RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 2009 2008 OB D% I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 580 413 534 121 46 292 108,7% 1. Przychody netto ze sprzedaży produktów 523 153 439 694 83 459 119,0% 2 Przychody ze sprzedaży usług 4 313 5 306-993 81,3% 3. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 52 947 89 121-36 174 59,4% II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 360523 341051 19472 105,7% - od jednostek powiązanych x x x x 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług 320 676 266 753 53 923 120,2% 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 39 847 74 298-34 451 53,6% III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 219890 193070 26820 113,9% IV. Koszty sprzedaży 120462 127713-7251 94,3% V. Koszty ogólnego zarządu 52979 44043 8936 120,3% VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 46449 21314 25135 217,9% VII. Pozostałe przychody operacyjne 17 844 17 174 670 103,9% 1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 x 2. Dotacje 0 x 3. Inne przychody operacyjne 0 x VIII. Pozostałe koszty operacyjne 11693 65169-53476 17,9% 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0 x 2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 x 3. Inne koszty operacyjne 0 x IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 52 600-26681 79 281-197,1% X. Przychody finansowe 3 610 2 375 1 235 152,0% 1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 x - od jednostek powiązanych 0 x 2. Odsetki, w tym: 0 x - od jednostek powiązanych 0 x 3. Zysk ze zbycia inwestycji 0 x 4. Aktualizacja wartości inwestycji 0 x 5. Inne 0 x XI. Koszty finansowe 6886 11359-4473 60,6% 1. Odsetki, w tym: 0 x - dla jednostek powiązanych 0 x 2. Strata ze zbycia inwestycji 0 x 3. Aktualizacja wartości inwestycji 0 x 4. Inne 0 x XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 49324-35665 84989 138,3% XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 0 0 0 x odpisy wartości firmy z konsolidacji 0 x 1. Zyski nadzwyczajne 0 x 2. Straty nadzwyczajne 0 x XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 49324-35665 84989 138,3% XV. Podatek dochodowy 15 716-1 789 17 505 878,5% Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 33 608-33 876 67 484 99,2% Zysk (strata) z działalności zaniechanej -832-731 -101 113,8% XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 32 776-34 607 67 383 94,7% Zysk (strata) netto podmiotu dominującego 32 776-34607 67 383 94,7% 0 x Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł) 0 x Podstawowy za okres obrotowy 0,23-0,28 0,51 82,1% Rozwodniony za okres obrotowy 0,23-0,28 0,51 82,1% Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności kontynuowanej (w zł) 0 x Podstawowy za okres obrotowy 0,23-0,28 0,51 82,1% Rozwodniony za okres obrotowy 0,23-0,28 0,51 82,1% Zysk (strata) netto na jedną akcję z działalności zaniechanej (w zł) -0,01-0,01 0 100,0% 1
Analityczny rachunek zysków i strat_jutrzenka 2009 Wskaźnik Struktury 2009 [% przychodów ogółem] 2008 Wskaźnik Struktury 2008 [% przychodó w ogółem] OB. D% % Przychodó w netto ze sprzedaży [2009] % Przychodó w netto ze sprzedaży [2008] I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i 53412 580413 96,44% materiałów, w tym: 1 96,47% 46292 108,67% 100% 100% II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w 34105 360523 59,90% tym: 1 61,60% 19472 105,71% 62% 64% III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 219890 36,53% 19307 0 34,87% 26820 113,89% 38% 36% IV. Koszty sprzedaży i V. Koszty ogólnego zarządu 173441 28,82% 17175 6 31,02% 1685 100,98% 30% 32% VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 46449 7,72% 21314 3,85% 25135 217,93% 8% 4% VII. Pozostałe przychody operacyjne 17844 2,96% 17174 3,10% 670 103,90% 3% 3% VIII. Pozostałe koszty operacyjne 11693 1,94% 65169 11,77% -53476 17,94% 2% 12% Wynik na pozostałej dz. Operacyjnej 6151 1,02% -47995-8,67% 54146 12,82% 1% -9% IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 52600 8,74% -26681-4,82% 79281 197,14% 9% -5% X. Przychody finansowe 3610 0,60% 2375 0,43% 1235 152,00% 1% 0% XI. Koszty finansowe 6886 1,14% 11359 2,05% -4473 60,62% 1% 2% Zysk(strata) na dz. Finansowej -3276-0,54% -8984-1,62% 5708 36,46% -1% -2% XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 49324 8,20% -35665-6,44% 84989 138,30% 8% -7% 1. Zyski nadzwyczajne 0 0,00% 0 0,00% 0 x 0% 0% 2. Straty nadzwyczajne 0 0,00% 0 0,00% 0 x 0% 0% XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) 0 0,00% 0 0,00% 0 x 0% 0% XIII. Odpisy wartości firmy z konsolidacji 0 0,00% 0 0,00% 0 x 0% 0% XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 49324 8,20% -35665-6,44% 84989 138,30% 8% -7% XV. Podatek dochodowy ( cz. bieżąca, odroczona) 15 716 2,61% -1 789-0,32% 17505 878,48% 3% 0% XVI. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 0 0,00% 0 0,00% 0 x 0% 0% Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej 33608 5,58% -33876-6,12% 67484 99,21% 6% -6% Zysk (strata) z działalności zaniechanej -832-0,14% -731-0,13% -101 113,82% 0% 0% XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 32776 5,45% -34607-6,25% 67383 94,71% 6% -6%
Analiza wartości przychodów i ich źródeł 2009 Struktura 2009 2008 Struktura 2008 OB. Dynamika Przychody ogółem 601867 100,00% 553670 100,00% 48197 108,71% I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: 580413 96,44% 534121 96,47% 46292 108,67% VII. Pozostałe przychody operacyjne 17844 2,96% 17174 3,10% 670 103,90% X. Przychody finansowe 3610 0,60% 2375 0,43% 1235 152,00% 1. Zyski nadzwyczajne 0 0,00% 0 0,00% 0 x Analiza wartości kosztów i ich źródeł 2009 2008,00 Struktura Dynamika II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: 360523 341051 66,7% 65,1% 105,71% - od jednostek powiązanych x x - 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów i usług 320676 266753 59,3% 50,9% 120,21% 2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 39847 74298 7,4% 14,2% 53,63% IV. Koszty sprzedaży 120462 127713 22,3% 24,4% 94,32% V. Koszty ogólnego zarządu 52979 44043 9,8% 8,4% 120,29% XI. Koszty finansowe 6886 11359 1,3% 2,2% 60,62% 2. Straty nadzwyczajne 0 0 0,0% 0,0% - Koszty ogółem 540850 524166 100,0% 100,0% 103,18% Odsetek zysku Analiza zysku w tys. zł netto WYSZCZEGÓLNIENIE 2009 2008 2009 2008 Dynamika III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 219890 193070 670,9% -557,9% 113,89% VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V) 46449 21314 141,7% -61,6% 217,93% IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 52600-26681 160,5% 77,1% -197,14% XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 49324-35665 150,5% 103,1% -138,30% XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 49324-35665 150,5% 103,1% -138,30% XVIII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI+/-XVII) 32 776-34 607 100,0% 100,0% -94,71% Analiza sald p.pien. Znak salda Rodzaj przepływów Rok bieżący Rok ubiegły Przepływy z d. Operacyjnej Przepływy z d. Inwetycyjnej Przepływy z d. Finansowej Łączny strunień Wynik finansowy netto 3
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH rok bieżący (2009) rok ubiegły (2008) A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I-II) - metoda bezpośrednia (metoda pośrednia) kwota % kwota % I. Zysk brutto Zysk / Strata przed opodatkowaniem 48 492 58,13-36396 -62,10 II. Korekty razem 28993 34,75 104962 179,10 1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 0,00 0 0,00 2. Amortyzacja 26056 31,23 22644 38,64 3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 354 0,42-70 -0,12 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 4269 5,12 7247 12,37 5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -1353-1,62 46519 79,38 6. Zmiana stanu rezerw 2531 3,03 29400 50,17 7. Zmiana stanu zapasów -4067-4,88-33402 -57,00 8. Zmiana stanu należności 32717 39,22-125524 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -34692-41,58 99946 170,54 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych/zmiana stanu pozostałych aktywów 1745 2,09-5470 -9,33 11. Inne korekty 1433 1,72 63672 108,65 Gotówka z działalności operacyjnej 77485 92,88 68566 117,00-214,19 Zapłacony podatek dochodowy 5940 7,12-9961 -17,00 4
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia 83425 100,00 58605 100,00 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy 1381 100,00 4746 100,00 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 697 50,47 3824 80,57 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym: 684 49,53 355 7,48 a) w jednostkach powiązanych 684 49,53 345 7,27 - zbycie aktywów finansowych 0,00 20,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 684 49,53 345 7,27 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0 0,00 10 0,21 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 10 0,21 4. Inne wpływy inwestycyjne 0,00 567 11,95 II. Wydatki (-) 20228 100,00 46132 100,00 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 14204 70,22 40562 87,93 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: 4500 22,25 5570 12,07 a) w jednostkach powiązanych 0,00 5570 12,07 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 5570 12,07 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0 0,00 - nabycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne 1524 7,53 0,00 5
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -18847-41386 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 0 x 635 100,00 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału x 635 100,00 2. Kredyty i pożyczki x 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych x 0,00 4. Inne wpływy finansowe x 0,00 II. Wydatki (-) 42381 100,00 15245 100,00 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2513 5,93 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 4296 10,14 0,00 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 30581 72,16 7142 46,85 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 132 0,31 0,00 8. Odsetki 4678 11,04 8103 53,15 9. Inne wydatki finansowe 181 0,43 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -42381-14610 D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) 22197 2609 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 22195 2589 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 4-14 F. Środki pieniężne na początek okresu 5071 2462 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 27268 5071 - o ograniczonej możliwości dysponowania 10 6
2009 2008 2009 2008 Wydatki Wpływy kwota % kwota % kwota % kwota % B. Działalność inwestycyjna 20228 23,85 46132 72,11 A. Działalność operacyjna 83425 98,37 58605 91,61 1. Nabycie wartości niematerialnych i Przepływy pieniężne netto z prawnych oraz rzeczowych aktywów 14204 16,75 40562 63,41 83425 98,37 58605 91,61 działalności operacyjnej trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: 4500 5,31 5570 8,71 a) w jednostkach powiązanych 0 0,00 5570 8,71 - nabycie aktywów finansowych B. Działalność inwestycyjna 1381 1,628 4746 7,418 7 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 697 0,82 3824 5,98 684 0,81 355 0,55 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0,00 5570 8,71 a) w jednostkach powiązanych 684 0,81 345 0,54 b) w pozostałych jednostkach - zbycie aktywów finansowych - nabycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - udzielone pożyczki długoterminowe - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 684 0,81 345 0,54 4. Inne wydatki inwestycyjne 1524 1,80 0 0,00 - odsetki C. Działalność finansowa 42381 49,97 15245 23,83 - inne wpływy z aktywów finansowych 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 2513 2,96 0 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0 0,00 10 0,02 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz 4296 5,07 0 0,00 - zbycie aktywów finansowych właścicieli 3. Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 30581 36,06 7142 11,16 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych - odsetki 6. Z tytułu innych zobowiązań - inne wpływy z aktywów finansowych finansowych 0 0,00 10 0,02 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 132 0,16 0 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0 0,00 567 0,89 8. Odsetki 4678 5,52 8103 12,67 C. Działalność finansowa 0 0 635 0,99 9. Inne wydatki finansowe 181 0,21 0 0,00 1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych 0 0,00 635 0,99
D. Przepływy pieniężne netto ( zwiększenie stanu śroków pieniężnych) instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 2. Kredyty i pożyczki 0,00 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe D. Prezpłwyw pieniężne netto 22195 26,17 2589 4,047 ( zmniejszenie stanu środków 0,00 0,00 pieniężnych) w tym różnice kursowe 4 0,00 14 0,02 Razem wydatki 84810 100,00 63972 100,0 Razem wpływy 84810 100,00 63972 100,0 8