RAPORT SKONSOLIDOWANY GRUPY KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A.

Transkrypt

1 RAPORT SKONSOLIDOWANY GRUPY KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A. 1 KWIETNIA 30 CZERWCA 2014 ROKU Warszawa, 14 sierpnia 2014 roku Copernicus Securities S.A., ul. Grójecka 5, Warszawa. T: , F: , E: biuro@copernicus.pl, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS , NIP , REGON: Kapitał zakładowy wynosi PLN (w pełni opłacony).

2 SPIS TREŚCI I. Informacje ogólne o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. i Spółkach wchodzących w jej skład Skład osobowy organów zarządczych i nadzorczych wchodzących w skład Spółki dominującej Struktura Akcjonariatu Spółki dominującej ze wskazaniem Akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Liczba osób zatrudnionych w Grupie Kapitałowej II. Dane finansowe Grupy Kapitałowej Bilans Grupy Kapitałowej Rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej... 9 III. Dane finansowe Spółka dominująca Bilans Spółki dominującej Rachunek zysków i strat Spółki dominującej Rachunek przepływów pieniężnych Spółki dominującej Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki dominującej Informacja o przyjętych zasadach przy sporządzaniu raportu kwartalnego IV. Komentarz Zarządu Spółki dominującej na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Kapitały nadzorowane i kapitał wewnętrzny Struktura przychodów Grupy Kapitałowej V. Stanowisko Zarządu Spółki Dominującej dotyczące publikowanych przez Copernicus Securities S.A. prognoz VI. Opis istotnych wydarzeń i osiągnieć w II kwartale 2014 roku VII. Oświadczenie Zarządu Spółki dominującej

3 I. INFORMACJE OGÓLNE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A. 1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. i Spółkach wchodzących w jej skład. Na dzień 30 czerwca 2014 roku w skład Grupy Kapitałowej Copernicus Securities S.A. (dalej: Grupa Kapitałowa ) wchodzą: Copernicus Securities S.A. (dalej: Spółka dominująca ) podmiot dominujący Grupy Kapitałowej, Copernicus Capital TFI S.A. podmiot wyspecjalizowany w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi, MCF Accounting Services Sp. z o.o. podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność rachunkowo księgowa oraz doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania, Copernicus Services Sp. z o.o. podmiot świadczy usługi z zakresu corporate finance, a w szczególności usługi w zakresie pozyskiwania kapitału, doradztwa przy fuzjach i przejęciach, obsługi emisji instrumentów finansowych emitowanych przez spółki publiczne i niepubliczne oraz w zakresie sporządzania wycen i aktywów przedsiębiorstw oraz funduszy, Copernicus Investments Limited spółka prawa cypryjskiego, której przedmiotem działalności jest oferowanie usług doradztwa finansowego, transakcyjnego oraz kapitałowego, jak również prowadzenie inwestycji kapitałowych, CC 12 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty - CC12 FIZ jest funduszem inwestycyjnym Grupy Kapitałowej, za pośrednictwem którego są prowadzone inwestycje portfelowe w różnego rodzaju aktywów, Copernicus Services Spółka z o.o. Spółka Komandytowo Akcyjna spółka, która świadczy usługi na rzecz klientów Grupy Kapitałowej oraz realizuje część inwestycji własnych Grupy Kapitałowej, CBT S.A. spółka świadcząca usługi doradztwa w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej oraz prowadząca działalność związaną z oceną ryzyka i szacowaniem poniesionych strat, Copernicus Services Spółka z o.o. DUO Spółka komandytowo-akcyjna spółka świadcząca usługi doradztwa związanego z zarządzaniem oraz pozostałego doradztwa w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania, Wontom Sp. z o.o. spółka świadcząca usługi doradztwa w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania, Cinty Sp. z o.o. spółka świadcząca usługi doradztwa w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania, Spółka dominująca została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 12 grudnia 2005 roku w kancelarii notarialnej Doroty Kałowskiej (Rep. Nr 15653/2005). Siedzibą Spółki dominującej jest Warszawa. Aktualnie Spółka dominująca jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w Sądzie Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS

4 Podstawowy przedmiot działalności Grupy Kapitałowej Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność maklerska, prowadzona przez Spółkę dominującą na podstawie zezwolenia udzielonego decyzją Komisji Papierów Wartościowych i Giełd nr DDM-M /2006 z dnia 25 lipca 2006 roku. Spółka dominująca posiada status członka Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz status bezpośredniego uczestnika rozliczającego w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A., jest również członkiem alternatywnego systemu obrotu (ASO) i posiada status autoryzowanego doradcy na tym rynku. Drugim podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność prowadzona przez Copernicus Capital TFI S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: Towarzystwo ). Przedmiotem działalności Towarzystwa jest: 1) tworzenie funduszy inwestycyjnych, zarządzanie funduszami inwestycyjnymi, reprezentowanie funduszy inwestycyjnych wobec osób trzecich oraz zarządzanie zbiorczym portfelem papierów wartościowych. W dniu 12 października 2004 roku Komisja Papierów Wartościowych i Giełd, decyzją nr DFIAV/ /2004 udzieliła zezwolenia na prowadzenie działalności w przedstawionym zakresie. 2) zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych na zlecenie. W dniu 20 grudnia 2010 roku Komisja Nadzoru Finansowego, decyzją nr DFL/S/4030/74/40/09/10/27-2/EW udzieliła zezwolenia na zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych na zlecenie. Miejsce prowadzenia działalności Grupy Kapitałowej: Spółki z Grupy Kapitałowej prowadzą działalność na terenie Polski, za wyjątkiem Copernicus Investments Ltd., która prowadzi działalność na Cyprze. 2. Skład osobowy organów zarządczych i nadzorczych wchodzących w skład Spółki dominującej Na dzień 30 czerwca 2014 roku, skład organów zarządczych i nadzorujących Spółki dominującej jest następujący: Marek Witkowski Prezes Zarządu Agnieszka Kwaczyńska Członek Zarządu Monika Trzeciak Członek Zarządu W dniu 30 czerwca 2014 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki pod firmą Copernicus Securities S.A. odwołało Członka Rady Nadzorczej Panią Małgorzatę Billewicz i powołało nowego Członka Rady Nadzorczej na okres trzyletniej kadencji Pana Macieja Matusiaka. Na dzień 30 czerwca 2014 roku w skład Rady Nadzorczej Spółki dominującej wchodzą następujące osoby: Anna Pawlak - Przewodnicząca Rady Nadzorczej Dariusz Strączyński - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Matusiak - Członek Rady Nadzorczej 4

5 Tomasz Gajdziński - Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Skowroński - Sekretarz Rady Nadzorczej 3. Struktura Akcjonariatu Spółki dominującej ze wskazaniem Akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu. Marek Witkowski posiadający akcji Spółki dominującej, co stanowi 23,54 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Marcin Billewicz posiadający akcji Spółki dominującej, co stanowi 16,45 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Certus Development Sp. z o.o. SKA posiadający akcji Spółki dominującej, co stanowi 10,00 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Małgorzata Billewicz posiadająca akcji Spółki dominującej, co stanowi 8,66 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Pelagia Billewicz posiadająca akcji Spółki dominującej, co stanowi 6,94 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Monika Witkowska posiadająca akcji Spółki dominującej, co stanowi 6,06 % udziału w ogólnej liczbie głosów. Pozostali akcjonariusze posiadający akcji Spółki dominującej, co stanowi 28,35 % udziału w ogólnej liczbie głosów. 4. Liczba osób zatrudnionych w Grupie Kapitałowej. Na dzień 30 czerwca 2014 roku liczba osób zatrudnionych w Spółce dominującej w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 29,90 a w całej Grupie Kapitałowej w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 77,93. 5

6 II. DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. Bilans Grupy Kapitałowej zł zł zł A. AKTYWA TRWAŁE , , ,34 I. Wartości niematerialne i prawne , , ,79 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych , , ,72 III. Rzeczowe aktywa trwałe , , ,09 IV. Należności długoterminowe , , ,92 V. Inwestycje długoterminowe ,72 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,82 B. AKTYWA OBROTOWE , , ,87 I. Zapasy 0, , ,00 II. Należności krótkoterminowe , , ,00 III. Inwestycje krótkoterminowe , , ,44 1. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu , , ,74 2. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności , , ,00 3. Środki pieniężne , , ,70 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,43 AKTYWA RAZEM: , , ,21 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , ,44 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) , , ,86 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,33 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny ,09 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , , ,31 VII. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 208,13 180,94 562,60 VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , , ,40 IX. Zysk (strata) netto , , ,46 X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI , C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH , , ,00 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne , , ,00 II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0,00 III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0,00 D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , , ,77 I. Rezerwy na zobowiązania , , ,10 II. Zobowiązania długoterminowe , , ,64 III. Zobowiązania krótkoterminowe , , ,03 IV. Rozliczenia międzyokresowe 897,55 PASYWA RAZEM : , , ,21 6

7 2. Rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej zł zł zł zł A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI , , , ,96 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,96 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 4 950, ,00 B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , , , ,99 I. Amortyzacja , , , ,21 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,03 III. Usługi obce , , , ,91 IV. Podatki i opłaty , , , ,82 V. Wynagrodzenia , , , ,90 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,43 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,69 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 4 950, ,00 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) , , , ,97 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE , , , ,16 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne , , , ,16 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE , , , ,75 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , , , ,75 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) , , , ,38 G. PRZYCHODY FINANSOWE , , , ,01 I. Dywidendy i udziały w zyskach 120,74 120, , ,08 II. Odsetki , , , ,11 III. Zysk ze zbycia inwestycji , ,46 0, ,74 IV. Aktualizacja wartości inwestycji , ,47 V. Inne , , , ,61 H. KOSZTY FINANSOWE , , , ,09 I. Odsetki , , , ,16 II. Strata ze zbycia inwestycji ,94 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji , ,09 IV. Inne , , , ,93 I. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH J. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H+/-I) , , , ,30 K. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (K.I.- K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH , , , ,78 I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne , , , ,78 M. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDK , , , ,68 I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne 8 895, , , ,68 N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (J+/-K-L+M) , , , ,20 O. PODATEK DOCHODOWY , , , ,09 7

8 P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) R. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI S. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI T. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P+/-R+/-S) , , , ,11 3. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej zł A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,61 I. Zysk (strata) netto , ,46 II. Korekty razem , ,15 1. Amortyzacja , ,47 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 27,19 290,49 3. Odsetki, dywidendy , ,98 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej , ,60 5. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności , ,45 6. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu , ,11 7. Zmiana stanu należności , ,39 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych , ,60 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Pozostałe korekty 11. Odpisy wartości firmy , , Odpisy ujemnej wartości firmy , ,36 B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ , ,52 I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej , ,30 1. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności zł , ,30 6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) 9. Otrzymane odsetki 10.Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej , ,82 1. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności ,52 0,00 8

9 6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 0, ,67 7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych 7 604, ,15 8. Udzielone pożyczki długoterminowe 9. Pozostałe wydatki C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ , ,24 I. Wpływy z działalności finansowej ,00 0,00 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek ,00 0,00 5. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 6. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 7. Wpływy z emisji akcji własnych 8. Dopłaty do kapitału Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności finansowej , ,24 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek ,00 0,00 4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Spłata zobowiązań podporządkowanych 6. Wydatki z tytułu emisji akcji własnych 7.Nabycie akcji własnych ,32 0,00 8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 0, ,00 9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 10. Wydatki na cele społecznie użyteczne 11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , , Zapłacone odsetki , , Pozostałe wydatki D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM , ,85 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: , ,85 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , ,85 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM: , ,70 o ograniczonej możliwości dysponowania , ,38 4. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej zł zł zł I. KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) , , ,06 - korekty błędów 0, , ,43 I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach , , ,49 1. Kapitał podstawowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , ,00 9

10 2. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY NA POCZĄTEK OKRESU 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0, Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE NA POCZĄTEK OKRESU , , ,86 - nabycie akcji własnych , Akcje własne na koniec okresu , , ,86 4. KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY NA POCZĄTEK OKRESU , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , , ,17 - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 4.2. Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu 5. KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY NA POCZĄTEK OKRESU , , , , , ,33 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny ,09 - wycena instrumentów dostępnych do sprzedaży , Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu ,09 6. POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE NA POCZĄTEK OKRESU 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych , , , , , ,97 - podziału zysku , , , Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. RÓŻNICE KURSOWE Z PRZELICZENIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH NA POCZĄTEK OKRESU , , ,31 180,94 272,11 272,11 a. zwiększenia 27,19 0,00 290,49 b. zmniejszenia 0,00 91,17 0, Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na koniec okresu 8. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH NA POCZĄTEK OKRESU 208,13 180,94 562, , , ,31 - korekty błędów 0, , , Zmiany zysku (straty) z lat ubiegłych , , ,14 - przeznaczenie na kapitał zapasowy , , ,17 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy , , ,97 - przeznaczenie na wypłatę dywidendy 0, , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , , ,40 9. WYNIK NETTO , , ,46 a. zysk netto , , ,46 c. strata netto 0,00 d. odpisy z zysku 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , ,44 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku , , ,44 10

11 III. DANE FINANSOWE SPÓŁKA DOMINUJĄCA 1. Bilans Spółki dominującej zł zł zł A. AKTYWA TRWAŁE , , ,33 I. Wartości niematerialne i prawne , , ,08 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe , , ,00 IV. Należności długoterminowe , , ,14 V. Inwestycje długoterminowe , , ,94 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,17 B. AKTYWA OBROTOWE , , ,53 I. Zapasy 0,00 II. Należności krótkoterminowe , , ,54 III. Inwestycje krótkoterminowe , , ,79 1. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu , , ,85 2. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności , , ,00 3. Środki pieniężne , , ,94 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,20 AKTYWA RAZEM: , , ,86 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , ,74 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) , , ,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,66 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , , ,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0,00 VIII. Zysk (strata) netto , , ,08 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI 0,00 C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0,00 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0,00 II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0,00 III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0,00 D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , , ,12 I. Rezerwy na zobowiązania , , ,26 II. Zobowiązania długoterminowe , , ,03 III. Zobowiązania krótkoterminowe , , ,83 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 PASYWA RAZEM : , , ,86 11

12 2. Rachunek zysków i strat Spółki dominującej A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI zł zł zł zł , , , ,22 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , , , ,22 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki III. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , , , ,26 I. Amortyzacja , , , ,05 II. Zużycie materiałów i energii , , , ,93 III. Usługi obce , , , ,27 IV. Podatki i opłaty , , , ,32 V. Wynagrodzenia , , , ,49 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , , , ,69 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , , , ,51 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) , , , ,96 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE , , , ,50 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne , , , ,50 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE , , , ,67 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , , , ,67 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) , , , ,79 G. PRZYCHODY FINANSOWE , , , ,17 I. Dywidendy i udziały w zyskach , , , ,14 II. Odsetki , , , ,53 III. Zysk ze zbycia inwestycji , , , ,85 IV. Aktualizacja wartości inwestycji , ,30 V. Inne , , , ,35 H. KOSZTY FINANSOWE , , , ,16 I. Odsetki 8 483, , , ,41 II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji , ,21 IV. Inne , , , ,75 I. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH J. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H+/-I) K. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (K.I.- K.II.) , , , ,80 I. Zyski nadzwyczajne 12

13 II. Straty nadzwyczajne L. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne M. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (J+/-K-L+M) , , , ,80 O. PODATEK DOCHODOWY , , , ,78 P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) R. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI S. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI T. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P+/-R+/-S) , , , ,02 3. Rachunek przepływów pieniężnych Spółki dominującej zł A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,43 I. Zysk (strata) netto , ,08 II. Korekty razem , ,35 1. Amortyzacja , ,32 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki, dywidendy 8 483, ,41 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej , ,40 5. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności , ,60 6. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu , ,56 7. Zmiana stanu należności , ,19 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych , ,20 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych 30, , Pozostałe korekty B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ , ,44 I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej , ,85 1. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności zł 0, , , ,30 6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) 9. Otrzymane odsetki 10.Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 11. Pozostałe wpływy 13

14 II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej , ,41 1. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności , ,00 6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 0, ,00 7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych 1 516, ,41 8. Udzielone pożyczki długoterminowe 9. Pozostałe wydatki C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ , ,68 I. Wpływy z działalności finansowej Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 5. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 7. Wpływy z emisji akcji własnych 8. Dopłaty do kapitału 9. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności finansowej , ,68 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych Spłata zobowiązań podporządkowanych 6. Wydatki z tytułu emisji akcji własnych 7. Nabycie akcji własnych ,32 0,00 8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 0, ,00 9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 10. Wydatki na cele społecznie użyteczne 11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8 365, , Zapłacone odsetki 8 483, , Pozostałe wydatki D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM , ,19 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: , ,19 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , ,75 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM: , ,94 o ograniczonej możliwości dysponowania , ,38 14

15 4. Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki dominującej I. KAPITAŁ WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach zł zł zł , , , , , ,66 1. Kapitał podstawowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0, Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu , , ,00 - nabycie akcji własnych , Akcje własne na koniec okresu , , ,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , , ,21 - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) , , ,21 - rozwiązanie rezerwy 0, Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu , , ,66 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0, Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu , , ,00 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 0, Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 - podziału zysku 0, Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 0,00 7. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na początek 0,00 okresu a. zwiększenia 0,00 b. zmniejszenia 0, Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na koniec 0,00 okresu 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , , Zmiany zysku (straty) z lat ubiegłych , , ,21 - przeznaczenie na kapitał zapasowy , , ,21 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy 0,00 - przeznaczenie na wypłatę dywidendy 0, , , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 9. Wynik netto , , ,08 a. zysk netto , , ,08 c. strata netto 0,00 d. odpisy z zysku 0,00 II. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) , , ,74 III. KAPITAŁ WŁASNY PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU , , ,74 15

16 5. Informacja o przyjętych zasadach przy sporządzaniu raportu kwartalnego Spółka stosuje zasady rachunkowości wynikające z ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 330, z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. W dniu 18 grudnia 2013 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki pod firmą Copernicus Securities S.A. działając na podstawie art. 45 ust. 1a i 1c oraz art. 55 ust. 6 i 8 ustawy o rachunkowości podjęło uchwałę nr 10 w sprawie zmiany polityki rachunkowości Spółki (co było następstwem podjęcia uchwały nr 9 w sprawie ubiegania się o dopuszczenie i wprowadzenie akcji Spółki serii A, C i C1 do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.) Postanowiono dokonać zmiany przyjętych zasad rachunkowości Spółki i z dniem 1 stycznia 2014 roku rozpocząć sporządzanie sprawozdań finansowych w Spółce (jednostkowych i skonsolidowanych) zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej (MSR), w rozumieniu art. 2 ust. 3 ustawy o rachunkowości. Uchwała nr 10 o zmianie polityki rachunkowości wejdzie w życie z chwilą złożenia przez Copernicus Securities S.A. do Komisji Nadzoru Finansowego wniosku o zatwierdzenie prospektu emisyjnego lub jego części, w którym zgodnie z przepisami Rozporządzenia Komisji (WE) nr 809/2004 z dnia 29 kwietnia 2004 roku w sprawie implementacji dyrektywy 2003/71/WE Parlamentu Europejskiego i Rady odnośnie informacji zamieszczanych w prospekcie emisyjnym, formy prospektu emisyjnego, zamieszczania informacji poprzez odwołania, publikacji prospektu emisyjnego oraz rozpowszechniania informacji o charakterze reklamowym (Dz. Urz. UE L 149 z ) wskazany zostanie zamiar ubiegania się o dopuszczenie akcji Spółki objętych tym prospektem emisyjnym do obrotu na rynku regulowanym. Do tego momentu w Spółce obowiązuje polityka rachunkowości oparta na postanowieniach przepisów ustawy o rachunkowości. IV. KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ Poziom kapitałów własnych Grupy Kapitałowej kształtował się na dzień 30 czerwca 2014 roku na poziomie ,90 zł w stosunku do poziomu z dnia 30 czerwca 2013 roku w wysokości ,44 zł co oznacza, że poziom kapitałów własnych spadł o ,54 zł. 11 czerwca 2014 roku Zarząd Copernicus Securities S.A. powziął informacje od Zarządu Spółki zależnej tj. Copernicus Capital TFI S.A. o zmniejszeniu kapitału własnego Towarzystwa poniżej poziomu wskazanego w art. 50 ustawy z dnia 27 maja 2004 roku o funduszach inwestycyjnych. Zaistniała sytuacja wynikała ze zmiany metodologii prezentacji przychodów i kosztów operacyjnych na działalności sekurytyzacyjnej przyjętej w 2013 roku przez Copernicus Capital TFI S.A.. Od roku obrotowego 2013 Towarzystwo prezentowało w sprawozdaniu finansowym wynik na działalności związanej z zarządzaniem funduszami sekurytyzacyjnymi dla części wynagrodzenia zmiennego per saldo. Powyższe dotyczyło funduszy sekurytyzacyjnych, wobec których Copernicus Capital TFI S.A. zleciło wykonywanie czynności w zakresie obsługi pakietów wierzytelności zewnętrznym podmiotom. W przychodach z tytułu działalności operacyjnej ujmowane były przychody z tytułu zarządzania pomniejszone o koszty, które Towarzystwo poniosło z tytułu zlecenia zarządzania sekurytyzacyjnymi wierzytelnościami wyspecjalizowanym podmiotom. Zarząd Copernicus Capital TFI S.A. uważał, że istota danych transakcji sprowadza się do tego, że nie następuje zmiana aktywów netto Copernicus Capital TFI S.A. i że całe ryzyko kredytowe związane z wynagrodzeniem specjalistycznych podmiotów jest przesunięte na 16

17 fundusze sekurytyzacyjne. W związku z powyższym dany sposób prezentacji tej części przychodów i kosztów działalności sekurytyzacyjnej bardziej rzetelnie i prawidłowo prezentował sytuację majakowo - finansową Towarzystwa. Copernicus Capital TFI S.A. przekazało Komisji Nadzoru Finansowego informacje o powyższych zmianach metodologii wraz z opinią audytora zewnętrznego badającego sprawozdanie finansowe Copernicus Capital TFI S.A. jednakże Komisja Nadzoru Finansowego nie przychyliła się do powyższej zmiany polityki rachunkowości, a co za tym idzie wezwała Copernicus Capital TFI S.A. do niezwłocznego uzupełnienia wymogów kapitałowych. W zawiązku z powyższą sytuacją Copernicus Securities S.A. podjął stosowne działania jako jedyny akcjonariusz Copernicus Capital TFI S.A. w celu uzupełnienia kapitałów własnych Towarzystwa do poziomu pozwalającego spełniać ustawowe wymagania kapitałowe. Kapitały nadzorowane i kapitał wewnętrzny W drugim kwartale 2014 roku poziom skonsolidowanych kapitałów nadzorowanych Grupy Kapitałowej wyniósł ,64 zł. Kwota całkowitego skonsolidowanego wymogu kapitałowego (wyliczona zgodnie z metodologią opisaną w I Filarze) wyniosła ,63 zł. W omawianym okresie, poziom skonsolidowanego kapitału wewnętrznego Grupy Kapitałowej (wyliczonego według przyjętej metodologii na potrzeby II Filaru) ukształtował się na poziomie ,56 zł. Tym samym poziom odchylenia skonsolidowanego kapitału wewnętrznego od skonsolidowanych kapitałów nadzorowanych zamknął się nadwyżką w wysokości ,08 zł. W drugim kwartale 2014 roku poziom kapitałów nadzorowanych Spółki dominującej wyniósł ,25 zł. Kwota całkowitego wymogu kapitałowego (wyliczona zgodnie z metodologią opisaną w I Filarze) wyniosła ,82 zł. W omawianym okresie, poziom kapitału wewnętrznego Spółki dominującej (wyliczonego według przyjętej metodologii na potrzeby II Filaru) ukształtował się na poziomie ,84 zł. Tym samym poziom odchylenia kapitału wewnętrznego od poziomu nadzorowanych kapitałów zamknął się nadwyżką w wysokości ,41 zł. Struktura przychodów Grupy Kapitałowej Struktura przychodów osiąganych narastająco przez spółki Grupy Kapitałowej po wyłączeniu transakcji pomiędzy podmiotami powiązanymi, po drugim kwartale 2014 roku wygląda następująco: Copernicus Securities S.A. 7,45% Copernicus Capital TFI S.A. 87,87% Pozostałe 4,68% V. STANOWISKO ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ DOTYCZĄCE PUBLIKOWANYCH PRZEZ COPERNICUS SECURITIES S.A. PROGNOZ Spółka dominująca nie publikowała prognoz finansowych, zarówno dotyczących Spółki dominującej, jak i Grupy Kapitałowej. 17

18 VI. OPIS ISTOTNYCH WYDARZEŃ I OSIĄGNIĘĆ W II KWARTALE 2014 ROKU W drugim kwartale 2014 roku Spółka dominująca koncentrowała się na bieżących działaniach operacyjnych oraz na pozyskiwaniu nowych klientów. Sukcesy Grupy Kapitałowej w okresie objętym raportem związane były z utrzymaniem przewodniej pozycji na rynku funduszy inwestycyjnych zamkniętych, gdzie Copernicus Capital TFI S.A. znajduje się w pierwszej dziesiątce największych TFI na rynku pod względem zgromadzonych aktywów. Przeprowadzono nowe emisje obligacji, które wzmocniły pozycję Spółki dominującej na rynku finansowym, jak również w działalności animatorskiej została utrzymana czołowa pozycja na rynku. Spółka dominująca pełni funkcję Animatora Rynku i Animatora Emitenta dla 77 instrumentów notowanych na GPW, NewConnect i Catalyst. W drugim kwartale 2014 roku, Spółka dominująca jako oferujący, pozyskała w ramach emisji obligacji ponad 32 mln zł. 10 kwietnia 2014 roku została zakończona emisja obligacji serii A. Jednocześnie na mocy uchwały nr 12 Zarządu Spółki dominującej z dnia 10 kwietnia 2014 roku, dokonano przydziału sztuk obligacji na okaziciela serii A, o wartości nominalnej 1.000,00 zł każda. Wartość emitowanych obligacji serii A przekroczyła 10% wartości kapitałów własnych Copernicus Securities S.A. Nabywcami dwuletnich obligacji były zarówno renomowane instytucje finansowe, jak i osoby fizyczne. Marża wyniosła 350 bp ponad WIBOR, a odsetki będą wypłacane w okresach półrocznych. Środki pozyskane z emisji obligacji przeznaczone zostaną na pokrycie depozytów zabezpieczających oraz rozliczeń transakcji związanych z obrotem papierami wartościowymi na rynku wtórnym. 6 czerwca 2014 roku obligacje Copernicus Securities S.A. zadebiutowały na rynku Catalyst. Copernicus Capital TFI S.A. na koniec drugiego kwartału 2014 roku zarządzało aktywami na łączną kwotę 8,70 mld zł, z czego 8,56 mld zł stanowiły Fundusze Inwestycyjne Zamknięte oraz 0,50 mld zł Fundusze Sekurytyzacyjne. Na koniec drugiego kwartału 2014 roku łączna wartość aktywów, znajdujących się w aktywnym zarządzaniu przekroczyła kwotę 144,05 mln zł, z czego 51,82 mln zł przypadło na aktywa Copernicus FIO Subfunduszu Płynnościowego Plus. Drugi kwartał 2014 roku to kolejny pomyślny okres dla Copernicus Funduszu Inwestycyjnego Otwartego. Dobre wyniki i wysokie miejsca w rankingach wypracowały przede wszystkim subfundusze dłużne z parasola Copernicus FIO w szczególności Subfundusz Płynnościowy Plus, który zajął drugie miejsce w swojej grupie porównawczej, ze stopą zwrotu na poziomie 2,02%*,a Subfundusz Dłużny Skarbowy Plus osiągnął wynik na poziomie 2,84%* przewyższając średni wynik w grupie referencyjnej o 0,26 pkt. proc. 2 maja 2014 roku Copernicus Akcji Dywidendowych obchodził trzecie urodziny. Swoim klientom zapewnił stopę zwrotu na poziomie 71,7%** wypracowaną w okresie 36 miesięcy, co zapewniło mu pozycję lidera wśród funduszy akcyjnych. Dla porównania średnia w grupie referencyjnej akcji polskich uniwersalnych w analogicznym okresie wyniosła -3,9%.** Z początkiem czerwca 2014 roku Copernicus Capital TFI S.A. rozszerzył swoją ofertę o Portfele Modelowe tworzone co miesiąc przez ekspertów Towarzystwa. Proponują one przykłady alokacji kapitału w jednostki uczestnictwa Copernicus FIO w zależności od wybranego profilu ryzyka, uwzględniając obecną sytuację rynkową. Portfele Modelowe zakładają cztery warianty inwestycyjne, od konserwatywnego, przez zachowawczy i aktywny, a skończywszy na wariancie agresywnym. Zbudowane są w oparciu o przewidywania zarządzających dotyczące 18

19 poszczególnych klas aktywów oraz algorytm, który przekształca prognozy w adekwatne udziały portfelowe. Następnie do każdej grupy przypisywany jest odpowiedni subfundusz z parasola Copernicus FIO. Skład Portfeli Modelowych jest aktualizowany raz na miesiąc, po ogłoszeniu comiesięcznych wyników Copernicus FIO. W raporcie okresowym za pierwszy kwartał 2014 roku Zarząd Spółki dominującej informował, iż Uchwałą z dnia 24 lutego 2014 roku Zarząd Copernicus Securities S.A., działając na podstawie art Kodeksu spółek handlowych, podjął decyzję o umorzeniu nabytych akcji własnych w liczbie sztuk. Koszt nabycia tych akcji wynosi zł. Zgodnie z art. 77 lit. a) w związku z art. 78 ust. 1 lit. b) rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012, umorzenie akcji domu maklerskiego wymaga uzyskania zezwolenia na takie umorzenie udzielonego przez organ nadzoru. Copernicus Securities S.A. wystąpił w dniu 10 marca 2014 roku do Komisji Nadzoru Finansowego o takie zezwolenie i na dzień sporządzenia niniejszego raportu nadal oczekuje decyzji organu. * Stopy zwrotu liczone w okresach od 31/03/2014 do 30/06/2014. Źródło: opracowanie własne; Analizy Online, ** Stopy zwrotu liczone w okresie od 02/05/2011 do 02/05/2014. Źródło: opracowanie własne; Analizy Online. VII. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ Zarząd Spółki dominującej oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za drugi kwartał 2014 roku sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę dominującą oraz że kwartalny skonsolidowany raport zawiera rzetelny obraz rozwoju jak i sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej. 19