RAPORT SKONSOLIDOWANY GRUPY KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A. 1 PAŹDZIERNIKA 31 GRUDNIA 2017 ROKU Warszawa, 13 luty 2018 roku Copernicus Securities S.A., ul. Grójecka 5, 02-019 Warszawa. T: +48 22 44 00 100, F: +48 22 44 00 105, E: biuro@copernicus.pl, www.copernicusdm.pl XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS 0000249524, NIP 107-00-03-607, REGON:140413771. Kapitał zakładowy wynosi 1.087.206 PLN (w pełni opłacony).
SPIS TREŚCI I. Informacje ogólne o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A.... 3 1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. i Spółkach wchodzących w jej skład.... 3 2. Skład osobowy organów zarządczych i nadzorczych wchodzących w skład Spółki dominującej.... 4 3. Struktura Akcjonariatu Spółki dominującej ze wskazaniem Akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu.... 5 4. Liczba osób zatrudnionych w Grupie Kapitałowej.... 5 II. Dane finansowe Grupy Kapitałowej... 6 1. Bilans Grupy Kapitałowej... 6 2. Rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej... 7 3. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej... 8 4. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej... 10 III. Dane finansowe Spółka dominująca... 11 1. Bilans Spółki dominującej... 11 2. Rachunek zysków i strat Spółki dominującej... 12 3. Rachunek przepływów pieniężnych Spółki dominującej... 13 4. Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki dominującej... 15 5. Informacja o przyjętych zasadach przy sporządzaniu raportu kwartalnego.... 16 IV. Komentarz Zarządu Spółki dominującej na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Kapitałowej... 16 V. Stanowisko Zarządu Spółki Dominującej dotyczące publikowanych przez Copernicus Securities S.A. prognoz... 17 VI. Opis istotnych wydarzeń i osiągnieć w czwartym kwartale 2017 roku... 17 VII. Oświadczenie Zarządu Spółki dominującej... 20 2
I. INFORMACJE OGÓLNE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A. 1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. i Spółkach wchodzących w jej skład. Na dzień 31 grudnia 2017 roku w skład Grupy Kapitałowej Copernicus Securities S.A. (dalej: Grupa Kapitałowa ) wchodzą: Copernicus Securities S.A. (dalej: Spółka dominująca ) podmiot dominujący Grupy Kapitałowej; Copernicus Capital TFI S.A. podmiot wyspecjalizowany w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi; MCF Accounting Services Sp. z o.o. podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność rachunkowo księgowa oraz doradztwo; Copernicus Services Sp. z o.o. podmiot świadczy usługi z zakresu zarządzania nieruchomościami oraz Contact Center; Copernicus Investment Limited spółka prawa cypryjskiego, której przedmiotem działalności jest oferowanie usług doradztwa finansowego, transakcyjnego oraz kapitałowego, jak również prowadzenie inwestycji kapitałowych; spółka aktualnie nie prowadzi działalności operacyjnej. CC46 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty w likwidacji CC46 FIZ jest funduszem inwestycyjnym Grupy Kapitałowej, za pośrednictwem, którego są prowadzone inwestycje portfelowe w różnego rodzaju klasy aktywa; Copernicus Services Spółka z o.o. Spółka Komandytowo Akcyjna spółka świadczy usługi z zakresu Administratora Zabezpieczeń; CBT S.A. spółka świadczy usługi z zakresu Administratora Zabezpieczeń; Wontom Sp. z o.o. spółka aktualnie nie prowadzi działalności operacyjnej; Cinty Sp. z o.o. spółka, która posiada nieruchomość zlokalizowaną w Będzinie, a przedmiotem jej działalności jest wynajem nieruchomości. Barglaw 3 Sp. z o.o. spółka, która aktualnie spółka nie prowadzi działalności operacyjnej. Barglaw 4 Sp. z o.o. podmiot wyspecjalizowany w zakresie sporządzania wycen i aktywów przedsiębiorstw oraz funduszy. Toucan 6 Sp. z o.o. - spółka, która aktualnie nie prowadzi działalności operacyjnej. Spółka dominująca została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 12 grudnia 2005 roku w kancelarii notarialnej Doroty Kałowskiej (Rep. Nr 15653/2005). Siedzibą Spółki dominującej jest Warszawa. Aktualnie Spółka dominująca jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w Sądzie Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000249524. Podstawowy przedmiot działalności Grupy Kapitałowej Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność maklerska, prowadzona przez Spółkę dominującą na podstawie zezwolenia udzielonego decyzją Komisji Papierów Wartościowych i Giełd nr DDM-M-4020-67- 1/2006 z dnia 25 lipca 2006 roku. 3
Spółka dominująca posiada status conka Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz status bezpośredniego uczestnika rozliczającego w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A., jest również conkiem alternatywnego systemu obrotu (ASO) i posiada status autoryzowanego doradcy na tym rynku. Drugim podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność prowadzona przez Copernicus Capital TFI S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: Towarzystwo ). Przedmiotem działalności Towarzystwa jest: 1) tworzenie funduszy inwestycyjnych, zarządzanie funduszami inwestycyjnymi, reprezentowanie funduszy inwestycyjnych wobec osób trzecich oraz zarządzanie zbiorczym portfelem papierów wartościowych. W dniu 12 października 2004 roku Komisja Papierów Wartościowych i Giełd, decyzją nr DFI/W/4030-27-1-4334/2004 udzieliła zezwolenia na prowadzenie działalności w przedstawionym zakresie. 2) zarządzanie portfelami, w skład, których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych na zlecenie. W dniu 20 grudnia 2010 roku Komisja Nadzoru Finansowego, decyzją nr DFL/S/4030/74/40/09/10/27-2/EW udzieliła zezwolenia na zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych na zlecenie. Miejsce prowadzenia działalności Grupy Kapitałowej: Spółki z Grupy Kapitałowej prowadzą działalność na terenie Polski, za wyjątkiem Copernicus Investments Ltd., która prowadziła działalność na Cyprze, a obecnie jest w fazie likwidacji. 2. Skład osobowy organów zarządczych i nadzorczych wchodzących w skład Spółki dominującej. Na dzień 31 grudnia 2017 roku, skład Zarządu Spółki dominującej jest następujący: Joanna Sikorska - Prezes Zarządu Tomasz Piekuś - Conek Zarządu Na dzień 31 grudnia 2017 roku skład Rady Nadzorczej Spółki dominującej jest następujący: Marek Plota - Przewodniczący Rady Nadzorczej Agata Machnik - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Marek Witkowski - Conek Rady Nadzorczej Tomasz Gajdziński - Conek Rady Nadzorczej Grzegorz Skowroński - Sekretarz Rady Nadzorczej 4
3. Struktura Akcjonariatu Spółki dominującej ze wskazaniem Akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu. Akcjonariusz ilość akcji % akcji ilość głosów udział w głosach Marek Witkowski 260 000 23,91% 260 000 23,91% Marcin Billewicz 217 441 20,00% 217 441 20,00% Certus Development sp. z o.o SKA 108 720 10,00% 108 720 10,00% Pelagia Billewicz 92 405 8,50% 92 405 8,50% PAI sp. z o.o. Finance SK 56 892 5,23% 56 892 5,23% Pozostali akcjonariusze 351 748 32,35% 351 748 32,35% 4. Liczba osób zatrudnionych w Grupie Kapitałowej. Na dzień 31 grudnia 2017 roku liczba osób zatrudnionych w Spółce dominującej w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 44,96, a w całej Grupie Kapitałowej w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 128,73. 5
II. DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. Bilans Grupy Kapitałowej 31.12.2017 31.12.2016 A. AKTYWA TRWAŁE 16 766 315,07 18 898 972,90 I. Wartości niematerialne i prawne 127 894,13 252 747,78 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 11 641 417,11 13 921 621,91 III. Rzeczowe aktywa trwałe 4 165 311,04 3 882 972,10 IV. Należności długoterminowe 321 729,93 321 729,93 V. Inwestycje długoterminowe 100 600,00 100 600,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 409 362,86 419 301,18 B. AKTYWA OBROTOWE 38 902 195,79 29 328 335,94 I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe 14 315 472,01 11 026 185,28 III. Inwestycje krótkoterminowe 23 842 316,66 17 837 587,16 1. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu 7 063 772,97 8 059 802,32 2. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności 215 748,67 0,00 3. Środki pieniężne 15 564 977,60 9 777 784,84 4. Inne inwestycje krótkoterminowe 997 817,42 0,00 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 744 407,12 464 563,50 C. Należne wpłaty na kapitał podstawowy D. Udziały (akcje) własne 0,00 279 665,66 AKTYWA RAZEM: 55 668 510,86 48 506 974,50 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 29 549 985,13 30 372 647,65 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 087 206,00 1 087 206,00 II. Kapitał (fundusz) zapasowy 38 492 391,96 38 685 041,62 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 9 405 033,85 9 405 033,85 V. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych -18 804 633,82-11 536 227,33 VII. Zysk (strata) netto -630 012,86-7 268 406,49 VIII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI 1 602 090,66 17,53 C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 24 516 435,07 18 134 309,32 I. Rezerwy na zobowiązania 2 198 040,41 1 216 866,17 II. Zobowiązania długoterminowe 2 505 800,25 5 923 098,59 III. Zobowiązania krótkoterminowe 19 812 594,41 10 934 190,12 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 60 154,44 PASYWA RAZEM : 55 668 510,86 48 506 974,50 6
2. Rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI 01.01.2017-31.12.2017 01.10.2017-31.12.2017 01.01.2016-31.12.2016 01.10.2016-31.12.2016 52 695 772,19 14 345 051,29 35 629 312,08 11 426 840,41 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 52 695 772,19 14 345 051,29 35 629 312,08 11 426 840,41 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 51 528 545,08 14 674 138,28 34 380 654,14 9 618 701,03 I. Amortyzacja 681 394,86 161 917,33 770 402,27 163 173,02 II. Zużycie materiałów i energii 248 074,56 68 469,25 332 657,69 73 057,29 III. Usługi obce 34 721 622,16 9 735 588,57 19 487 640,06 6 016 742,67 IV. Podatki i opłaty 758 369,43 134 552,00 944 257,01 387 376,64 V. Wynagrodzenia 12 431 902,37 3 760 704,80 10 620 549,95 2 534 074,70 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 325 908,29 645 782,23 1 951 274,52 410 114,21 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 361 273,41 167 124,10 273 872,64 34 162,50 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) 1 167 227,11-329 086,99 1 248 657,94 1 808 139,38 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 1 949 486,67 777 275,21 1 557 912,86-152 673,54 I. Zysk z tyt. rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 133 616,02 80 178,48 87 603,26 77 500,00 II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 661 028,05 24 557,34 207 543,63-149 951,95 IV. Inne przychody operacyjne 1 154 842,60 672 539,39 1 262 765,97-80 221,59 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 3 249 136,87 1 782 919,27 6 473 775,85 1 931 602,66 I. Strata z tyt. rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1 569 763,77 485 939,12 1 999 648,98 803 104,94 III. Inne koszty operacyjne 1 679 373,10 1 296 980,15 4 474 126,87 1 128 497,72 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) -132 423,09-1 334 731,05-3 667 205,05-276 136,82 G. PRZYCHODY FINANSOWE 978 603,00 378 244,05 1 972 193,98 492 228,12 I. Dywidendy i udziały w zyskach 56 230,73 18 124,32 17 905,90 6 731,95 II. Odsetki 239 263,53 35 946,06 241 535,42 60 409,56 III. Zysk z tyt. rozchodu aktywów finansowych 637 732,39 290 768,29 1 677 069,03 393 068,13 IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V. Inne 45 376,35 33 405,38 35 683,63 32 018,48 H. KOSZTY FINANSOWE 403 040,33 11 628,79 3 791 608,98 3 117 247,94 I. Odsetki 194 900,12 48 575,30 214 445,94 10 469,92 II. Strata z tyt. rozchodu aktywów finansowych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 193 175,98-35 259,59 3 550 119,60 3 098 717,75 IV. Inne 14 964,23-1 686,92 27 043,44 8 060,27 I. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH J. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 402 379,63 402 379,63 1 192 438,34 310 082,02 1 176 475,09 294 118,77 I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne 1 192 438,34 310 082,02 1 176 475,09 294 118,77 K. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne L. ZYSK (STRATA) BRUTTO (F+G-H+I-J+K) -346 919,13-875 818,18-6 663 095,14-3 195 275,41 M. PODATEK DOCHODOWY 283 111,26 118 363,94 605 378,56 527 155,53 N. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) O. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI P. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI -17,53 0,00-67,21-67,21 R. ZYSK (STRATA) NETTO (L-M-N+O-P) -630 012,86-994 182,12-7 268 406,49-3 722 363,73 7
3. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej 01.01.2017-31.12.2017 01.01.2016-31.12.2016 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 6 007 374,60-6 457 180,46 I. Zysk (strata) netto -630 012,86-7 268 406,49 II. Korekty razem 6 637 387,46 811 226,03 1. Zysk (strata) mniejszości -17,53 17,53 2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach wycenianych metodą praw własności 3. Amortyzacja 681 394,86 770 402,27 4. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 0,00-30 942,60 5. Odsetki, dywidendy 189 803,45 220 293,59 6. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -547 541,96-96 194,93 7. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności 981 174,24-880 255,27 8. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 996 029,35 4 126 996,02 9. Zmiana stanu należności -289 286,73 395 481,03 10. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem pożyczek i kredytów) 3 763 453,18-7 622 761,73 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -330 059,74 373 411,03 12. Pozostałe korekty (przeklasyfikowanie nieruchomości z inwestycji do środków trwałych) 0,00 2 378 304,00 13. Odpisy wartości firmy 1 192 438,34 1 176 475,09 14. Odpisy ujemnej wartości firmy B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej -70 180,09-214 854,22 I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej 1 149 663,40 258 750,59 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 2. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 141 463,40 122 674,96 3. Z instrumentów finansowych utrzymywanych do terminu zapadalności i dostępnych do sprzedaży, w tym: 1 008 200,00 136 075,63 a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 1 008 200,00 136 075,63 - zbycie instrumentów finansowych 1 008 200,00 136 075,63 - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z instrumentów finansowych 4. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej 1 219 843,49 473 604,81 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 0,00 189 194,68 2. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych 46 086,07 183 810,13 3. Na instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności i dostępne do sprzedaży, w tym: 1 119 190,00 100 600,00 a) w jednostkach wycenianych metodą praw własności b) w pozostałych jednostkach 1 119 190,00 100 600,00 - nabycie instrumentów finansowych 1 119 190,00 100 600,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Dywidendy i inny udział w zyskach wypłacone udziałowcom (akcjonariuszom) mniejszościowym 5. Pozostałe wydatki 54 567,42 0,00 C. Przepływy pieniężne z tytułu działalności finansowej -150 001,75-1 790 936,32 I. Wpływy z działalności finansowej 87 016,00 2 565 000,00 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0,00 2 565 000,00 4. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 5. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 6. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 7. Wpływy z emisji akcji własnych 8. Dopłaty do kapitału 9. Pozostałe wpływy (sprzedaż akcji własnych) 87 016,00 0,00 II. Wydatki z tytułu działalności finansowej 237 017,75 4 355 936,32 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 8
4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0,00 4 065 000,00 5. Spłata zobowiązań podporządkowanych 6. Wydatki z tytułu emisji akcji własnych 7.Nabycie akcji własnych 8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 10. Wydatki na cele społecznie użyteczne 11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 47 214,30 70 642,73 12. Zapłacone odsetki 189 803,45 220 293,59 13. Pozostałe wydatki D. Przepływy pieniężne netto razem 5 787 192,76-8 462 971,00 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 5 787 192,76-8 462 971,00 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. Środki pieniężne na początek okresu 9 777 784,84 18 240 755,84 G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: 15 564 977,60 9 777 784,84 o ograniczonej możliwości dysponowania 8 942 738,75 6 645 840,44 9
4. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej 01.01.2017-31.12.2017 01.01.2016-31.12.2016 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 30 372 647,65 37 262 866,99 - korekty błędów 0,00 409 129,75 - korekty przyjętych zasad (polityki) rachunkowości I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 30 372 647,65 37 671 996,74 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 1 087 206,00 1 087 206,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego - umorzenie 67.850 akcji własnych 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 1 087 206,00 1 087 206,00 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 38 685 041,62 38 685 041,62 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego -192 649,66 0,00 a. zwiększenia (z tytułu): - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b. zmniejszenia (z tytułu): 192 649,66 0,00 - utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych - sprzedaż akcji własnych 192 649,66 0,00 2.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 38 492 391,96 38 685 041,62 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a. zwiększenia (z tytułu): b. zmniejszenia (z tytułu): 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 9 405 033,85 9 405 033,85 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a. zwiększenia (z tytułu): - podziału zysku - utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych a. zmniejszenia (z tytułu): 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 9 405 033,85 9 405 033,85 5. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na początek okresu 0,00 30 942,60 a. zwiększenia b. zmniejszenia 0,00 30 942,60 5.1. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na koniec okresu 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -18 804 633,82-11 945 357,08 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości - korekty błędów 0,00 409 129,75 6.1. Zmiany zysku (straty) z lat ubiegłych - przeznaczenie na kapitał zapasowy - przeznaczenie na kapitał rezerwowy - przeznaczenie na wypłatę dywidendy 6.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -18 804 633,82-11 536 227,33 7. Wynik netto -630 012,86-7 268 406,49 a. zysk netto c. strata netto 630 012,86 7 268 406,49 d. odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 29 549 985,13 30 372 647,65 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku 29 549 985,13 30 372 647,65 10
III. DANE FINANSOWE SPÓŁKA DOMINUJĄCA 1. Bilans Spółki dominującej 31.12.2017 31.12.2016 A. AKTYWA TRWAŁE 33 076 679,29 34 395 526,96 I. Wartości niematerialne i prawne 16 804,16 75 759,29 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych III. Rzeczowe aktywa trwałe 315 787,13 279 551,95 IV. Należności długoterminowe 1 800 000,00 87 807,72 V. Inwestycje długoterminowe 30 944 088,00 33 952 408,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE 15 429 243,21 12 842 962,50 I. Zapasy II. Należności krótkoterminowe 4 846 642,59 4 205 459,72 III. Inwestycje krótkoterminowe 10 294 568,59 8 572 486,77 1. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu 743 333,56 797 890,60 2. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności 105 510,96 0,00 3. Środki pieniężne 9 445 724,07 7 774 596,17 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 288 032,03 65 016,01 C. Należne wpłaty na kapitał podstawowy D. Udziały (akcje) własne 0,00 228 154,80 AKTYWA RAZEM: 48 505 922,50 47 466 644,26 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 33 637 293,07 34 156 172,71 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 1 087 206,00 1 087 206,00 II. Kapitał (fundusz) zapasowy 24 927 827,91 27 012 033,95 III. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny IV. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 8 000 000,00 8 000 000,00 V. Zysk (strata) z lat ubiegłych VI. Zysk (strata) netto -377 740,84-1 943 067,24 VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 14 868 629,43 13 310 471,55 I. Rezerwy na zobowiązania 444 971,25 528 390,51 II. Zobowiązania długoterminowe 1 217 885,56 4 657 369,85 III. Zobowiązania krótkoterminowe 13 205 772,62 8 124 711,19 IV. Rozliczenia międzyokresowe PASYWA RAZEM: 48 505 922,50 47 466 644,26 11
2. Rachunek zysków i strat Spółki dominującej 01.01.2017-31.12.2017 01.10.2017-31.12.2017 01.01.2016-31.12.2016 01.10.2016-31.12.2016 A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI 9 762 745,75 2 556 938,01 6 837 961,51 2 879 355,19 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 9 762 745,75 2 556 938,01 6 837 961,51 2 879 355,19 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki III. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ 10 837 598,60 3 300 869,57 8 279 500,08 2 277 338,50 I. Amortyzacja 233 625,19 55 113,79 387 377,60 59 335,21 II. Zużycie materiałów i energii 59 753,96 11 525,41 108 798,89 28 933,10 III. Usługi obce 3 551 722,75 1 116 990,90 2 919 045,78 1 118 106,85 IV. Podatki i opłaty 229 747,38 72 092,29 243 656,02 45 531,53 V. Wynagrodzenia 5 672 232,26 1 745 773,25 3 779 164,14 833 921,13 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 000 750,15 269 766,56 739 376,72 155 988,73 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 89 766,91 29 607,37 102 080,93 35 521,95 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) -1 074 852,85-743 931,56-1 441 538,57 602 016,69 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 515 564,91 269 334,25 477 144,09 79 261,91 I. Zysk z tyt. rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 42 017,22 81,30 5 092,60 4 930,00 II. Dotacje III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 82 738,36 21 153,98 88 753,75 9 692,62 IV. Inne przychody operacyjne 390 809,33 248 098,97 383 297,74 64 639,29 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 367 106,57 133 587,81 1 859 661,61 1 514 785,96 I. Strata z tyt. rozchodu niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 215 093,87 70 900,87 1 695 279,84 1 402 286,07 III. Inne koszty operacyjne 152 012,70 62 686,94 164 381,77 112 499,89 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) -926 394,51-608 185,12-2 824 056,09-833 507,36 G. PRZYCHODY FINANSOWE 840 777,48 319 986,59 2 161 260,36 379 270,59 I. Dywidendy i udziały w zyskach 5 297,41 1 191,00 447 332,35 6 731,95 II. Odsetki 186 708,53 24 559,15 108 670,85 57 096,11 III. Zysk z tyt. rozchodu aktywów finansowych 648 546,50 294 813,85 1 604 129,27 317 709,80 IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych V. Inne 225,04-577,41 1 127,89-2 267,27 H. KOSZTY FINANSOWE 291 980,87 127 210,86 983 909,82 818 985,17 I. Odsetki 189 919,50 47 770,77 204 242,62 52 573,01 II. Strata z tyt. rozchodu aktywów finansowych III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 95 924,97 82 160,51 762 135,85 762 123,93 IV. Inne 6 136,40-2 720,42 17 531,35 4 288,23 I. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH J. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne K. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne L. ZYSK (STRATA) BRUTTO (F+G-H+I-J+K) -377 597,90-415 409,39-1 646 705,55-1 273 221,94 M. PODATEK DOCHODOWY 142,94 142,94 296 361,69 213 493,36 N. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) O. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI P. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI R. ZYSK (STRATA) NETTO (L-M-N+O-P) -377 740,84-415 552,33-1 943 067,24-1 486 715,30 12
3. Rachunek przepływów pieniężnych Spółki dominującej 01.01.2017-31.12.2017 01.01.2016-31.12.2016 A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej 1 819 396,66-4 260 682,37 I. Zysk (strata) netto -377 740,84-1 943 067,24 II. Korekty razem 2 197 137,50-2 317 615,13 1. Amortyzacja 233 625,19 387 377,60 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki, dywidendy 189 803,45 198 295,44 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej -147 408,18 78 544,10 5. Zmiana stanu rezerw -83 419,26 654 942,03 6. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu 54 557,04 1 302 055,03 7. Zmiana stanu należności 646 706,15-845 895,33 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem kredytów i pożyczek) 1 526 289,13-4 398 816,94 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -223 016,02 305 882,94 10. Pozostałe korekty B. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 1 732,99 78 041,21 I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej 476 492,67 211 299,58 1. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 108 200,00 75 000,00 5. Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności 300 000,00 136 075,63 6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 68 292,67 0,00 8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) 0,00 223,95 9. Otrzymane odsetki 10.Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 11. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej 474 759,68 133 258,37 1. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności 400 00 6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 0,00 74 509,71 7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych 74 759,68 58 748,66 8. Udzielone pożyczki długoterminowe 9. Pozostałe wydatki C. Przepływy pieniężne z tytułu działalności finansowej -150 001,75-1 740 390,50 I. Wpływy z działalności finansowej 87 016,00 2 565 000,00 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0,00 2 565 000,00 3. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 6. Wpływy z emisji akcji własnych 7. Dopłaty do kapitału 8. Pozostałe wpływy (sprzedaż akcji własnych) 87 016,00 0,00 II. Wydatki z tytułu działalności finansowej 237 017,75 4 305 390,50 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0,00 4 065 000,00 5. Spłata zobowiązań podporządkowanych 6. Wydatki z tytułu emisji akcji własnych 13
7.Nabycie akcji własnych 8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 10. Wydatki na cele społecznie użyteczne 11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 47 214,30 20 662,41 12. Zapłacone odsetki 189 803,45 219 728,09 13. Pozostałe wydatki D. Przepływy pieniężne netto razem 1 671 127,90-5 923 031,66 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: 1 671 127,90-5 923 031,66 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. Środki pieniężne na początek okresu 7 774 596,17 13 697 627,83 G. Środki pieniężne na koniec okresu, w tym: 9 445 724,07 7 774 596,17 o ograniczonej możliwości dysponowania 7 228 323,30 6 092 843,87 14
4. Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki dominującej 01.01.2017-31.12.2017 01.01.2016-31.12.2016 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 34 156 172,71 36 099 239,95 I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach 34 156 172,71 36 099 239,95 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 1 087 206,00 1 087 206,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego - umorzenie 67.850 akcji własnych 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 1 087 206,00 1 087 206,00 2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 27 012 033,95 28 844 325,68 2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego -2 084 206,04-1 832 291,73 a. zwiększenia (z tytułu) - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b. zmniejszenia (z tytułu) 2 084 206,04 1 832 291,73 - pokrycie straty 1 943 067,24 1 832 291,73 - utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych - sprzedaż akcji własnych 141 138,80 0,00 2.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 24 927 827,91 27 012 033,95 3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 3.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a. zwiększenia (z tytułu) b. zmniejszenia (z tytułu) - sprzedaż udziałów w jednostce zależnej 3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 8 000 000,00 8 000 000,00 4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych a. zwiększenia (z tytułu) - utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych b. zmniejszenia (z tytułu) 4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 8 000 000,00 8 000 000,00 5. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na początek okresu a. zwiększenia b. zmniejszenia 5.1. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na koniec okresu 6. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -1 943 067,24-1 832 291,73 6.1. Zmiany zysku (straty) z lat ubiegłych 1 943 067,24 1 832 291,73 - przeznaczenie na kapitał zapasowy - przeznaczenie na kapitał rezerwowy - przeznaczenie na wypłatę dywidendy - pokrycie straty 1 943 067,24 1 832 291,73 6.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 7. Wynik netto -377 740,84-1 943 067,24 a. zysk netto c. strata netto 377 740,84 1 943 067,24 d. odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 33 637 293,07 34 156 172,71 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku 33 637 293,07 34 156 172,71 15
5. Informacja o przyjętych zasadach przy sporządzaniu raportu kwartalnego. Spółka stosuje zasady rachunkowości wynikające z ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. IV. KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ Fundusze własne, wymogi kapitałowe i kapitał wewnętrzny Spółka dominująca wyznacza fundusze własne oraz ekspozycję na ryzyko na poziomie jednostkowym i skonsolidowanym w oparciu o przepisy Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 (zwanej dalej Rozporządzenie CRR ). Zasady wyznaczania funduszy własnych oraz ekspozycji na ryzyko są określone w Polityce Adekwatności Copernicus Securities S.A. Konsolidacji ostrożnościowej Grupy Kapitałowej Copernicus Securities S.A. zgodnie z Rozporządzeniem CRR podlegają jednostki zależne przekraczające próg, o którym mowa w art. 19 Rozporządzenia CRR. Spółka dominująca uwzględnia w konsolidacji ostrożnościowej jednostkę zależną Copernicus Capital Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A. Fundusze własne i ekspozycja na ryzyko (w ) skonsolidowane jednostkowe 30.09.2017 31.12.2017 30.09.2017 31.12.2017 Fundusze własne 19 081 874,59 21 974 911,00 4 174 689,26 6 784 238,50 Kapitał Tier I 19 081 874,59 21 974 911,00 4 174 689,26 6 784 238,50 Kapitał podstawowy Tier I 19 081 874,59 21 974 911,00 4 174 689,26 6 784 238,50 Kapitał dodatkowy Tier I 0 0 0 0 Kapitał Tier II 0 0 0 0 Łączna ekspozycja na ryzyko Grupy 150 246 712,06 145 910 365,32 28 348 552,53 31 348 153,36 Ryzyko operacyjne 112 415 967,61 105 865 143,82 13 422 749,97 13 422 749,97 Ryzyko kredytowe 29 545 965,80 32 305 200,17 13 298 843,96 16 654 582,05 Ryzyko rynkowe 8 284 778,66 7 740 021,34 1 626 958,60 1 270 821,34 Łączny bufor kapitałowy 1 878 083,90 1 823 879,57 354 356,91 391 851,92 Bufor zabezpieczający 1 878 083,90 1 823 879,57 354 356,91 391 851,92 Współczynniki kapitałowe (w %) skonsolidowane jednostkowe 30.09.2017 31.12.2017 30.09.2017 31.12.2017 Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 12,70% 15,06% 14,73% 21,64% Współczynnik kapitału Tier I 12,70% 15,06% 14,73% 21,64% Łączny współczynnik kapitałowy 12,70% 15,06% 14,73% 21,64% 16
Spółka dominująca przeprowadza proces oceny adekwatności kapitału wewnętrznego zgodnie z Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie warunków dopuszczenia instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i firmami inwestycyjnymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/WE i uchylająca dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE. Zasady wyznaczania kapitału wewnętrznego określa Procedura wyznaczania kapitału wewnętrznego w Copernicus Securities S.A.. Spółka dominująca szacuje kapitał wewnętrzny na poziomie jednostkowym i skonsolidowanym na pokrycie wszystkich istotnych rodzajów ryzyka zidentyfikowanych w działalności Grupy Kapitałowej Copernicus Securities S.A.. Relacja funduszy własnych do kapitału wewnętrznego w okresie sprawozdawczym utrzymywała się na bezpiecznym poziomie powyżej limitu ustawowego. Kapitał wewnętrzny skonsolidowane jednostkowe 30.09.2017 31.12.2017 30.09.2017 31.12.2017 Kapitał wewnętrzny (w ) 13 337 549,60 13 101 985,12 3 203 558,57 3 410 438,96 Relacja funduszy własnych do kapitału wewnętrznego 143% 168% 130% 199% V. STANOWISKO ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ DOTYCZĄCE PUBLIKOWANYCH PRZEZ COPERNICUS SECURITIES S.A. PROGNOZ Spółka dominująca nie publikowała prognoz finansowych, zarówno dotyczących Spółki dominującej, jak i Grupy Kapitałowej w czwartym kwartale 2017 roku. VI. OPIS ISTOTNYCH WYDARZEŃ I OSIĄGNIĘĆ W IV KWARTALE 2017 ROKU W czwartym kwartale 2017 roku Copernicus Securities S.A. przeprowadził łącznie szesnaście prywatnych emisji obligacji na łączną kwotę 112.310.000,00. Czwarty kwartał to również umocnienie pozycji w zakresie emisji i oferowania obligacji korporacyjnych, które w tym okresie stanowiły 26% wszystkich emisji, o łącznej wartości 29.079.000,00. Również na płaszczyźnie działalności animatorskiej Spółka dominująca nadal utrzymuje się na wysokiej pozycji na rynku, pełniąc funkcję Animatora Rynku i Animatora Emitenta dla 43 instrumentów notowanych na GPW, NewConnect i Catalyst. Dla Spółki z Grupy Kapitałowej Copernicus Capital TFI S.A. czwarty kwartał 2017 roku to ważne zmiany na poziomie zarządczym Spółki. 22 grudnia 2017 roku Rada Nadzorcza Copernicus Capital TFI S.A. powołała na stanowisko Prezesa Zarządu Arkadiusza Huzarka - absolwenta Wydziału Prawa Uniwersytetu Marii Curie Skłodowskiej w Lublinie, związanego z rynkiem kapitałowym od roku 2001. Arkadiusz Huzarek w instytucjach finansowych odpowiadał za nadzór nad realizowaniem zadań z zakresu prawa, compliance, zarządzania ryzykiem i audytu wewnętrznego jak również za kwestie współpracy z organem nadzoru oraz innymi organami administracji publicznej i sądami. Wykonywał także funkcje z zakresu nadzorowania działalności operacyjnej oraz uczestniczył w tworzeniu i wdrażaniu produktów finansowych. 17
Copernicus Capital TFI S.A. podtrzymuje swoją wysoką pozycję lidera pod względem liczby zarządzanych funduszy inwestycyjnych oraz plasuje się na czołowym miejscu wśród TFI na rynku pod względem zgromadzonych aktywów w funduszach rynku niepublicznego. Copernicus Capital TFI S.A. na koniec czwartego kwartału 2017 roku zarządzało aktywami na łączną kwotę 9,20 mld. 9 mld 78 733 mln Aktywów w zarządzaniu** Liczba FIZ/FIZAN w zarządzaniu ** Aktywów w największym FIZ/FIZAN 120 100 80 60 Dedykowane Fundusze Inwestycyjne zarządzane przez Copernicus Capital TFI S.A. ** 57 86 100 81 40 20 29 39 0 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Na koniec czwartego kwartału 2017 roku, w swojej grupie porównawczej Copernicus FIO Subfundusz Akcji zajął 31. miejsce w przypadku 36-miesięcznej stopy zwrotu oraz 15. miejsce dla 60-miesięcznej stopy zwrotu, natomiast Copernicus FIO Subfundusz Spółek Wzrostowych uplasował się na 30. pozycji pod względem 36-miesięcznej stopy zwrotu oraz na 10. miejscu w przypadku 60-miesięcznej stopy zwrotu. 18
% 60 40 20 0-20 Copernicus FIO Subfundusz Spółek Wzrostowych 41,51 24,02 13,83 16,09 10,35-7,08 12 M 36M 60M Nasłabszy fundusz Średnia -40-60 -80-39,89-69,09-73,26 Copernicus Spółek Wzrostowych % 40 20 13,83 Copernicus FIO Subfundusz Akcji 30,68 24,02 16,09 9,61 Najsłabszy fundusz 0-20 -7,32 Średnia -40-60 -39,89 12M 36M 60M Copernicus Akcji -80-69,09-73,26 VII. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ Zarząd Spółki dominującej oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za czwarty kwartał 2017 roku sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę dominującą oraz że kwartalny skonsolidowany raport zawiera rzetelny obraz rozwoju jak i sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej. * Stopy zwrotu liczone w okresach: 31/12/2016 31/12/2017; 31/12/2014 31/12/2017; 31/12/2012 31/12/2017. Źródło: Opracowanie własne, Analizy Online. **Źródło: dane własne. 19