w II kwartale 2010 roku są satysfakcjonujące i w porównaniu z analogicznym okresem roku poprzedniego wykazują dużą dynamikę wzrostu. W drugim kwartale 2009 roku na osiągnięty wynik finansowy główny wpływ miały wysokie kursy walut związane ze światowym kryzysem finansowym. Spółka osiągnęła wówczas niższą marżę na sprzedaży oraz wystąpiły ujemne różnice kursowe. W II kwartale 2010 roku przychody ze sprzedaży były wyższe o 16,9% od analogicznego okresu roku poprzedniego. Zysk netto był wyższy o 148.577,90 zł. Zaobserwowany w maju i czerwcu 2010 r. wzrost kursów walut w ostatnich dniach wykazuje wyraźną tendencję spadkową i nie powinien znacząco wpłynąć na uzyskiwane przez Spółkę wyniki finansowe. W 2010 roku Spółka osiąga dobre wyniki w sprzedaży aparatury diagnostycznej, co w dłuższej perspektywie dynamizuje sprzedaż odczynników. Pozyskane w wyniku emisji środki, przeznaczone w większości na zakup aparatury diagnostycznej powinny te pozytywne tendencje wzmocnić. Ponadto w II kwartale 2010 roku wystąpiły tendencje wzrostowe w sprzedaży odczynników oraz pasków do analizy moczu. str. 3
III.Informacje na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności W okresie objętym raportem wystąpiło wiele wydarzeń wpływających na obecny i przyszły poziom rozwoju Spółki. Zamknięto emisję 600.000 akcji zwykłych na okaziciela serii B. W dniu 6 kwietnia 2010 r. Zarząd podjął uchwałę w sprawie przydziału akcji. W wyniku emisji Spółka pozyskała 3,12 mln zł na dalszy rozwój. W kwietniu został zrealizowany jeden z celów emisji zakup lubelskiej firmy Bio-Farm Sp. z o.o. właściciela laboratoriów. W dniu 8 czerwca Spółka zadebiutowała na rynku NewConnect. W dniu 21 czerwca 2010 r. podpisano porozumienie dotyczące nabycia 100% udziałów w spółce Polab Sp. z o.o. za kwotę 280 tys. Euro, płatne w czterech ratach. Spółka Polab jest wyspecjalizowanym dostawcą drobnego sprzętu, testów diagnostycznych, materiałów zużywalnych do aparatów dla laboratoriów medycznych i wyłącznym dystrybutorem produktów firmy Biosigma, specjalizującej się w produkcji biotechnologicznych materiałów zużywalnych dla laboratoriów i ośrodków badawczych. Podpisanie ostatecznej umowy zakupu Polab Sp. z o.o. winno nastąpić do 6 sierpnia 2010 r. W okresie drugiego kwartału 2010 r. Spółka prowadziła intensywne prace związane z inwestycją w Specjalnej Strefie Ekonomicznej Euro-Park Mielec Podstrefa Lublin. W dniu 31 maja otrzymano pozwolenie na budowę. W dniu 28 czerwca 2010 r. podpisano z Bankiem BPH S.A. umowę kredytową na kwotę 1.750 tys. zł. Kredyt inwestycyjny przeznaczony jest na finansowanie budowy budynku produkcyjno-magazynowo-biurowego w SSE. Kredyt stanowi 71,43% wartości netto planowanej inwestycji. Ostateczny termin spłaty kredytu to 31 marzec 2020 r. W dniu 7 maja 2010 r. Zarząd zaakceptował harmonogram prac badawczo-rozwojowych Spółki na lata 2010-2012. Zakłada on opracowanie własnych technologii produkcji ponad 20 nowych testów i odczynników. W dniu 10 maja 2010 roku Spółka podpisała umowę z Województwem Lubelskim o dofinansowanie realizacji projektu Opracowanie szybkiego testu immunochromatograficznego do wykrywania krwi utajonej FOB w ramach Osi Priorytetowej I. Przedsiębiorczość i Innowacje. Kwota dofinansowania ze środków europejskich oraz dotacji celowej wyniesie 270,97 tys. zł. Do oferty wprowadzono nowy analizator jonów, posiadający duże możliwości konfiguracyjne pozwalające na dopasowanie do potrzeb klienta. W dniu 17 czerwca 2010 r. podpisano umowę z węgierską firmą Diatron w zakresie wyłącznej dystrybucji na rynku polskim aparatów i odczynników hematologicznych. Zakończono opracowanie własnej technologii produkcji odczynników do analityki ogólnej: Extona, Mac Williama oraz Ehrlicha. str. 4
IV. Bilans (w złotych) AKTYWA 30.06.2010 30.06.2009 A. Aktyw a trw ałe 2 869 403,90 1 206 131,93 I. Wartości niematerialne i praw ne, w tym: 37 441,72 34 915,10 1. Koszty zakończonych prac rozw ojow ych 37 441,72 34 915,10 2. Wartość firmy 4. Inne w artości niematerialne i praw ne 5. Zaliczki na poczet w artości niematerialnych i praw nych II. Rzeczow e aktyw a trw ałe 2 371 782,18 1 005 394,91 1. Środki trw ałe 1 680 372,67 856 965,40 a. grunty (w tym praw o użytkow ania w ieczystego gruntu) 721 890,19 b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądow e i w odnej 17 409,55 18 710,11 c. urządzenia techniczne i maszyny 25 163,13 31 343,37 d. środki transportu 339 747,94 322 031,26 e. inne środki trw ałe 576 161,86 484 880,66 2. Środki trw ałe w budow ie /w tym nakł. na prace bad. nie zakończ/ 691 409,51 148 429,51 3. Zaliczki na środki trw ałe w budow ie III. Należności długoterminow e 1. Od jednostek pow iązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inw estycje długoterminow e 460 18 165 821,92 V. Długoterminow e rozliczenia okresow e B. Aktyw a obrotow e 5 457 708,43 3 313 889,86 I. Zapasy 2 504 671,48 1 993 503,69 1. Materiały 132 578,40 138 599,94 2. Półprodukty i produkty w toku 10 175,78 18 152,47 3. Produkty gotow e 59 698,47 51 297,30 4. Tow ary 2 278 127,23 1 749 297,55 5. Zaliczki na dostaw y 24 091,60 36 156,43 II. Należności krótkoterminow e 2 009 309,91 1 273 244,96 1. Należności od jednostek pow iązanych 166 726,87 a. - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty do 12 m-cy 96 106,87 - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty pow. 12 m-cy 70 62 b. inne 2. Należności od pozostałych jednostek 1 842 583,04 1 273 244,96 a. - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty do 12 m-cy 1 495 576,68 1 166 912,29 - z tyt dostaw i usług o okresie spłaty pow. 12 m-cy 242 985,21 b. z tyt podatków, dotacjii, ceł ubezpieczeń społ i zdrow otnych 33 609,87 16 758,21 c. inne 70 411,28 89 574,46 d. dochodzone na drodze sądow ej III. Inw estycje krótkoterminow e 870 741,87 4 648,48 1. Krótkoterminow e aktyw a finansow e 688 337,76 4 648,48 a. w jednostkach pow iązanych b. w pozostałych jednostkach c. środki pieniężne i inne aktyw a pieniężne 688 337,76 4 648,48 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 688 337,76 4 648,48 - inne środki pieniężne 2. Inne inw estycje krótkoterminow e 182 404,11 IV. Krótkoterminow e rozliczenia międzyokresow e 72 985,17 42 492,73 Sum a aktyw ów (A+B) 8 327 112,33 4 520 021,79 str. 5
PASYWA 30.06.2010 30.06.2009 A. Kapitał w łasny I. Kapitał podstaw ow y II. Należne w płaty na kapitał podstaw ow y (w ielkość ujemna) 6 515 632,05 2 043 50 2 690 785,43 1 443 50 III. Udziały w łasne (w ielkość ujemna) IV. Kapitał zapasow y V. Kapitał z aktualizacji w yceny 4 166 125,36 1 141 220,68 VI. Pozostałe kapitały rezerw ow e VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto roku bieżącego IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotow ego (w lk ujemna) 306 006,69 106 064,75 B. Zobow iązania i rezerw y na zobow iązania I. Rezerw y na zobow iązania 1 811 480,28 1 829 236,36 1. Rezerw a z tytułu odroczonego podatku dochodow ego 2. Rezerw a na św iadczenia emerytalne i podobne 3. Pozostałe rezerw y II. Zobow iązania długoterminow e 1. Wobec jednostek pow iązanych 537 128,39 70 400,07 2. Wobec pozostałych jednostek a. kredyty i pożyczki b. z tytułu emisji dłużnych papierów w artościow ych 537 128,39 451 296,66 70 400,07 35 39 c. inne zobiązania finansow e d. inne III. Zobow iązania krótkoterminow e 1. Wobec jednostek pow iązanych 85 831,73 1 266 682,39 1 711,59 35 010,07 1 749 939,67 a. - z tyt dostaw i usług o okr w ymagalności do 12 m-cy 1 711,59 - z tyt dostaw i usług o okr w ymagalności pow. 12 m-cy b. inne 2. Wobec pozostałych jednostek a. kredyty i pożyczki b. z tyt emisji dłużnych papierów w artościow ych 1 264 970,80 91 220,48 1 749 939,67 838 205,03 c. inne zobow iązania finansow e d. - z tyt dostaw i usług o okr w ymagalności do 12 m-cy - z tyt dostaw i usług o okr w ymagalności pow. 12 m-cy 1 041 079,46 835 490,82 e. zaliczki otrzymane na dostaw y f. zobow iązania w ekslow e g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych św iadczeń h. z tytułu w ynagrodzeń 80 585,44 60 129,89 i. inne 3. Fundusze specjalne 52 085,42 16 113,93 IV. Rozliczenia międzyokresow e 1. Ujemna w artość firmy 7 669,50 8 896,62 2. Inne rozliczenia międzyokresow e - długoterminow e - krótkoterminow e 7 669,50 6 442,38 1 227,12 8 896,62 7 669,50 1 227,12 Sum a bilansow a (A+B) 8 327 112,33 4 520 021,79 str. 6
V. Rachunek zysków i strat (w złotych) TREŚĆ - od jednostek pow iązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów -516,63 III. Koszt w ytw orzenia produktów na w łasne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży tow arów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzow y V. Wynagrodzenia VI. Ubezpieczenia społeczne i inne św iadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajow e VIII. Wartość sprzedanych tow arów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych II. Dotacje 306,78 306,78 613,56 613,56 III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne I. Strata ze zbycia niefinansow ych aktyw ów trw ałych II. Aktualizacja w artości aktyw ów niefinansow ych III. Inne koszty operacyjne F. Zysk(strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansow e -651,85 I. Dyw idendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek pow iązanych II. Odsetki, w tym: - od jednostek pow iązanych III. Zysk ze zbycia inw estycji IV. Aktualizacja w artości inw estycji V. Inne -5 022,94 H. Koszty finansow e I. Odsetki, w tym: - dla jednostek pow iązanych II. Strata ze zbycia inw estycji III. Aktualizacja w artości inw estycji IV. Inne I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) J. Wyniki zdarzeń nadzw yczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzw yczajne II. Straty nadzw yczajne K. Zysk (strata) brutto (I+/-J) L. Podatek dochodow y M. Pozostałe obow iązkow e zm niejszenia zysku N. Zysk (strata) netto (K-L-M) II kw artał 2010 od 01.04.2010 do 30.06.2010 II kw artał 2009 od 01.04.2009 do 30.06.2009 II kw artały 2010 narastająco od 01.01.2010 do 30.06.2010 II kw artały 2009 narastająco od 01.01.2009 do 30.06.2009 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrów nane z nim i, w tym: 1 804 593,40 1 543 713,52 3 522 902,26 3 266 334,62 385 247,73 310 535,37 806 559,94 658 790,24 10 650,08 20 443,74 9 835,72 1 419 862,30 1 222 528,07 2 695 898,58 2 597 708,66 1 639 173,95 1 526 320,59 3 106 101,77 3 024 931,06 88 803,28 112 127,34 169 188,08 220 116,28 198 214,85 183 908,87 412 482,43 343 796,38 147 599,20 114 659,07 265 758,21 216 566,59 12 255,00 10 712,00 21 377,00 19 109,14 383 110,57 352 373,10 736 258,59 720 748,93 80 578,01 79 230,72 150 598,63 152 584,42 40 923,85 29 314,42 80 006,67 60 307,74 687 689,19 643 995,07 1 270 432,16 1 291 701,58 165 419,45 17 392,93 416 800,49 241 403,56 35 223,01 27 924,12 51 145,12 47 158,15 34 916,23 27 617,34 50 531,56 46 544,59 17 925,78 56 459,91 41 416,36 81 590,08 17 925,78 56 459,91 41 416,36 81 590,08 182 716,68-11 142,86 426 529,25 206 971,63 9 654,70 6 874,86 13 616,33 4 371,09 9 654,70 6 874,86 13 616,33 19 864,22 22 610,13 45 298,42 91 612,21 10 873,74 13 382,84 36 307,94 25 210,21 8 990,48 9 227,29 8 990,48 66 402,00 162 200,61-24 098,29 388 105,69 128 975,75 162 200,61-24 098,29 388 105,69 128 975,75 34 953,00-2 768,00 82 099,00 22 911,00 127 247,61-21 330,29 306 006,69 106 064,75 str. 7