RAPORT SKONSOLIDOWANY GRUPY KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A.

Transkrypt

1 RAPORT SKONSOLIDOWANY GRUPY KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A. 1 STYCZNIA 31 MARCA 2015 ROKU Warszawa, 15 maja 2015 roku Copernicus Securities S.A., ul. Grójecka 5, Warszawa. T: , F: , E: biuro@copernicus.pl, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, KRS , NIP , REGON: Kapitał zakładowy wynosi PLN (w pełni opłacony).

2 SPIS TREŚCI I. Informacje ogólne o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. i Spółkach wchodzących w jej skład Skład osobowy organów zarządczych i nadzorczych wchodzących w skład Spółki dominującej Struktura Akcjonariatu Spółki dominującej ze wskazaniem Akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Liczba osób zatrudnionych w Grupie Kapitałowej II. Dane finansowe Grupy Kapitałowej Bilans Grupy Kapitałowej Rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej III. Dane finansowe Spółka dominująca Bilans Spółki dominującej Rachunek zysków i strat Spółki dominującej Rachunek przepływów pieniężnych Spółki dominującej Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki dominującej Informacja o przyjętych zasadach przy sporządzaniu raportu kwartalnego IV. Komentarz Zarządu Spółki dominującej na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Grupy Kapitałowej Dane finansowe Copernicus Capital TFI S.A Kapitały nadzorowane i kapitał wewnętrzny V. Stanowisko Zarządu Spółki Dominującej dotyczące publikowanych przez Copernicus Securities S.A. prognoz VI. Opis istotnych wydarzeń i osiągnieć w I kwartale 2015 roku VII. Oświadczenie Zarządu Spółki dominującej

3 I. INFORMACJE OGÓLNE O GRUPIE KAPITAŁOWEJ COPERNICUS SECURITIES S.A. 1. Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej Copernicus Securities S.A. i Spółkach wchodzących w jej skład. Na dzień 31 marca 2015 roku w skład Grupy Kapitałowej Copernicus Securities S.A. (dalej: Grupa Kapitałowa ) wchodzą: Copernicus Securities S.A. (dalej: Spółka dominująca ) podmiot dominujący Grupy Kapitałowej, świadczy usługi z zakresu corporate finance, a w szczególności usługi w zakresie pozyskiwania kapitału, doradztwa przy fuzjach i przejęciach, obsługi emisji instrumentów finansowych emitowanych przez spółki publiczne i niepubliczne; Copernicus Capital TFI S.A. podmiot wyspecjalizowany w zarządzaniu funduszami inwestycyjnymi; MCF Accounting Services Sp. z o.o. podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest działalność rachunkowo księgowa oraz doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania; Copernicus Services Sp. z o.o. podmiot świadczy usługi w zakresie sporządzania wycen i aktywów przedsiębiorstw oraz funduszy; Copernicus Investments Limited spółka prawa cypryjskiego, której przedmiotem działalności jest oferowanie usług doradztwa finansowego, transakcyjnego oraz kapitałowego, jak również prowadzenie inwestycji kapitałowych. W ramach reorganizacji i uproszczenia działalności Grupy Kapitałowej, Zarząd podjął działania zmierzające do likwidacji tego podmiotu; CC12 Fundusz Inwestycyjny Zamknięty CC12 FIZ jest funduszem inwestycyjnym Grupy Kapitałowej, za pośrednictwem którego są prowadzone inwestycje portfelowe w różnego rodzaju aktywa. W ramach reorganizacji i uproszczenia działalności Grupy Kapitałowej, Zarząd podjął działania zmierzające do likwidacji tego podmiotu; Copernicus Services Spółka z o.o. Spółka Komandytowo Akcyjna w likwidacji spółka, która świadczy usługi na rzecz klientów Grupy Kapitałowej oraz realizuje część inwestycji własnych Grupy Kapitałowej. W ramach reorganizacji i uproszczenia działalności Grupy Kapitałowej, Zarząd podjął działania zmierzające do likwidacji tego podmiotu; CBT S.A. spółka świadcząca usługi doradztwa w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej oraz prowadząca działalność związaną z oceną ryzyka i szacowaniem poniesionych strat; Copernicus Services Spółka z o.o. DUO Spółka komandytowo-akcyjna spółka świadcząca usługi doradztwa związanego z zarządzaniem oraz pozostałego doradztwa w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania. W ramach reorganizacji i uproszczenia działalności Grupy Kapitałowej, Zarząd podjął działania zmierzające do sprzedaży lub likwidacji tego podmiotu; Wontom Sp. z o.o. spółka projektowa, na chwilę obecną nie prowadząca działalności; Cinty Sp. z o.o. spółka celowa, powołana do posiadania i zarządzania nieruchomością zlokalizowaną w Będzinie. Spółka dominująca została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 12 grudnia 2005 roku w kancelarii notarialnej Doroty Kałowskiej (Rep. Nr 15653/2005). Siedzibą Spółki dominującej jest Warszawa. Aktualnie Spółka dominująca jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym w Sądzie Rejonowy dla M. St. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS

4 Podstawowy przedmiot działalności Grupy Kapitałowej Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność maklerska, prowadzona przez Spółkę dominującą na podstawie zezwolenia udzielonego decyzją Komisji Papierów Wartościowych i Giełd nr DDM-M /2006 z dnia 25 lipca 2006 roku. Spółka dominująca posiada status członka Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz status bezpośredniego uczestnika rozliczającego w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A., jest również członkiem alternatywnego systemu obrotu (ASO) i posiada status autoryzowanego doradcy na tym rynku. Drugim podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest działalność prowadzona przez Copernicus Capital TFI S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej: Towarzystwo ). Przedmiotem działalności Towarzystwa jest: 1) tworzenie funduszy inwestycyjnych, zarządzanie funduszami inwestycyjnymi, reprezentowanie funduszy inwestycyjnych wobec osób trzecich oraz zarządzanie zbiorczym portfelem papierów wartościowych. W dniu 12 października 2004 roku Komisja Papierów Wartościowych i Giełd, decyzją nr DFIAV/ /2004 udzieliła zezwolenia na prowadzenie działalności w przedstawionym zakresie. 2) zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych na zlecenie. W dniu 20 grudnia 2010 roku Komisja Nadzoru Finansowego, decyzją nr DFL/S/4030/74/40/09/10/27-2/EW udzieliła zezwolenia na zarządzanie portfelami, w skład których wchodzi jeden lub większa liczba instrumentów finansowych na zlecenie. Miejsce prowadzenia działalności Grupy Kapitałowej: Spółki z Grupy Kapitałowej prowadzą działalność na terenie Polski, za wyjątkiem Copernicus Investments Ltd., która prowadzi działalność na Cyprze. 2. Skład osobowy organów zarządczych i nadzorczych wchodzących w skład Spółki dominującej. Na dzień 31 marca 2015 roku, skład organów zarządczych i nadzorujących Spółki dominującej jest następujący: Marek Witkowski Prezes Zarządu Jacek Starobrat Członek Zarządu Monika Trzeciak Członek Zarządu Na dzień 31 marca 2015 roku w skład Rady Nadzorczej Spółki dominującej wchodzą następujące osoby: Anna Pawlak - Przewodnicząca Rady Nadzorczej Dariusz Strączyński - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Matusiak - Członek Rady Nadzorczej Tomasz Gajdziński - Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Skowroński - Sekretarz Rady Nadzorczej 4

5 Kadencja w/w Rady Nadzorczej zakończyła się w dniu 11 maja 2015 roku, to jest w dniu odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Copernicus Securities S.A., na którym powołano Radę Nadzorczą na kolejną IV kadencję dokonując zmiany w składzie zastapienia Pana Macieja Matusiaka przez Pana Marka Plotę. Na dzień sporządzenia ninijszego raportu w skład Rady Nadzorczej Spółki dominującej wchodzą następujące osoby: Anna Pawlak - Przewodnicząca Rady Nadzorczej Dariusz Strączyński - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Marek Plota - Członek Rady Nadzorczej Tomasz Gajdziński - Członek Rady Nadzorczej Grzegorz Skowroński - Sekretarz Rady Nadzorczej 3. Struktura Akcjonariatu Spółki dominującej ze wskazaniem Akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu, co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu. Liczba akcji i % łącznej liczby Akcjonariusze głosów na WZA głosów na WZA Marek Witkowski ,01 % Marcin Billewicz ,99 % Certus Development Sp. z o.o SKA ,99 % Małgorzata Trólka ,20 % Pelagia Billewicz ,50 % Monika Witkowska ,44 % Akcje własne ,00 % Pozostali akcjonariusze ,85 % Razem ,00 % 4. Liczba osób zatrudnionych w Grupie Kapitałowej. Na dzień 31 marca 2015 roku liczba osób zatrudnionych w Spółce dominującej w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 30,70 a w całej Grupie Kapitałowej w przeliczeniu na pełne etaty wyniosła 80,30. 5

6 II. DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ 1. Bilans Grupy Kapitałowej zł zł zł A. AKTYWA TRWAŁE , , ,58 I. Wartości niematerialne i prawne , , ,46 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych , , ,41 III. Rzeczowe aktywa trwałe , , ,68 IV. Należności długoterminowe , , ,93 V. Inwestycje długoterminowe , , ,00 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,10 B. AKTYWA OBROTOWE , , ,74 I. Zapasy 1 257,84 0, ,00 II. Należności krótkoterminowe , , ,34 III. Inwestycje krótkoterminowe , , ,48 1. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu , , ,79 2. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności , , ,36 3. Środki pieniężne , , ,33 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,92 AKTYWA RAZEM: , , ,32 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , ,31 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) , , ,18 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,33 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny , ,96 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , , ,31 VII. Różnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 321,55 86,39 198,30 VIII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , , ,11 IX. Zysk (strata) netto , , ,34 X. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI , , ,00 C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 5 930, , ,97 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne 5 930, , ,97 II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0,00 III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0,00 D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , , ,04 I. Rezerwy na zobowiązania , , ,86 II. Zobowiązania długoterminowe , , ,78 III. Zobowiązania krótkoterminowe , , ,85 IV. Rozliczenia międzyokresowe 897, ,93 897,55 PASYWA RAZEM : , , ,32 6

7 2. Rachunek zysków i strat Grupy Kapitałowej A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI , ,22 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,22 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,50 I. Amortyzacja , ,87 II. Zużycie materiałów i energii , ,54 III. Usługi obce , ,32 IV. Podatki i opłaty , ,56 V. Wynagrodzenia , ,30 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,34 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,57 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) , ,28 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE , ,73 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne , ,73 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE , ,64 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 8 692,43 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , ,64 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) , ,19 G. PRZYCHODY FINANSOWE , ,10 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki , ,94 III. Zysk ze zbycia inwestycji , ,59 IV. Aktualizacja wartości inwestycji ,00 0,00 V. Inne , ,57 H. KOSZTY FINANSOWE , ,75 I. Odsetki 2 590, ,42 II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji 0, ,82 IV. Inne , ,51 I. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH zł J. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H+/-I) , ,16 K. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (K.I.-K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH , ,77 I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne , ,77 M. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDK , ,68 I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne 4 447, ,68 N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (J+/-K-L+M) , ,93 O. PODATEK DOCHODOWY , ,41 P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) R. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI S. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI T. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P+/-R+/-S) , ,34 zł 7

8 3. Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Grupy Kapitałowej zł zł A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,83 I. Zysk (strata) netto , ,34 II. Korekty razem , ,49 1. Amortyzacja , ,87 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 235,16 17,36 3. Odsetki, dywidendy 5 962, ,60 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej , ,80 5. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności , ,71 6. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu , ,98 7. Zmiana stanu należności , ,07 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych , ,77 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Pozostałe korekty (Zysk/Strata mniejszości) 0, , Odpisy wartości firmy , , Odpisy ujemnej wartości firmy , ,68 B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ , ,36 I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej , ,88 1. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności , ,88 6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych ,29 0,00 8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) 9. Otrzymane odsetki 10.Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej , ,52 1. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności , ,52 6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 1 993,25 0,00 7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych , ,00 8. Udzielone pożyczki długoterminowe 9. Pozostałe wydatki C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ , ,02 I. Wpływy z działalności finansowej 0, ,00 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 4. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 0, ,00 8

9 5. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 6. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 7. Wpływy z emisji akcji własnych 8. Dopłaty do kapitału 9. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności finansowej , ,98 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 5. Spłata zobowiązań podporządkowanych 6. Wydatki z tytułu emisji akcji własnych 7. Nabycie akcji własnych 0, ,32 8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 10. Wydatki na cele społecznie użyteczne 11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , , Zapłacone odsetki 5 962, , Pozostałe wydatki D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM , ,45 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: , ,45 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , ,78 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM: , ,33 o ograniczonej możliwości dysponowania , ,94 9

10 4. Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Grupy Kapitałowej zł zł zł I. Kapitał własny na początek okresu (BO) , , ,61 - korekty błędów 0,00 I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach , , ,61 1. Kapitał podstawowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego ,00 a. zwiększenia 0,00 b. zmniejszenia ,00 - umorzenie akcji własnych , Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0, Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu , , ,86 a. zwiększenia 0, , ,32 - nabycia akcji własnych 0, , ,32 b. zmniejszenia ,00 - umorzenie akcji własnych , Akcje własne na koniec okresu , , ,18 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,71 0,00 a. zwiększenia 0, ,29 0,00 - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0, ,29 0,00 - rozwiązanie rezerwy 0,00 b. zmniejszenia , utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych 0, umorzenie akcji własnych , Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu , , ,33 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu , Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny , ,96 0,00 - wycena instrumentów dostępnych do sprzedaży , ,96 0, Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu , ,96 0,00 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu , , , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0, , ,00 - podziału zysku 0, ,54 0,00 - utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych 0, niezarejestrowana wpłata na kapitał zakładowy spółki powiązanej , Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu , , ,31 7. Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na początek okresu 86,39 180,94 180,94 a. zwiększenia 235,16 0,00 17,36 b. zmniejszenia 0,00 94,55 0, Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na koniec okresu 321,55 86,39 198,30 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , ,11 - korekty błędów 0, Zmiany zysku (straty) z lat ubiegłych 0, ,83 0,00 - przeznaczenie na kapitał zapasowy 0, ,29 0,00 10

11 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy 0, ,54 0,00 - przeznaczenie na wypłatę dywidendy 0, Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , , ,11 9. Wynik netto , , ,34 a. zysk netto ,46 0, ,34 c. strata netto 0, ,52 0,00 d. odpisy z zysku 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , ,31 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku , , ,31 11

12 III. DANE FINANSOWE SPÓŁKA DOMINUJĄCA 5. Bilans Spółki dominującej zł zł zł A. AKTYWA TRWAŁE , , ,41 I. Wartości niematerialne i prawne , , ,42 II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych 0,00 III. Rzeczowe aktywa trwałe , , ,85 IV. Należności długoterminowe , , ,72 V. Inwestycje długoterminowe , , ,94 VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,48 B. AKTYWA OBROTOWE , , ,23 I. Zapasy 0,00 II. Należności krótkoterminowe , , ,50 III. Inwestycje krótkoterminowe , , ,44 1. Instrumenty finansowe przeznaczone do obrotu , , ,62 2. Instrumenty finansowe utrzymywane do terminu zapadalności , , ,85 3. Środki pieniężne , , ,97 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , , ,29 AKTYWA RAZEM: , , ,64 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , , ,72 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) , , ,32 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , , ,66 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny ,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,91 0, ,11 VIII. Zysk (strata) netto , , ,73 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego 0,00 B. KAPITAŁY MNIEJSZOŚCI 0,00 C. UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 0,00 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne 0,00 II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne 0,00 III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone 0,00 D. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , , ,92 I. Rezerwy na zobowiązania , , ,64 II. Zobowiązania długoterminowe , , ,34 III. Zobowiązania krótkoterminowe , , ,94 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 PASYWA RAZEM : , , ,64 12

13 6. Rachunek zysków i strat Spółki dominującej zł zł A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI , ,69 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,69 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki III. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,56 I. Amortyzacja , ,58 II. Zużycie materiałów i energii , ,36 III. Usługi obce , ,35 IV. Podatki i opłaty , ,61 V. Wynagrodzenia , ,09 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,57 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 236, ,00 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY (A-B) , ,87 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE , ,09 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne , ,09 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE , ,59 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 009,12 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , ,59 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (C+D-E) , ,37 G. PRZYCHODY FINANSOWE , ,20 I. Dywidendy i udziały w zyskach II. Odsetki , ,18 III. Zysk ze zbycia inwestycji , ,28 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0, ,56 V. Inne 27,78 24,18 H. KOSZTY FINANSOWE , ,65 I. Odsetki 1 032, ,40 II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji ,65 0,00 IV. Inne , ,25 I. ZYSK (STRATA) NA SPRZEDAŻY CAŁOŚCI LUB CZĘŚCI UDZIAŁÓW JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH J. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H+/-I) , ,82 K. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (K.I.-K.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne L. ODPIS WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH I. Odpis wartości firmy - jednostki zależne M. ODPIS UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH 13

14 I. Odpis ujemnej wartości firmy - jednostki zależne N. ZYSK (STRATA) BRUTTO (J+/-K-L+M) , ,82 O. PODATEK DOCHODOWY , ,91 P. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) R. UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI S. ZYSKI (STRATY) MNIEJSZOŚCI T. ZYSK (STRATA) NETTO (N-O-P+/-R+/-S) , ,73 7. Rachunek przepływów pieniężnych Spółki dominującej zł zł A. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,54 I. Zysk (strata) netto , ,73 II. Korekty razem , ,81 1. Amortyzacja , ,58 2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki, dywidendy 1 032, ,95 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej 1 009, ,81 5. Zmiana stanu rezerw i odpisów aktualizujących należności , ,34 6. Zmiana stanu instrumentów finansowych przeznaczonych do obrotu , ,84 7. Zmiana stanu należności , ,27 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych , ,25 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Pozostałe korekty B. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ -137, ,88 I. Wpływy z tytułu działalności inwestycyjnej , ,88 1. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Zbycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Zbycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności 6 269,40 0, , ,88 6. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych 7. Zbycie składników rzeczowych aktywów trwałych 4 387,50 0,00 8. Otrzymane udziały w zyskach (dywidendy) 9. Otrzymane odsetki 10.Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 11. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności inwestycyjnej , ,00 1. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostki dominującej 2. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności znaczącego inwestora 3. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności wspólnika jednostki współzależnej 4. Nabycie instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności jednostek podporządkowanych 5. Nabycie pozostałych instrumentów finansowych dostępnych do sprzedaży i utrzymywanych do terminu zapadalności 6. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych 14

15 7. Nabycie składników rzeczowych aktywów trwałych , ,00 8. Udzielone pożyczki długoterminowe 9. Pozostałe wydatki C. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE Z TYTUŁU DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ , ,08 I. Wpływy z działalności finansowej 0, ,00 1. Zaciągnięcie długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Emisja długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 4. Zaciągnięcie krótkoterminowych kredytów i pożyczek 5. Emisja krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0, ,00 6. Zaciągnięcie zobowiązań podporządkowanych 7. Wpływy z emisji akcji własnych 8. Dopłaty do kapitału 9. Pozostałe wpływy II. Wydatki z tytułu działalności finansowej 5 580, ,92 1. Spłata długoterminowych kredytów i pożyczek 2. Wykup długoterminowych dłużnych papierów wartościowych 3. Spłata krótkoterminowych kredytów i pożyczek 4. Wykup krótkoterminowych dłużnych papierów wartościowych 0, ,08 5. Spłata zobowiązań podporządkowanych 6. Wydatki z tytułu emisji akcji własnych 7. Nabycie akcji własnych 0, ,32 8. Płatności dywidend i innych wypłat na rzecz właścicieli 9. Wypłaty z zysku dla osób zarządzających i nadzorujących 10. Wydatki na cele społecznie użyteczne 11. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 4 547, , Zapłacone odsetki 1 032, , Pozostałe wydatki D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM , ,42 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: , ,42 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych od walut obcych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU , ,55 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU, W TYM: , ,97 o ograniczonej możliwości dysponowania , ,94 15

16 8. Zestawienie zmian w kapitale własnym Spółki dominującej zł zł zł I. Kapitał własny na początek okresu (BO) , , ,77 I. a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach , , ,77 1. Kapitał podstawowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego ,00 a. zwiększenia 0 b. zmniejszenia ,00 - umorzenie akcji własnych , Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0, Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu , , ,00 a. zwiększenia 0, , ,32 - nabycia akcji własnych 0, , ,32 b. zmniejszenia ,00 - umorzenie akcji własnych , Akcje własne na koniec okresu , , ,32 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,89 0,00 a. zwiększenia 0, ,11 0,00 - podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0, ,11 0,00 - rozwiązanie rezerwy 0,00 b. zmniejszenia , utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych 0, umorzenie akcji własnych , Kapitał (fundusz) zapasowy na koniec okresu , , ,66 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0, , , Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0, Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu ,00 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0, podziału zysku 0,00 - utworzenie kapitału rezerwowego z przeznaczeniem na nabycie akcji własnych 0, Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu , Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na początek okresu 0,00 a. zwiększenia 0,00 b. zmniejszenia 0, Różnice kursowe z przeliczenia sprawozdań finansowych jednostek podporządkowanych na koniec okresu 0,00 8. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , , Zmiany zysku (straty) z lat ubiegłych 0, ,11 0,00 - przeznaczenie na kapitał zapasowy 0, ,11 0,00 - przeznaczenie na kapitał rezerwowy 0,00 - przeznaczenie na wypłatę dywidendy 0, Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu ,91 0, ,11 9. Wynik netto , , ,73 a. zysk netto ,91 0,00 c. strata netto ,84 0, ,73 d. odpisy z zysku 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , , ,72 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku , , ,72 16

17 9. Informacja o przyjętych zasadach przy sporządzaniu raportu kwartalnego. Spółka stosuje zasady rachunkowości wynikające z ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 330, z późn. zm.), zwanej dalej ustawą o rachunkowości. IV. KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ DANE FINANSOWE COPERNICUS CAPITAL TFI S.A. Wybrane dane finansowe: A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI: , ,35 B. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY : , ,26 C. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ: * , ,07 D. ZYSK (STRATA) BRUTTO: * , ,93 E. ZYSK (STRATA) NETTO: * , ,61 * Pozycja pomniejszona o kwotę ,91 zł z tytułu amortyzacji firmy z aportu (koszt niegotówkowy) KAPITAŁ WŁASNY: , ,80 Kapitały nadzorowane i kapitał wewnętrzny Spółka dominująca przeprowadza proces oceny adekwatności kapitału wewnętrznego zgodnie z Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i Rady 2013/36/UE z dnia 26 czerwca 2013 roku w sprawie warunków dopuszczenia instytucji kredytowych do działalności oraz nadzoru ostrożnościowego nad instytucjami kredytowymi i firmami inwestycyjnymi, zmieniająca dyrektywę 2002/87/WE i uchylająca dyrektywy 2006/48/WE oraz 2006/49/WE. Copernicus Securities S.A. wyznacza poziom funduszy własnych na bazie jednostkowej i skonsolidowanej oraz monitoruje ryzyka na poziomie jednostkowym oraz Grupy Kapitałowej włączając wszystkie podmioty zależne od Spółki dominującej. Rozporządzenie wykonawcze Komisji (UE) nr 680/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku ustanowiło wykonawcze standardy techniczne dotyczące sprawozdawczości nadzorczej instytucji zgodnie z Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013, które wprowadziło nowe zasady dotyczące wymogów w zakresie funduszy własnych. Copernicus Securities S.A. wylicza i monitoruje fundusze własne i wymogi kapitałowe zgodnie z obowiązującymi nowymi przepisami. Poziom jednostkowych funduszy własnych na dzień r. wynosił ,98 PLN. Poziom skonsolidowanych funduszy własnych na dzień r. wynosił ,70 PLN. Począwszy od stycznia 2014 roku Spółka dominująca spełnia obowiązujące normy w zakresie funduszy własnych na bazie jednostkowej jak i skonsolidowanej. 17

18 V. STANOWISKO ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ DOTYCZĄCE PUBLIKOWANYCH PRZEZ COPERNICUS SECURITIES S.A. PROGNOZ Spółka dominująca nie publikowała prognoz finansowych, zarówno dotyczących Spółki dominującej, jak i Grupy Kapitałowej. VI. OPIS ISTOTNYCH WYDARZEŃ I OSIĄGNIĘĆ W I KWARTALE 2015 ROKU W 2015 roku Copernicus Securities S.A. podjął decyzje strategiczną o skoncentrowaniu się przede wszystkim na działalności usługowej. Spółka położyła nacisk na synergie pomiędzy emisjami obligacji oraz akcji na rynku pierwotnym, a zyskującą na znaczeniu w ramach domu maklerskiego, działalnością na rynku wtórnym. W pierwszym kwartale koncentrowano się na umacnianiu pozycji Copernicus Securities S.A. na rynku związanym z działalnością kapitałową. Szczególny nacisk położono na linie biznesowe w zakresie oferowania akcji i obligacji na rynku pierwotnym, działalności maklerskiej w zakresie rynku obrotu wtórnego akcjami i obligacjami zarówno korporacyjnymi jak i skarbowymi, pełnieniu funkcji animatora na rynku akcji i obligacji oraz pełnieniu funkcji pomocniczych dla powyższych działalności. Spółka dominująca nadal buduje swoją pozycję na rynku wtórnym, zwiększając obroty zarówno na rynku obligacji, jak i akcji. Copernicus Securities S.A. zajął 3-cie miejsce na rynku obligacji w lutym (GPW Catalyst). Udział spółki w obrotach w tym segmencie wyniósł 7,73%. Natomiast w 2014 roku wyniósł 3,12%, co pozwoliło zająć 12-ste miejsce na 51 podmiotów uwzględnionych w zestawieniu GPW. Również w działalności animatorskiej została utrzymana czołowa pozycja na rynku. Na koniec pierwszego kwartału 2015 roku Spółka dominująca pełniła funkcję Animatora Rynku i Animatora Emitenta dla 68 instrumentów notowanych na GPW, NewConnect i Catalyst. Sukcesy w Grupie Kapitałowej, związane były z utrzymaniem przewodniej pozycji na rynku funduszy inwestycyjnych zamkniętych, gdzie Copernicus Capital TFI S.A. znajduje się w pierwszej dziesiątce największych TFI na rynku pod względem zgromadzonych aktywów. Copernicus Capital TFI S.A. na koniec pierwszego kwartału 2015 r. zarządzało aktywami na łączną kwotę 8,53 mld zł z czego 8,33 mld zł stanowiły Fundusze Inwestycyjne Zamknięte oraz 0,14 mld złotych Fundusze Sekurytyzacyjne. W pierwszym kwartale 2015 r. subfundusze dłużne z parasola Copernicus FIO nieustannie utrzymują się na czołowych pozycjach swoich grup porównawczych. Subfundusz Płynnościowy Plus bardzo dobrze uczcił swoją trzecią rocznicę powstania, plasując się w marcu na pozycji lidera z wynikiem 0,70%*. Pierwsze miejsce w grupie funduszy gotówkowych i pieniężnych uniwersalnych zajął także w ujęciu rocznym, uzyskując rezultat 7,00%* (przy średniej 3,26%). Od początku działalności Subfundusz zarobił 21,52%, wobec benchmarku 9,10% i średniej dla grupy 11,95%. Za ten okres również broni pozycji lidera zestawienia. 18

19 W grupie funduszy dłużnych papierów skarbowych Subfundusz Dłużny Skarbowy Plus osiągnął dobre wyniki w dłuższej perspektywie czasowej, które zapewniły mu 5. miejsce w ujęciu 3 miesięcy (z wynikiem 1,18%* dystansując się od najsłabszego funduszu w zestawieniu o 0,93 pkt. proc.). Subfundusze akcyjne, dzięki skutecznej polityce inwestycyjnej oraz umacniającej się polskiej gospodarce również wypracowują dobre wyniki. Na koniec marca, w ujęciu 3 miesięcznym, Subfundusz Spółek Wzrostowych osiągnął 11,28% zajmując 5. miejsce, natomiast Subfundusz Akcji zakończył I kwartał 2015 r. z wynikiem 8,78% i 7. pozycją. Średnia w grupie akcji polskich uniwersalnych w omawianym okresie wyniosła 6,49%. Subfundusz Akcji Dywidendowych z dniem 12 marca 2015 r. zmienił nazwę na Subfundusz Spółek Wzrostowych. Zmiana nazwy podyktowana była chęcią dopasowania jej do zauważalnego trendu inwestycyjnego Subfunduszu Akcji Dywidendowych, polegającego na zwiększeniu udziału spółek wzrostowych w jego portfelu w stosunku do spółek dywidendowych. Modyfikacje polityki inwestycyjnej obejmują minimalny poziom 50% swoich aktywów, jakie fundusz może lokować w spółki z polskiego rynku kapitałowego. Dodatkowo, zarządzający ma możliwość inwestowania w tytuły uczestnictwa emitowane przez fundusze zagraniczne i instytucje wspólnego inwestowania mające siedzibę za granicą. Subfundusz Spółek Wzrostowych osiągał do tej pory rekordowe wyniki zarządzania, które pozwoliły uzyskać w 2012 i 2013 r. Złote Portfele Gazety Giełdy Parkiet w kategoriach Najlepszy wynik wśród funduszy inwestycyjnych rynku kapitałowego oraz Fundusz akcji polskich. 19

20 Porównanie Copernicus FIO na tle grup porównawczych - Analizy Online Źródło: Opracowanie własne, Analizy Online. VII. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI DOMINUJĄCEJ Zarząd Spółki dominującej oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za pierwszy kwartał 2015 roku sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Spółkę dominującą oraz że kwartalny skonsolidowany raport zawiera rzetelny obraz rozwoju jak i sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej. 20