SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO SA PRAGMA.PL 1
Szanowni Inwestorzy i Akcjonariusze, ale w 3 Q br. zysk netto w w Strategii Pr modelu biznesu Grupy w kierunku online. Segmenty fintechowe LeaseLink i PragmaGO Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 28 listopada 2018 roku 2
List do Inwestorów i Akcjonariuszy... 2 finansowego Pragma Inkaso S.A.... 4 Wybrane skonsolidowane dane finansowe... 8 S.A.... 10 Inkaso S.A.... 17 Wybrane jednostkowe dane finansowe... 30... 32 Inkaso S.A.... 37 Sprawozdanie Z Pragma Inkaso S.A. 50... 57 3
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA 2018 DO 31 2018 ROKU 1. Wspólników z dnia 22.10.2007 roku. 2018 roku wchodzi: Jedn Faktoring S.A. Fundusz Pragma Adwokaci Buko ucz 4
2. SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich idowanym sprawozdaniem finansowym Grupy nie krótszym Zasady prezentacji i skonsolid Skróconego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego skonsolidowanym tywnego ze skutkiem od 1 stycznia 2018 roku. Zgodnie 5
rciu o MSR 39, MSR 18 i MSR 11. Uprzednio stosowane wybrane zasady anych zamortyzowanego kosztu. instrumentów jest z instrumentów; metody konsolidacji Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz sprawozdania finansowe podmiotów zaprezentowanych w ostatnim skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok 6
a oraz Pragma 1 FIZ skonsolidowane Pragma Faktoring S.A., Pragma 1 FIZ. est na finansowy od daty ustanowienia kontroli. kane do dnia utraty kontroli. Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 28 listopada 2018 roku 7
WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE WYBRANE SKONSOLIDOWANE DANE FINANSOWE w tys. EURO w tys. EURO w tys. EURO w tys. EURO 2018 2018 2017 2017 2018 2018 2017 2017 11 507 34 511 10 635 28 753 2 688 8 113 2 488 6 755 3 740 11 329 3 982 8 253 874 2 663 931 1 939 III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem 1 122 3 605 2 131 1 527 262 848 498 359 491 1 874 1 457 602 115 441 341 141 6 751 (4 268) (6 050) (27 427) 1 577 (1 004) (1 415) (6 443) inwestycyjnej (1 467) 3 199 (1 177) 3 137 (343) 752 (275) 737 (6 158) (2 249) 5 996 18 623 (1 438) (529) 1 403 4 375 (875) (3 318) (1 230) (5 666) (204) (780) (288) (1 331) IX. Aktywa, razem 261 921 261 921 243 717 243 717 61 320 61 320 56 559 56 559 190 718 190 718 175 937 175 937 44 650 44 650 40 829 40 829 142 632 142 632 108 163 108 163 33 392 33 392 25 101 25 101 48 086 48 086 67 774 67 774 11 258 11 258 15 728 15 728 71 203 71 203 67 780 67 780 16 670 16 670 15 729 15 729 49 174 49 174 50 813 50 813 11 512 11 512 11 792 11 792 3 680 3 680 3 680 3 680 862 862 854 854 XVI. Liczba akcji na koniec roku (w szt.) 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 EUR) 0,13 0,51 0,40 0,16 0,03 0,12 0,09 0,04 0,13 0,51 0,40 0,16 0,03 0,12 0,09 0,04 13,36 13,36 13,81 13,81 3,13 3,13 3,20 3,20 13,36 13,36 13,81 13,81 3,13 3,13 3,20 3,20 - - - - - - - - 8
a) odpowiedniego okresu; b) wymiany. Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 28 listopada 2018 roku 9
SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA 2018 DO 30 2018 ROKU Sprawozdanie skonsolidowane z - Aktywa Wyszczególnienie Nota 30.06.2018 31.12.2017 83 207 639,81 79 452 197,23 72 479 690,47 68 251 903,42 2 963 841,15 2 772 043,70 2 660 461,69 2 728 337,74 8 253 200,63 7 323 254,01 5 540 029,65 4 807 725,22 1 8 541 791,65 8 541 791,65 8 541 791,65 7 786 627,40 2 686,00 2 686,00 2 686,00 2 686,00 - - - 505,00 11 889 410,00 11 932 783,35 11 580 753,75 11 332 671,45 Leasing 30 259 901,04 27 481 211,83 16 615 344,56 11 949 159,56 361 220,53 496 213,88 252 344,34 175 204,78 Inwestycje w 17 188 143,81 17 244 723,81 24 107 426,83 27 238 910,27 odroczonego podatku 3 747 445,00 3 657 489,00 3 178 852,00 2 230 076,00 dochodowego AKTYWA OBROTOWE 178 713 268,26 192 516 387,17 197 545 502,04 175 464 818,73 1 398 275,71 1 107 565,21 873 537,57 851 343,33 dochodowego - - 39 142,00 - obrotowe 5 618 506,86 5 427 304,35 9 604 235,08 5 996 662,37 2 36 223 913,76 44 911 601,12 50 787 358,86 39 988 818,13 Faktoring 2 77 515 829,64 87 776 088,88 94 269 474,13 96 523 519,26 2 20 446 129,74 20 168 493,85 17 672 229,11 17 008 384,68 Leasing 2 26 725 777,47 21 845 125,24 11 994 821,67 7 543 861,61 ekwiwalenty Rozliczenia 5 138 357,60 6 012 963,88 8 456 255,63 4 373 411,72 5 646 477,48 5 267 244,64 3 848 447,99 3 178 817,63 Aktywa razem: 261 920 908,07 271 968 584,40 270 025 192,51 243 716 722,15 10
- Pasywa Wyszczególnienie Nota 30.06.2018 31.12.2017 71 203 346,28 71 123 931,92 73 714 154,90 67 779 862,52 przypisany akcjonariuszom jednostki 3 49 174 067,16 49 212 196,30 55 321 093,79 50 812 785,65 zatrzymanego 3 680 000,00 3 680 000,00 3 680 000,00 3 680 000,00 25 600 508,80 25 600 508,80 25 600 508,80 25 743 772,80 29 878 456,15 29 878 456,15 27 430 635,26 25 413 161,04 7 360 000,00 7 360 000,00 7 360 000,00 7 360 000,00 aktualizacji wyceny 49 949,27 49 949,27 49 949,27 49 949,27 - - 3 166 369,00 - rezerwowe Niepodzielony wynik, w (17 394 847,06) (17 356 717,92) (11 966 368,54) (11 434 097,47) tym: Zysk (strata) netto okresu 1 873 980,04 1 382 853,99 3 244 076,90 602 002,69 3 22 029 279,12 21 911 735,62 18 393 061,11 16 967 076,88 142 631 868,02 142 725 444,49 124 778 208,04 108 162 954,55 odroczonego podatku dochodowego obligacji finansowe KRÓTKOTERMINOWE obligacji finansowe 5 386 427,00 5 191 732,00 4 559 057,00 2 930 115,00 4 1 782,22 2 278,75 4 430,46-5 19 072 956,00 19 144 606,59 19 287 907,77 19 359 558,36 6 113 505 546,53 113 718 856,06 96 208 649,00 81 061 694,19 7 4 665 156,27 4 667 971,09 4 718 163,81 4 811 587,00 48 085 693,77 58 119 207,99 71 532 829,58 67 773 905,08 5 30 431 429,07 31 868 691,22 35 270 606,49 45 467 597,80 6 1 079 967,62 1 169 366,93 6 638 013,21 5 918 507,27 7 1 069 324,17 743 621,64 709 085,79 2 693 185,25 1 414 557,75 1 286 014,36 1 836 970,13 1 389 804,52 dochodowego 164 996,00 64 449,00-99 904,00 rozliczenia 7 632 555,88 17 178 996,14 22 855 702,97 8 995 273,81 Rezerwy krótkoterminowe 4 510 462,00 629 111,64 486 950,88 373 037,06 okresów 5 782 401,28 5 178 957,06 3 735 500,11 2 836 595,37 Pasywa razem: 261 920 908,07 271 968 584,40 270 025 192,52 243 716 722,15 11
Wyszczególnienie Noty 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 na zlecenie netto Funduszami Inwestycyjnymi 192 956,52 647 244,67 442 881,31 1 453 423,69 922 985,23 1 909 017,26 1 037 932,93 1 841 191,72 zakupionych 39 962,61 266 579,01 260 289,77 677 421,19 704 093,17 2 076 391,58 1 158 217,45 3 497 620,46 netto 5 572 113,60 19 172 932,51 5 975 610,03 17 262 805,18 634 921,62 1 614 216,64 603 811,62 1 471 767,69 3 226 753,53 7 909 167,81 868 145,71 1 773 032,82 213 247,47 915 025,47 288 545,24 775 623,42 11 507 033,75 34 510 574,95 10 635 434,06 28 752 886,17 8 (7 285 214,24) (21 975 433,09) (6 336 674,17) (19 610 652,36) operacyjnej Amortyzacja (381 425,13) (1 019 301,49) (228 080,03) (663 926,34) rzecz pracowników ZYSK (STRATA) ZE (3 157 065,50) (9 581 356,94) (2 773 999,83) (9 052 294,81) (3 746 723,61) (11 374 774,66) (3 334 594,31) (9 894 431,21) 4 221 819,51 12 535 141,86 4 298 759,89 9 142 233,81 operacyjne 217 441,61 1 368 607,81 80 894,67 521 288,84 9 (699 032,96) (2 575 231,68) (398 128,21) (1 410 035,66) ZYSK (STRATA) NA 3 740 228,16 11 328 517,99 3 981 526,35 8 253 486,99 OPERACYJNEJ Przychody finansowe 177 656,51 596 617,92 729 371,09 751 102,57 Koszty finansowe (2 795 646,85) (8 320 128,07) (2 579 909,24) (7 477 319,51) - - - - ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM 1 122 237,82 3 605 007,84 2 130 988,20 1 527 270,05 Podatek dochodowy 10 (318 410,00) (857 377,00) (453 815,00) (591 518,00) ZYSK (STRATA) NETTO Z 803 827,82 2 747 630,84 1 677 173,20 935 752,05 KONTYNUOWANEJ - - - - OKRES SPRAWOZDAWCZY 803 827,82 2 747 630,84 1 677 173,20 935 752,05 Akcjonariuszy Jednostki 312 701,77 873 650,80 220 366,55 333 749,37 491 126,05 1 873 980,04 1 456 806,65 602 002,68 12
Wyszczególnienie RPP za okres: 01.07.2018 - RPP za okres: 01.01.2018 - RPP za okres: 01.07.2017 - RPP za okres: 01.01.2017 - Zysk (strata) brutto 1 122 237,82 3 605 007,84 2 130 988,20 1 527 270,05 Korekty razem 5 628 467,21 (7 873 443,91) (8 180 491,84) (28 954 070,57) Amortyzacja 381 425,13 1 019 301,49 228 080,03 663 926,34 (197 618,64) 143 604,95 - - 4 087 639,51 7 500 215,73 2 073 715,08 6 035 541,30 (5 406 798,18) (93 371,73) 572 341,20 1 375 407,88 22 770 462,12 31 456 961,76 (3 190 189,86) (22 301 122,29) 254 004,68 (2 929 277,26) (153 485,41) (1 548 244,70) (6 471 706,00) (28 375 512,28) - - 118 927,26 118 927,26 (299 003,80) (299 003,80) Zmiana stanu rezerw (119 146,17) 20 862,88 (142 647,73) (162 400,32) (481 913,01) 3 460 990,08 4 174 144,67 (113 274,59) finansowych (9 417 896,87) (15 645 559,47) (12 033 769,08) (12 818 462,86) 224 211,38 248 871,68 1 583 163,37 956 552,86 (113 124,00) (394 462,00) (312 482,00) (129 906,00) Inne korekty - (4 404 997,00) (680 358,31) (613 084,39) 6 750 705,03 (4 268 436,07) (6 049 503,64) (27 426 800,52) (1 467 513,50) (3 250 737,86) (555 169,21) (1 274 373,57) - - - - (147 015,14) (560 225,50) (31 173,24) (271 573,13) 90 984,11 90 984,11 16 238,13 352 872,54 Wydatki na - - - - - - - - - - (1 061 639,00) (1 080 565,02) 56 580,00 6 919 283,02 455 144,02 1 130 000,00 - - - - - - - 4 281 000,00 (1 466 964,53) 3 199 303,77 (1 176 599,30) 3 137 360,82 - - - - 13
(199 718,79) (328 747,79) - (2 075 318,40) - - - (223 591,56) 1 000 000,00 1 000 000,00 6 656 972,56 25 047 577,27 (2 746 094,04) (6 632 534,08) (254 462,41) (9 435 131,38) 5 500 000,00 17 630 000,00-20 000 000,00 (5 990 000,00) (5 990 000,00) (80 000,00) (10 080 000,00) - - 2 000 000,00 2 000 000,00 - - - - (187 283,33) (539 188,20) (160 508,07) (482 897,81) 321 724,38 321 724,38 - - - - (1 747 104,20) (5 026 541,53) (1 330 506,85) (3 786 652,27) (2 109 870,80) (2 683 478,51) (835 316,66) (2 340 997,46) (6 158 346,78) (2 248 765,73) 5 996 178,57 18 622 988,39 (874 606,28) (3 317 898,03) (1 229 924,37) (5 666 451,31) (874 606,28) (3 317 898,03) (1 229 924,37) (5 666 451,31) - - - - - 6 012 963,88 8 456 255,63 5 603 336,09 10 039 863,03 5 138 357,60 5 138 357,60 4 373 411,72 4 373 411,72 dysponowania - - - - 14
- sprawozdanie skonsolidowane podstawowy zapasowy z emisji zapasowy z zysku zatrzymanego rezerwowy na wykup akcji rezerwowy z aktualizacji wyceny rezerwowe Niepodzielony wynik przypisany akcjonariuszom kontroli Stan na 1.01.2017 r. 3 680 000,00 25 743 772,80 28 899 203,98-49 949,27 - (8 627 534,98) 49 745 391,07 19 789 816,61 69 535 207,68 rezerwowego - - (7 360 000,00) 7 360 000,00 - - - - - - - - 3 873 957,06 - - - (3 873 957,06) - - - Umorzenie certyfikatów FIZ przez podmioty - - - - - - - - (970 731,45) (970 731,45) - - - - - - 465 391,89 465 391,89 (1 806 884,22) (1 341 492,33) - - - - - - - - (378 873,42) (378 873,42) finansowy za okres od - - - - - - 602 002,68 602 002,68 333 749,37 935 752,05 1.01.do r. Stan na r. 3 680 000,00 25 743 772,80 25 413 161,04 7 360 000,00 49 949,27 - (11 434 097,47) 50 812 785,65 16 967 076,88 67 779 862,53 Stan na 01.01.2017 r. 3 680 000,00 25 743 772,80 28 899 203,98-49 949,27 - (8 627 534,98) 49 745 391,07 19 789 816,61 69 535 207,68 zapasowego na wykup - - (7 360 000,00) 7 360 000,00 - - - - - - Rozliczenia z - - 4 145 473,67 - - - (4 145 473,67) - - - - (143 264,00) - - - - - (143 264,00) - (143 264,00) - - - - - - (2 877 046,95) (2 877 046,95) 2 877 046,95 - - - 1 745 957,61 - - - 439 610,16 2 185 567,77 (4 854 794,01) (2 669 226,24) - - - - - 3 166 369,00-3 166 369,00-3 166 369,00 15
finansowy za okres od 1.01.do 31.12.2017 r. - - - - - - 3 244 076,90 3 244 076,90 580 991,56 3 825 068,46 Stan na 31.12.2017 3 680 000,00 25 600 508,80 27 430 635,26 7 360 000,00 49 949,27 3 166 369,00 (11 966 368,54) 55 321 093,79 18 393 061,11 73 714 154,90 Stan na 01.01.2018 r. 3 680 000,00 25 600 508,80 27 430 635,26 7 360 000,00 49 949,27 3 166 369,00 (11 966 368,55) 55 321 093,78 18 393 061,11 73 714 154,88 - - - - - (3 166 369,00) 186 257,00 (2 980 112,00) 2 320 290,08 (659 821,92) Dodatkowe odpisy aktywów zgodne z MSSF Dodatkowe odpisy aktywów zgodne z MSSF - - - - - - (3 041 653,23) (3 041 653,23) (705 753,77) (3 747 407,00) - - - - - - (657 590,00) (657 590,00) - (657 590,00) - - 3 841 609,95 - - - (3 841 609,95) - - - - - (1 393 789,06) - - - 1 393 789,06 - - - - - - - - - (69 365,37) (69 365,37) (12 240,95) (81 606,32) Korekty konsolidacyjne - - - - - - 282,03 282,03 (112 296,23) (112 014,20) - - - - - - (1 272 568,09) (1 272 568,09) 1 272 568,09 - finansowy za okres od 1.01.do r. - - - - - - 1 873 980,04 1 873 980,04 873 650,80 2 747 630,84 Stan na 3 680 000,00 25 600 508,80 29 878 456,15 7 360 000,00 49 949,27 - (17 394 847,06) 49 174 067,16 22 029 279,12 71 203 346,28 Z Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 28 listopada 2018 roku 16
SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA 2018 DO 30 2018 ROKU Numer 1 2 Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 4 5 6 7 8 9 10 Podatek dochodowy 11 12 Instrumenty finansowe 13 14 15 Segmenty operacyjne Nazwa 1. 1 - Siedziba Odpisy bilansowa Leaselink Sp. z o.o. Warszawa 1 324 104,39-1 324 104,39 Pragma Faktoring S.A. Katowice 7 217 687,26-7 217 687,26 RAZEM: 8 541 791,65-8 541 791,65 30.06.2018 Siedziba Odpisy bilansowa Leaselink Sp. z o.o. Warszawa 1 324 104,39-1 324 104,39 Pragma Faktoring S.A. Katowice 7 217 687,26-7 217 687,26 RAZEM: 8 541 791,65-8 541 791,65 31.12.2017 Siedziba Odpisy bilansowa Leaselink Sp. z o.o. Warszawa 1 324 104,39-1 324 104,39 Pragma Faktoring S.A. Katowice 7 217 687,26-7 217 687,26 RAZEM: 8 541 791,65-8 541 791,65 30.09.2016 Siedziba Odpisy bilansowa Leaselink Sp. z o.o. Warszawa 568 940,14-568 940,14 Pragma Faktoring S.A. Katowice 7 217 687,26-7 217 687,26 RAZEM: 7 786 627,40-7 786 627,40 17
2. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2.1 - finansowe Specyfikacja Odpisy bilansowa 23 192 918,85 (2 746 789,11) 20 446 129,74 582 825,01 (110 414,37) 472 410,64 Faktoring 84 433 111,84 (6 917 282,20) 77 515 829,64 - pakiety 48 075 853,22 (12 324 350,10) 35 751 503,12 Leasing 28 438 156,43 (1 712 378,96) 26 725 777,47 AKTYWA FINANSOWE: 184 722 865,35 (23 811 214,74) 160 911 650,61 30.06.2018 Specyfikacja Odpisy bilansowa 22 906 891,92 (2 738 398,07) 20 168 493,85 437 080,61 (110 414,37) 326 666,24 Faktoring 94 429 590,48 (6 653 501,60) 87 776 088,88 - pakiety 56 534 878,80 (11 949 943,92) 44 584 934,88 Leasing 23 336 538,08 (1 491 412,84) 21 845 125,24 AKTYWA FINANSOWE: 197 644 979,89 (22 943 670,80) 174 701 309,09 31.12.2017 Specyfikacja Odpisy bilansowa 19 956 455,98 (2 284 226,87) 17 672 229,11 548 161,01 (110 414,37) 437 746,64 Faktoring 97 244 531,42 (2 975 057,29) 94 269 474,13 - pakiety 61 395 753,12 (11 046 140,90) 50 349 612,22 Leasing 12 351 106,81 (356 285,14) 11 994 821,67 AKTYWA FINANSOWE: 191 496 008,34 (16 772 124,57) 174 723 883,77 Specyfikacja Odpisy bilansowa 22 215 380,03 (5 206 995,35) 17 008 384,68 6 896 846,51 (6 360 243,91) 536 602,60 Faktoring 99 357 729,41 (2 834 210,15) 96 523 519,26 - pakiety 40 758 116,40 (1 305 900,87) 39 452 215,53 Leasing - - - AKTYWA FINANSOWE: 2.2 - krótkoterminowe aktywa finansowe Za okres 01.07.2018 169 228 072,35 (15 707 350,28) 153 520 722,07 Za okres 01.01.2018 Za okres 01.07.2017 Za okres 01.01.2017 22 943 670,80 16 772 124,57 15 508 811,75 14 864 550,40 Utworzenie odpisów na straty oczekiwane (zgodnie z MSSF 9)* - 4 404 997,00 - - Utworzenie 542 068,29 2 949 611,86 210 848,53 938 550,31 (24 431,35) (315 518,69) (12 310,00) (95 750,43) Wykorzystanie 349 907,00 - - - ODPISY NA KONIEC OKRESU: 23 811 214,74 23 811 214,74 15 707 350,28 15 707 350,28 18
strukturze (poziomy koncentracji) 3. 3.1-30.06.2018 31.12.2017 akcje seria A (Pragma Inkaso S.A.) 640 000 640 000 640 000 640 000 akcje seria B (Pragma Inkaso S.A.) 960 000 960 000 960 000 960 000 akcje seria C (Pragma Inkaso S.A.) 800 000 800 000 800 000 800 000 akcje seria D (Pragma Inkaso S.A.) 360 000 360 000 360 000 360 000 akcje seria E (Pragma Inkaso S.A.) 920 000 920 000 920 000 920 000 RAZEM: 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3.2 - Pragma Finanse Sp. z o.o. Dom Maklerski BDM S.A. Liczba akcji Liczba nominalna akcji posiadanych akcji w kapitale podstawowym w ogólnej liczbie 1 772 081 2 412 081 1,00 1 772 081 48,15% 55,84% Inwestycyjny Magnus sp. 1 083 980 1 083 980 1,00 1 083 980 29,46% 25,09% z o.o. Pozostali 823 939 823 939 1,00 823 939 22,39% 19,07% RAZEM: 3 680 000 4 320 000-3 680 000 100% 100% 3.3 - Zysk na Stan na Stan na Stan na Stan na 30.06.2018 31.12.2017 1 873 980,04 1 382 853,99 3 244 076,90 602 002,69 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 0,51 0,38 0,88 0,16 0,51 0,38 0,88 0,16 3.4 - Stan na Stan na Stan na Stan na 30.06.2018 31.12.2017 49 174 067,16 49 212 196,30 55 321 093,79 50 812 785,65 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 13,36 13,37 15,03 13,81 13,36 13,37 15,03 13,81 19
3.5 - Stan na 30.06.2018 31.12.2017 21 155 628,32 21 350 786,59 17 812 069,55 16 633 327,51 873 650,80 560 949,03 580 991,56 333 749,37 22 029 279,12 21 911 735,62 18 393 061,11 16 967 076,88 4. 4 - krótkoterminowe Stan na 30.06.2018 31.12.2017 dochodowego, a w tym: RAZEM REZERWY Rezerwy na odprawy emerytalne i inne RAZEM REZERWY KRÓTKOTERMINOWE: 5 386 427,00 5 191 732,00 4 559 057,00 2 930 115,00 1 782,22 2 278,75 4 430,46-5 388 209,22 5 194 010,75 4 563 487,46 2 930 115,00 470 962,00 500 494,57 389 950,88 343 037,06 39 500,00 128 617,07 97 000,00 30 000,00 510 462,00 629 111,64 486 950,88 373 037,06 5-5. okresu sprawozdawczego 30.06.2018 31.12.2017 1 072 956,00 1 144 606,59 1 287 907,77 1 359 558,36 18 000 000,00 18 000 000,00 18 000 000,00 18 000 000,00 : 19 072 956,00 19 144 606,59 19 287 907,77 19 359 558,36 Krótkoterminowe kredyty bankowe 22 448 686,02 27 806 339,63 31 435 943,02 38 317 292,99 7 982 743,05 4 062 351,59 3 834 663,47 7 150 304,81 KRÓTKOTERMINOWE: 6-6. 30 431 429,07 31 868 691,22 35 270 606,49 45 467 597,80 w tym odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu 115 680 000,00 114 585 514,15 630 142,07 Seria PB ( Pragma Inkaso) 730 000,00 741 231,31 12 693,88 29.01.2020 Seria PA ( Pragma Inkaso) 450 000,00 451 990,01 2 164,46 06.12.2018 Seria F (Pragma Inkaso) 5 000 000,00 4 929 971,09 1 737,57 24.03.2020 Seria G ( Pragma Inkaso ) 6 500 000,00 6 373 068,02 40 846,16 21.05.2021 Seria H ( Pragma Faktoring) 20 000 000,00 19 866 081,67 32 000,00 21.09.2019 Seria I ( Pragma Faktoring ) 20 000 000,00 20 088 098,93 200 000,00 03.05.2020 Seria J ( Pragma Faktoring) 12 000 000,00 11 904 637,22 56 400,00 02.12.2020 Seria K (Pragma Faktoring) 10 000 000,00 9 942 574,77 15 000,00 22.07.2020 Seria L (Pragma Faktoring) 15 000 000,00 14 824 368,35 109 500,00 17.05.2021 Seria M (Pragma Faktoring) 12 000 000,00 11 818 092,40 146 400,00 18.10.2021 Seria N (Pragma Faktoring) 4 000 000,00 3 947 104,38 10 400,00 15.12.2021 Seria O (Pragma Faktoring) 10 000 000,00 9 698 296,00 3 000,00 29.03.2022 20
115 230 000,00 113 505 546,53 Seria PB (Pragma Inkaso) 730 000,00 728 537,43 - Seria F (Pragma Inkaso) 5 000 000,00 4 928 233,52 - Seria G (Pragma Inkaso) 6 500 000,00 6 332 221,86 - Seria H (Pragma Faktoring) 20 000 000,00 19 834 081,67 - Seria I (Pragma Faktoring ) 20 000 000,00 19 888 098,93 - Seria J (Pragma Faktoring) 12 000 000,00 11 848 237,22 - Seria K (Pragma Faktoring) 10 000 000,00 9 927 574,77 - Seria L (Pragma Faktoring) 15 000 000,00 14 714 868,35 - Seria M (Pragma Faktoring) 12 000 000,00 11 671 692,40 - Seria N (Pragma Faktoring) 4 000 000,00 3 936 704,38 - Seria O (Pragma Faktoring) 10 000 000,00 9 695 296,00 - krótkoterminowe 450 000,00 1 079 967,62 630 142,07 Seria PA ( Pragma Inkaso) 450 000,00 451 990,01 2 164,46 Seria F (Pragma Inkaso) - 1 737,57 1 737,57 Seria PB ( Pragma Inkaso) - 12 693,88 12 693,88 Seria G (Pragma Inkaso) - 40 846,16 40 846,16 Seria H (Pragma Faktoring) - 32 000,00 32 000,00 Seria I (Pragma Faktoring ) - 200 000,00 200 000,00 Seria J (Pragma Faktoring) - 56 400,00 56 400,00 Seria K (Pragma Faktoring) - 15 000,00 15 000,00 Seria L (Pragma Faktoring) - 109 500,00 109 500,00 Seria M (Pragma Faktoring) - 146 400,00 146 400,00 Seria N (Pragma Faktoring) - 10 400,00 10 400,00 Seria O (Pragma Faktoring) - 3 000,00 3 000,00 7. 7-30.06.2018 31.12.2017 4 665 156,27 4 667 971,09 4 718 163,81 4 811 587,00 4 665 156,27 4 667 971,09 4 718 163,81 4 811 587,00 Krótkoterminowe 1 069 324,17 743 621,64 709 085,79 2 693 185,25 747 599,79 743 621,64 694 325,79 689 538,94 refinansowania 8-8. 321 724,38-14 760,00 2 003 646,31 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017-01.01.2017 Amortyzacja 381 425,13 1 019 301,49 228 080,03 663 926,34 257 019,62 805 213,35 235 467,18 824 763,09 2 947 453,56 8 913 391,90 2 542 574,79 7 476 299,81 207 424,56 554 688,32 199 824,30 630 272,24 Wynagrodzenia 2 728 167,23 8 166 461,88 2 420 984,26 7 719 078,27 428 898,27 1 414 895,06 353 015,57 1 333 216,54 334 825,87 1 101 481,09 356 728,04 963 096,07 7 285 214,24 21 975 433,09 6 336 674,17 19 610 652,36 21
9-9. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 17 420,10 458 634,62 14 008,26 16 087,90 533 102,84 1 749 792,66 327 726,90 982 453,38 Inne koszty operacyjne 121 560,28 294 300,35 46 788,87 339 011,88 Koszty refaktur 20 109,07 62 387,33 8 717,82 61 551,77 6 840,67 10 116,72 886,36 10 930,73 699 032,96 2 575 231,68 398 128,21 1 410 035,66 10. Podatek dochodowy 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 10 - Podatek dochodowy za okres: (213 671,00) (598 600,00) (295 057,00) (459 725,00) Odroczony podatek dochodowy (104 739,00) (258 777,00) (158 758,00) (131 793,00) RAZEM PODATEK DOCHODOWY: (318 410,00) (857 377,00) (453 815,00) (591 518,00) 11. 11.1 - otrzymane 30.06.2018 31.12.2017 Od jednostek spoza Grupy 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 Finanse Sp. z o.o. 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 10 000 000,00 11.2 - udzielone 30.06.2018 31.12.2017 Gwarancja dot. Certyfikatów Bonus Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Gwarancja dot. Certyfikatów Bonus Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny 11 889 410,00 11 738 329,75 11 580 753,75 11 332 671,45 6 671 460,00 6 566 100,00 6 474 408,00 6 328 957,20 5 217 950,00 5 172 229,75 5 106 345,75 5 003 714,25 12. Instrumenty finansowe 12.1 -Instrumenty finansowe 30.06.2018 31.12.2017 Aktywa finansowe 179 353 408,59 182 247 750,47 171 318 995,84 155 754 218,76 Certyfikaty inwestycyjne Funduszu Pragma 1 i Bonus - Aktywa 11 889 410,00 11 932 783,35 11 580 753,75 11 332 671,45 w zamortyzowanym koszcie wyceniane w nominale 155 308 858,42 157 767 133,68 140 804 213,81 133 200 129,89 1 398 275,71 1 107 565,21 873 537,57 851 343,33 5 618 506,86 5 427 304,35 9 604 235,08 5 996 662,37 22
- wyceniane w finansowy zamortyzowanym koszcie wyceniane w nominale bierne wyceniane w nominale 5 138 357,60 6 012 963,88 8 456 255,63 4 373 411,72 178 871 493,29 189 778 124,03 187 525 099,17 169 697 208,20 169 824 379,66 171 313 113,53 162 832 426,07 159 312 129,87 1 414 557,75 1 286 014,36 1 836 970,13 1 389 804,52 7 632 555,88 17 178 996,14 22 855 702,97 8 995 273,81 12.2 - Instrumenty finansowe - ryzyko stopy procentowej na 30.06.2018 Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat - - - 119 573 828,94 30 621 121,57-15 332 221,83 361 220,53 - Faktoring 77 515 829,64 - - Leasing udzielony 26 725 777,47 30 259 901,04-4 039 498,36 - - 3 717 773,98 - - 321 724,38 - - Oprocentowanie zmienne: - - - 5 113 907,91 - - 5 113 907,91 - - 28 541 222,50 137 243 658,80-26 713 655,09 19 072 956,00 - Obligacje 1 079 967,62 113 505 546,53-747 599,79 4 665 156,27-30.06.2018 Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat - - - 123 738 701,50 27 977 425,71-14 117 487,38 496 213,88 - Faktoring 87 776 088,88 - - Leasing udzielony 21 845 125,24 27 481 211,83-3 989 814,78 - - 3 989 814,78 - - - - Oprocentowanie zmienne: - - - 6 051 006,47 - - 6 051 006,47 - - 29 791 865,01 137 513 333,27 18 100,47 27 878 876,44 19 126 506,12 18 100,47 Obligacje 1 169 366,93 113 718 856,06-743 621,64 4 667 971,09-31.12.2017 Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat - - - 115 608 873,57 16 867 688,90-23
9 344 577,77 252 344,34 - Faktoring 94 269 474,13 - - Leasing udzielony 11 994 821,67 16 615 344,56-3 697 168,79 - - 3 682 408,79 - - 14 760,00 - - Oprocentowanie zmienne: - - - 8 327 651,34 - - 8 327 651,34 - - 38 920 848,94 120 088 017,71 126 702,87 31 588 197,70 19161204,9 126702,87 Obligacje 6638325,45 96208649-694325,79 4718163,81 - Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat - - - 120 475 424,03 12 124 364,34-16 408 043,16 175 204,78 - Faktoring 96 523 519,26 0,00 - Leasing udzielony 7 543 861,61 11 949 159,56-8 651 234,93 - - 6 647 588,62 - - 2 003 646,31 - - Oprocentowanie zmienne: - - - 600 341,52 - - udzielone 600 341,52 - - 45 428 055,39 105 051 835,48 181 004,07 38 820 009,18 19 178 554,29 181 004,07 Obligacje 5 918 507,27 81 061 694,19-689 538,94 4 811 587,00 - Grupa nia o 0,5 stopie oprocentowania. Instrumenty finansowe finansowy Grupy finansowy Grupy 30.09 2018 zmiennej stopie % o zmienne stopie % o 0,5% in plus 0,5% in minus 3 925 432,12 19 627,16 (19 627,16) Kredyty 45 786 611,09 (228 933,06) 228 933,06 Obligacje wyemitowane 115 680 000,00 (578 400,00) 578 400,00 leasingów 5 091 031,68 (25 455,16) 25 455,16 Razem (813 161,05) 813 161,05 24
12.4 - Instrumenty finansowe - ryzyko walutowe kontraktów w walucie. kursowymi. Instrumenty finansowe w EURO zmianie kursu waluty zmianie kursu waluty Faktoring udzielony 3 242 497,89 324 249,79 (324 249,79) 1 775 774,61 (177 577,46) 177 577,46 leasingów - - - Razem - 146 672,33 (146 672,33) 12.5 - - - i 7., i leasingów opisanych w nocie w zakresie posiadanych aktywów finansowych. Ekspozycje 191 532 772,18 bilansowymi 36 223 913,76 Faktoring 77 515 829,64 20 807 350,27 Leasingi 56 985 678,51 25
Ekspozycje - terminowe przeterminowane odpisy Do 30 dni 30 90 dni 90 180 dni 180-365 dni Razem aktualizacyjne 145 187,74 - - 47 017,78-48 466 472,71 48 658 678,23 12 434 764,47 Faktoring 48 547 075,78 10 283 888,78 3 634 594,25 5 762 985,24 6 773 742,88 9 430 824,91 84 433 111,84 6 917 282,20 17 009 411,44 110 826,70 39 151,52 560 993,47 1 001 731,55 4 832 024,70 23 554 139,38 2 746 789,11 Leasingi 55 824 808,48 270 801,61 657 376,44 714 529,07 1 230 541,87-58 698 057,47 1 712 378,96 Razem 121 526 483,44 10 665 517,09 4 331 122,21 7 085 525,56 9 006 016,30 62 729 322,32 215 343 986,92 23 811 214,74 przeterminowane aktualizacyjnym Do 30 dni 30 90 dni 90 180 dni 180-365 dni 365 dni odpisy na straty oczekiwane Razem - - - - 12 434 764,47-12 434 764,47 Faktoring - - 49 473,08 230 216,87 3 306 319,25 3 331 273,00 6 917 282,20-1 799,25 423,22 288 196,48 2 075 519,16 380 851,00 2 746 789,11 Leasing 4 571,00 11 932,00 119 312,63 59 104,78 688 329,55 829 129,00 1 712 378,96 Razem 4 571,00 13 731,25 169 208,93 577 518,13 18 504 932,43 4 541 253,00 23 811 214,74 Analiza wiekowa skonsolidowanych terminowych aktywów finansowych Do 30 dni 30 90 dni 90 365 dni 1-3 lat 3-5 lat Razem Faktoring 30 085 171 16 787 641 1 674 264 - - - 48 547 076 Leasing 2 196 697,45 4 184 466,35 19 183 743,64 29 436 669,96 823 231,08-55 824 808 968 328 10 779 305 4 900 558 361 221 - - 17 009 411 Razem 33 250 196 31 751 412 25 758 566 29 797 890 823 231-121 381 296 Do 30 dni 31 90 dni 91 365 dni 1-3 lat 3-5 lat Razem 1 840 693,74 1 029 096,59 27 561 638,74 18 674 747,13 398 208,87-49 504 385,07 Obligacje 159 093,88 920 947,16-88 201 780,33 25 303 692,78-114 585 514,15 Leasing 82 866,58 113 570,98 551 162,23 4 280 297,78 384 858,49-5 412 756,06 -platforma finansowa Mintos - 27 048,98 194 926,74 99 748,66 - - 321 724,38 Razem 2 082 654,20 2 090 663,71 28 307 727,71 111 256 573,90 26 086 760,14-169 824 379,66 26
niany w momencie udzielania ku do np. podmiotów - 13. by 2018 Funkcja kapitale liczbie akcji na WZA Tomasz Boduszek 29 974 0,81% 0,69% 74 100 2,01% 1,72% Jacek Obrocki 60 000 1,36% 1,39% Funkcja kapitale akcji na WZA Tomasz Boduszek 354 415 9,63% 11,38% Kolmasiak 708 833 19,26% 22,76% 27
Nadzorczej Funkcja ogólnej liczbie kapitale akcji WZA 708 833 19,26% 22,76% Funkcja ogólnej liczbie kapitale akcji WZA Tomasz Boduszek 17 888 0,65% 0,52% 14. 15. Segmenty operacyjne 15 -Segmenty operacyjne 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 Kraj 11 504 326,32 99,98% 34 503 411,52 99,98% 10 633 278,66 99,84% 28 701 995,52 99,44% Zagranica 2 707,43 0,02% 7 163,43 0,02% 2 155,40 0,02% 50 890,65 0,18% RAZEM 11 507 033,75 100,00% 34 510 574,95 100,00% 10 635 434,06 100,00% 28 752 886,17 100,00% operacyjnych z kryterium obszaru geograficznego granica 28
Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 28 listopada 2018 roku 29
WYBRANE JEDNOSTKOWE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EURO w tys. EURO w tys. EURO w tys. EURO 2018 2018 2017 2017 2018 2018 2017 2017 1 922 5 096 2 830 7 647 449 1 198 662 1 797 297 314 1 006 1 040 69 74 235 244 III. Zysk (strata) przed opodatkowaniem (228) (1 397) 683 (925) (53) (328) 160 (217) (194) (1 226) 556 (803) (45) (288) 130 (189) (523) 2 809 4 876 6 836 (122) 660 1 141 1 606 33 6 007 (1 082) 8 333 8 1 412 (253) 1 958 576 (8 926) (3 933) (15 135) 134 (2 098) (920) (3 556) 86 (109) (139) 34 20 (26) (33) 8 IX. Aktywa, razem 101 200 101 200 109 769 109 769 23 692 23 692 25 474 25 474 49 398 49 398 57 460 57 460 11 565 11 565 13 335 13 335 36 382 36 382 30 008 30 008 8 518 8 518 6 964 6 964 13 016 13 016 27 451 27 451 3 047 3 047 6 371 6 371 51 802 51 802 52 309 52 309 12 128 12 128 12 139 12 139 3 680 3 680 3 680 3 680 862 862 854 854 XV. Liczba akcji na koniec okresu (w szt.) 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 3 680 000 (0,05) (0,33) 0,15 (0,22) (0,01) (0,08) 0,04 (0,05) (0,05) (0,33) 0,15 (0,22) (0,01) (0,08) 0,04 (0,05) 14,08 14,08 14,21 14,21 3,30 3,30 3,30 3,30 14,08 14,08 14,21 14,21 3,30 3,30 3,30 3,30 - - - - - - - - 30
a) odpowiedniego okresu; 0 714; 3091; b) 8: 4,2815; ; ; 4,2566; kurs wymiany Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 28 listopada 2018 roku 31
SPRAWOZDANIE FINANSOWE PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA 2018 DO 30 2018 ROKU - Aktywa Wyszczególnienie Nota 30.06.2018 31.12.2017 92 688 635,61 92 412 167,78 97 878 027,54 97 301 263,89 516 468,71 521 960,20 616 961,82 732 663,42 905 225,30 953 838,23 1 050 084,09 1 095 455,45 1 44 522 974,03 44 522 974,03 44 522 974,03 44 527 774,03 3 32 308 805,76 32 025 143,51 31 651 900,79 31 025 517,85 4 12 978 318,81 13 037 698,81 18 907 698,81 19 016 732,14 odroczonego podatku 1 456 843,00 1 350 553,00 1 128 408,00 903 121,00 dochodowego AKTYWA OBROTOWE 8 511 292,66 8 291 002,61 11 909 395,88 12 467 695,21 588 267,78 508 754,91 614 734,45 890 793,01 - - - - dochodowego 2 051 070,21 2 078 062,85 4 159 135,77 3 804 312,00 2 425 392,86 282 501,57 437 746,64 536 602,60 Faktoring 2 1 465 356,10 1 475 284,89 1 624 671,17 2 077 429,73 2 1 982 803,62 1 946 572,89 2 705 699,11 2 879 087,01 ekwiwalenty Rozliczenia 211 472,53 125 313,84 320 723,80 314 471,59 1 786 929,56 1 874 511,66 2 046 684,94 1 964 999,27 Aktywa razem: 101 199 928,27 100 703 170,39 109 787 423,42 109 768 959,10 - Pasywa Wyszczególnienie Nota 30.06.2018 31.12.2017 5 51 801 753,75 51 995 450,33 53 027 378,33 52 309 154,02 3 680 000,00 3 680 000,00 3 680 000,00 3 680 000,00 25 600 508,80 25 600 508,80 25 600 508,80 25 600 508,80 zatrzymanego 16 862 309,46 16 862 309,46 16 862 309,46 16 862 309,46 7 360 000,00 7 360 000,00 7 360 000,00 7 360 000,00 aktualizacji wyceny 49 949,27 49 949,27 49 949,27 49 949,27 Niepodzielony wynik, w tym: (1 751 013,78) (1 557 317,20) (525 389,20) (1 243 613,51) Zysk (strata) netto okresu (1 225 624,58) (1 031 928,00) (85 181,87) (803 406,18) REZERWY 36 381 717,52 36 864 996,02 29 642 922,10 30 008 399,07 32
odroczonego podatku dochodowego obligacji finansowe REZERWY KRÓTKOTERMINOWE obligacji finansowe 6 2 166 766,00 2 094 401,00 2 009 515,00 1 623 109,00 7 19 072 956,00 19 144 606,59 19 287 907,77 19 359 558,36 8 11 988 992,81 12 360 483,01 4 892 018,73 5 418 690,05 9 3 153 002,71 3 265 505,42 3 453 480,60 3 607 041,66 13 016 457,00 11 842 724,04 27 117 122,99 27 451 406,01 7 9 068 381,64 7 184 786,72 16 447 156,37 15 986 497,89 8 507 341,04 597 945,70 6 055 225,45 5 500 907,27 9 416 469,90 400 692,95 437 587,64 2 446 778,58 216 994,26 208 538,95 217 230,74 138 364,28 dochodowego - - - - 2 113 598,46 2 629 566,97 2 835 033,22 2 190 755,30 bierne Rezerwy krótkoterminowe 6 138 140,58 175 686,76 196 399,61 161 407,70 okresów 10 555 531,12 645 505,99 928 489,96 1 026 694,99 Pasywa razem: 101 199 928,27 100 703 170,39 109 787 423,42 109 768 959,10 Wyszczególnienie Noty 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 windykacji na zlecenie netto Przychody z zarzadzania funduszami 245 110,84 785 182,30 556 039,21 1 696 376,43 1 163 539,98 2 651 482,92 1 518 431,44 3 157 817,76 zakupionych 5 209,75 102 260,01 185 456,13 431 214,01 faktoringu netto 1 549,02 7 470,90 63 534,52 700 434,08 33 230,73 97 104,51 52 744,72 218 559,54 finansowych 182 352,97 550 500,09 158 926,29 449 977,96 290 989,94 902 209,64 294 570,01 992 878,19 1 921 983,23 5 096 210,37 2 829 702,32 7 647 257,97 operacyjnej 11 (1 625 082,44) (4 905 360,43) (1 841 073,44) (6 567 125,33) Amortyzacja (80 404,10) (247 562,96) (87 589,48) (265 266,35) na rzecz pracowników (636 595,22) (1 960 843,13) (690 053,53) (2 485 999,55) 33
podstawowe ZYSK (STRATA) ZE (908 083,12) (2 696 954,34) (1 063 430,43) (3 815 859,43) 296 900,79 190 849,94 988 628,88 1 080 132,64 operacyjne 28 052,44 649 014,54 28 851,38 171 044,21 12 (28 277,74) (526 176,71) (11 534,70) (211 659,72) ZYSK (STRATA) NA 296 675,49 313 687,77 1 005 945,56 1 039 517,13 OPERACYJNEJ Przychody finansowe 288 188,60 746 133,93 653 098,52 1 370 323,03 Koszty finansowe 13 (812 485,67) (2 456 630,28) (976 289,25) (3 335 037,34) ZYSK (STRATA) PRZED OPODATKOWANIEM (227 621,58) (1 396 808,58) 682 754,83 (925 197,18) Podatek dochodowy 14 33 925,00 171 184,00 (126 686,00) 121 791,00 ZYSK (STRATA) NETTO Z (193 696,58) (1 225 624,58) 556 068,83 (803 406,18) KONTYNUOWANEJ Zysk (strata) netto z - - Zysk (strata) netto z - - - ZYSK (STRATA) NETTO (193 696,58) (1 225 624,58) 556 068,83 (803 406,18) - - OKRES SPRAWOZDAWCZY (193 696,58) (1 225 624,58) 556 068,83 (803 406,18) Wyszczególnienie RPP za okres: 01.07. - RPP za okres: 01.01. - RPP za okres: 01.07. - RPP za okres: 01.01. - Zysk (strata) brutto (227 621,58) (1 396 808,58) 682 754,83 (925 197,18) Korekty razem (295 142,60) 4 205 984,44 4 193 257,18 7 761 238,88 Amortyzacja 80 404,10 247 562,96 87 589,48 265 266,35 (dywidendy) 393 862,81 1 833 343,46 735 234,58 2 441 895,40 (98 659,92) (236 976,68) 285 145,46 589 636,27 Z 11 500,00 166 066,22 4 096 725,01 6 044 619,88 Zmiana stanu z tyt (391,29) 145 474,80 (3 276 245,04) (1 675 658,04) Zmiana stanu z (81 642,02) 820 000,00 969 000,00 1 119 000,00 inwestycyjnej (243,90) (10 884,82) (568 487,49) (1 314 266,33) Zmiana stanu rezerw (37 546,18) (58 259,03) (125 698,46) (124 122,11) (52 520,23) 2 134 532,23 2 250 497,11 208 402,27 (507 513,20) (721 671,24) (170 615,25) (638 512,49) (2 392,77) (113 203,46) (89 888,22) 844 977,68 - - - - 34
Inne korekty - - - - (522 764,18) 2 809 175,86 4 876 012,01 6 836 041,70 niematerialnych niematerialnych Wydatki na nabycie rzeczowych - (5 373,35) - (1 219,20) - - - - (26 299,68) (32 843,00) (20 270,88) (40 491,26) 243,90 46 890,11 1 603,98 290 975,87 - - (1 062 939,00) (1 080 565,02) inwestycyjnych Wydatki na nabycie inwestycji 59 380,00 5 929 380,00 - - - - - (1 283 709,02) - - - - - - - - - - - 10 448 478,26-69 365,36 - - 33 324,22 6 007 419,12 (1 081 605,90) 8 333 469,63 5 000 000,00 5 000 000,00 500 000,00 21 800 000,00 (3 188 055,67) (12 593 726,50) (2 004 462,41) (20 096 585,89) 5 500 000,00 7 630 000,00-5 000 000,00 (5 990 000,00) (5 990 000,00) (80 000,00) (16 080 000,00) faktoringu finansowego - 3 982 224,26 2 000 000,00 8 097 405,29 - (4 000 000,00) (3 567 098,80) (11 080 873,49) (96 725,76) (312 430,47) (103 037,17) (305 404,71) (198 504,20) (552 641,53) (163 806,85) (763 352,27) (451 115,72) (2 089 272,01) (514 946,80) (1 706 639,55) 575 598,65 (8 925 846,25) (3 933 352,03) (15 135 450,62) RAZEM BILANSOWA ZMIANA STANU - z OKRESU (F +/- D), W TYM: dysponowania 86 158,69 (109 251,27) (138 945,92) 34 060,71 86 158,69 (109 251,27) (138 945,92) 34 060,71 - - - - 125 313,84 320 723,80 453 417,51 280 410,88 211 472,53 211 472,53 314 471,59 314 471,59 - - - 35
Wyszczególnienie podstawowy zapasowy z emisji zapasowy z zysku zatrzymanego rezerwowy na wykup akcji rezerwowy z aktualizacji wyceny Niepodzielony wynik Razem Stan na 01.01.2017 r. 3 680 000,00 25 600 508,80 24 222 309,46-49 949,27 (440 207,33) 53 112 560,20 rezerwowego - - (7 360 000,00) 7 360 000,00 - - - r. - - - - - (803 406,18) (803 406,18) Stan na 3 680 000,00 25 600 508,80 16 862 309,46 7 360 000,00 49 949,27 (1 243 613,51) 52 309 154,02 Stan na 1.01.2017 r. 3 680 000,00 25 600 508,80 24 222 309,46-49 949,27 (440 207,33) 53 112 560,20 Zysk ( okres 01 1.01 do 31.12.2017 r. - - - - - (85 181,87) (85 181,87) - - (7 360 000,00) 7 360 000,00 - - - Stan na 31.12.2017 r. 3 680 000,00 25 600 508,80 16 862 309,46 7 360 000,00 49 949,27 (525 389,20) 53 027 378,33 Stan na 1.01.2018 r. 3 680 000,00 25 600 508,80 16 862 309,46 7 360 000,00 49 949,27 (525 389,20) 53 027 378,33 1.01.do r. - - - - - (1 225 624,58) (1 225 624,58) Stan na r. 3 680 000,00 25 600 508,80 16 862 309,46 7 360 000,00 49 949,27 (1 751 013,78) 51 801 753,75 Inkaso S.A. Tomasz Boduszek- - Jacek Obrocki- Prot Zastawniak- Tarnowskie Góry, 28 listopada 2018 roku 36
SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO PRAGMA INKASO S.A. ZA OKRES OD 1 LIPCA 2018 DO 30 2018 ROKU FINANSOWEGO SKRÓCONEGO JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA 1 2 Krótkoterminowe aktywa finansowe 3 4 5 6 Rezerwy 7 8 9 10 11 12 13 Koszty finansowe 14 Podatek dochodowy 15 16 Instrumenty finansowe 17 Stan posiadania akcji 18 Nazwa 1. 1.1 - Siedziba 30.06.2018 31.12.2017 Pragma Faktoring SA Katowice 44 421 093,03 44 421 093,03 44 421 093,03 44 421 093,03 Pragma Inwestycje Sp. z o.o. Katowice - - - 4 800,00 Pragma Adwokaci Sp.k. Katowice 101 881,00 101 881,00 101 881,00 101 881,00 RAZEM: 44 522 974,03 44 522 974,03 44 522 974,03 44 527 774,03 1.2 - - zmiany stanu w okresie 01.07.2018 01.01.2018 01.01.2017 31.12.2017 01.01.2017 Stan na 44 522 974,03 44 522 974,03 45 277 801,46 45 277 801,46 - - 1 313 760,69 1 283 709,02 Nabycie akcji - - 1 183 709,02 1 183 709,02 odpis - - 30 051,67 - - - 100 000,00 100 000,00 Zmniejszenia - - (2 068 588,12) (2 033 736,45) - - (4 900,00) - - - (29 951,67) - 37
Inwestycje sp. z o.o. OKRESU: - - (2 033 736,45) (2 033 736,45) 44 522 974,03 44 522 974,03 44 522 974,03 44 527 774,03 1.3 - Akcje i specyfikacja Pragma Faktoring SA Pragma Adwokaci sp.k. AKCJE I RAZEM: Siedziba Liczba akcji / Liczba nominalna akcji / W posiadanych akcji / Odpis aktualizu- U kapitale podstawowym w ogólnej liczbie w zysku Katowice 2 233 848 2 937 172 2 233 848,00 44 421 093,03-81,17% 85,00% Katowice - - 100 000,00 101 881,00 - - 85,00% 2 233 848 2 937 172 2 333 848,00 44 522 974,03 - - - 2.1-2. Krótkoterminowe aktywa finansowe Specyfikacja Odpisy bilansowa 3 246 798,53 (1 263 994,91) 1 982 803,62 535 807,23 (110 414,37) 425 392,86 Faktoring 2 374 515,17 (909 159,07) 1 465 356,10 AKTYWA FINANSOWE: 6 157 120,93 (2 283 568,35) 3 873 552,58 30.06.2018 Specyfikacja Odpisy bilansowa 3 210 567,80 (1 263 994,91) 1 946 572,89 392 915,94 (110 414,37) 282 501,57 Faktoring 2 384 443,96 (909 159,07) 1 475 284,89 RAZEM AKTYWA FINANSOWE: 5 987 927,70 (2 283 568,35) 3 704 359,35 31.12.2017 Specyfikacja Odpisy bilansowa 4 153 694,02 (1 447 994,91) 2 705 699,11 548 161,01 (110 414,37) 437 746,64 Faktoring 2 533 830,24 (909 159,07) 1 624 671,17 AKTYWA FINANSOWE: 7 235 685,27 (2 467 568,35) 4 768 116,92 Specyfikacja Odpisy bilansowa 4 327 081,92 (1 447 994,91) 2 879 087,01 647 016,97 (110 414,37) 536 602,60 Faktoring 2 962 364,11 (884 934,38) 2 077 429,73 AKTYWA FINANSOWE: 7 936 463,00 (2 443 343,66) 5 493 119,34 38
2.2 - krótkoterminowe aktywa finansowe - zmiany stanu w okresie 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 2 283 568,35 2 467 568,35 2 443 343,66 2 381 906,81 Utworzenie - - - 61 436,85 - (184 000,00) - - Wykorzystanie - - - - ODPISY NA KONIEC OKRESU: 2 283 568,35 2 283 568,35 2 443 343,66 2 443 343,66 3. 3.1 - Jednostki uczestnictwa w Funduszu Jednostki uczestnictwa w Funduszu Jednostki uczestnictwa w Funduszu 30.06.2018 31.12.2017 20 419 395,76 20 286 813,76 20 071 147,04 19 692 846,40 6 671 460,00 6 566 100,00 6 474 408,00 6 328 957,20 5 217 950,00 5 172 229,75 5 106 345,75 5 003 714,25 32 308 805,76 32 025 143,51 31 651 900,79 31 025 517,85 3.2-01.01.2018 01.01.2018 30.06.2018 01.01.2017 31.12.2017 01.01.2017 - zmiany stanu w okresie Stan 31 651 900,79 31 651 900,79 40 186 627,65 40 186 627,65 980 370,79 577 598,79 2 634 937,79 1 647 096,92 - - - - 980 370,79 577 598,79 2 634 937,79 1 654 589,40 Zmniejszenia (323 465,82) (204 356,07) (11 169 664,65) (10 808 206,72) 0,00 0,00 (10 440 885,78) (10 440 885,78) (323 465,82) (204 356,07) (728 778,87) (367 320,94) OKRESU: 32 308 805,76 32 025 143,51 31 651 900,79 31 025 517,85 4. 4.1 - INWESTYCJE W 30.06.2018 31.12.2017 12 978 318,81 13 037 698,81 18 907 698,81 19 016 732,14 12 978 318,81 13 037 698,81 18 907 698,81 19 016 732,14 4.2 - Inwestycje w - 01.01.2018 01.01.2018 01.01.2017 01.01.2017 zmiany stanu w okresie 30.06.2018 31.12.2017 18 907 698,81 18 907 698,81 17 936 167,12 17 936 167,12 - - 1 521 312,69 1 080 565,02 Nabycia - - 1 348 037,69 1 080 565,02 - - 173 275,00 - Zmniejszenia (5 929 380,00) (5 870 000,00) (549 781,00) - (5 929 380,00) (5 870 000,00) - - Wycena - - (549 781,00) - NA KONIEC OKRESU: 12 978 318,81 13 037 698,81 18 907 698,81 19 016 732,14 39
5. 5.1-30.06.2018 31.12.2017 akcje seria A 640 000,00 640 000,00 640 000 640 000 akcje seria B 960 000,00 960 000,00 960 000 960 000 akcje seria C 800 000,00 800 000,00 800 000 800 000 akcje seria D 360 000,00 360 000,00 360 000 360 000 akcje seria E 920 000,00 920 000,00 920 000 920 000 Razem: 3 680 000,00 3 680 000,00 3 680 000 3 680 000 5.2 - Pragma Finanse Sp. z o.o. Dom Maklerski BDM S.A. Inwestycyjny Magnus sp. z o.o. Liczba akcji Liczba nominalna akcji posiadanych akcji kapitale podstawowym w ogólnej liczbie 1 772 081 2 412 081 1,00 1 772 081 48,15% 55,84% 1 083 980 1 083 980 1,00 1 083 980 29,46% 25,09% Pozostali 823 939 823 939 1,00 823 939 22,39% 19,07% Razem: 3 680 000 4 320 000-3 680 000 100% 100% 5.3-01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 w okresie Zysk netto za okres (193 696,58) (1 225 624,58) 556 068,83 (803 406,18) 3 680 000,00 3 680 000,00 3 680 000,00 3 680 000,00 (0,05) (0,33) 0,15 (0,22) (0,05) (0,33) 0,15 (0,22) 5.4-30.06.2018 31.12.2017 Stan na 51 801 753,75 51 995 450,33 53 027 378,33 52 309 154,02 3 680 000,00 3 680 000,00 3 680 000 3 680 000,00 14,08 14,13 14,41 14,,21 14,08 14,13 14,41 14,21 6.1 - dochodowego 6. Rezerwy krótkoterminowe podatku Rezerwy na odprawy emerytalne i inne Stan na Stan na 30.06.2018 Stan na 31.12.2017 Stan na 2 166 766,00 2 094 401,00 2 009 515,00 1 623 109,00 2 166 766,00 2 094 401,00 2 009 515,00 1 623 109,00 138 140,58 156 186,76 157 399,61 161 407,70-19 500,00 39 000,00 - REZERWY KRÓTKOTERMINOWE RAZEM: 138 140,58 175 686,76 196 399,61 161 407,70 40
6.2 - Rezerwy - zmiany stanu w okresie 01.07.2018 01.01.2018 01.01.2017 01.01.2017 31.12.2017 2 270 087,76 2 205 914,61 2 320 779,81 2 320 779,81 Utworzenie 72 365,00 188 463,25 581 850,10 97 055,10 Wykorzystanie (19 500,00) (58 500,00) (127 313,62) (127 313,62) (18 046,18) (30 971,28) (569 401,68) (565 393,59) SPRAWOZDAWCZEGO: 7. 2 304 906,58 2 304 906,58 2 205 914,61 1 725 127,70 7.1 - okresu sprawozdawczego 30.06.2018 31.12.2017 1 072 956,00 1 144 606,59 1 287 907,77 1 359 558,36 18 000 000,00 18 000 000,00 18 000 000,00 18 000 000,00 RAZEM 19 072 956,00 19 144 606,59 19 287 907,77 19 359 558,36 Krótkoterminowe kredyty bankowe 1 085 638,59 362 230,42 3 239 431,44 4 096 892,62 7 982 743,05 6 822 556,30 13 207 724,93 11 889 605,27 KRÓTKOTERMINOWE: 9 068 381,64 7 184 786,72 16 447 156,37 15 986 497,89 7.2 - - dodatkowe informacje 30.06.2018 31.12.2017 umów 263 186,45 984 371,94 1 107 170,92 149 709,74 8.1-8. w tym odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu 12 680 000,00 12 496 333,85 57 515,49 Seria PB 730 000,00 741 231,31 12 693,88 29.01.2020 Seria PA 450 000,00 451 990,01 2 164,46 06.12.2018 Seria F 5 000 000,00 4 929 971,09 1 737,57 24.03.2020 Seria G 6 500 000,00 6 373 141,44 40 919,58 21.05.2021 12 230 000,00 11 988 992,81 - Seria PB 730 000,00 728 537,43 - Seria F 5 000 000,00 4 928 233,52 - Seria G 6 500 000,00 6 332 221,86 - krótkoterminowe 450 000,00 507 341,04 57 515,49 Seria PA 450 000,00 451 990,01 2 164,46 Seria F - 1 737,57 1 737,57 Seria PB - 12 693,88 12 693,88 Seria G - 40 919,58 40 919,58 41
8.2 - w tym odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu 13 170 000,00 12 958 428,71 58 359,59 Seria PB 1 130 000,00 1 141 175,36 12 914,85 29.01.2020 Seria PA 540 000,00 542 095,30 2 509,19 06.12.2018 Seria F 5 000 000,00 4 917 342,51 1 313,21 24.03.2020 Seria G 6 500 000,00 6 357 815,54 41 622,34 21.05.2021 12 630 000,00 12 360 483,01 - Seria PB 1 130 000,00 1 128 260,51 - Seria F 5 000 000,00 4 916 029,30 - Seria G 6 500 000,00 6 316 193,20 - krótkoterminowe 540 000,00 597 945,70 58 359,59 Seria PB - 12 914,85 12 914,85 Seria PA 540 000,00 542 095,30 2 509,19 Seria F - 1 313,21 1 313,21 Seria G - 41 622,34 41 622,34 8.3 - w tym odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu 11 040 000,00 10 947 244,18 39 164,31 Seria E 5 500 000,00 5 510 666,29 33 720,18 22.05.2018 Seria PA 540 000,00 541 792,36 2 677,33 06.12.2018 Seria F 5 000 000,00 4 894 785,53 2 766,80 24.03.2020 5 000 000,00 4 892 018,73 0,00 Seria F 5 000 000,00 4 892 018,73 0,00 krótkoterminowe 6 040 000,00 6 055 225,45 39 164,31 Seria E 5 500 000,00 5 510 666,29 33 720,18 Seria PA 540 000,00 541 792,36 2 677,33 Seria F - 2 766,80 2 766,80 8.4 - w tym odsetki od obligacji data wykupu nominalna zamortyzowanego kosztu 11 040 000,00 10 919 597,32 39 003,51 Seria E 5 500 000,00 5 494 544,05 32 640,29 22.05.2018 Seria PA 540 000,00 541 505,89 2 630,30 06.12.2018 Seria F 5 000 000,00 4 883 547,38 3 732,92 24.03.2020 5 540 000,00 5 418 690,05 - Seria PA 540 000,00 538 875,59 - Seria F 5 000 000,00 4 879 814,46 -- krótkoterminowe 5 500 000,00 5 500 907,27 39 003,51 Seria PA - 2 630,30 2 630,30 Seria F - 3 732,92 3 732,92 Seria E 5 500 000,00 5 494 544,05 32 640,29 42
9. 9.1-30.06.2018 31.12.2017 3 153 002,71 3 265 505,42 3 453 480,60 3 607 041,66 finansowego 3 153 002,71 3 265 505,42 3 453 480,60 3 607 041,66 Krótkoterminowe 416 469,90 400 692,95 437 587,64 2 446 778,58 finansowego refinansowania 416 469,90 400 692,95 422 827,64 443 132,27 - - 14 760,00 2 003 646,31 9.2 - Za okres Za okres Za okres Za okres finansowego 30.06.2018 31.12.2017 Do 1 roku 416 469,90 400 692,95 422 827,64 2 446 778,58 Od roku do 5 lat 3 153 002,71 3 265 505,42 3 453 480,60 3 607 041,66 - - - - RAZEM LEASINGOWE: 3 569 472,61 3 666 198,37 3 876 308,24 6 053 820,24 10. 10-30.06.2018 31.12.2017 Przychody z umów faktoringu - - 782,12 3 681,10 wynagrodzenie za udzielone 511 431,12 601 405,99 783 607,84 878 913,89 - - 100 000,00 100 000,00 Przychody zaliczkowe 44 100,00 44 100,00 44 100,00 44 100,00 OKRESÓW RAZEM: 11. 555 531,12 645 505,99 928 489,96 1 026 694,99 11-01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 Amortyzacja 80 404,10 247 562,96 87 589,48 265 266,35 99 076,28 309 739,47 111 958,15 361 365,93 652 749,44 1 948 465,42 800 072,97 2 942 664,98 120 565,47 330 505,63 111 626,80 375 316,38 Wynagrodzenia 556 965,30 1 694 505,39 612 875,70 2 099 431,15 79 629,92 266 337,74 77 177,83 386 568,40 35 691,93 108 243,82 39 772,51 136 512,14 1 625 082,44 4 905 360,43 1 841 073,44 6 567 125,33 12. 12-01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017-441 214,52 - - - - 1 352,63 75 521,00 - - 1 352,63 14 084,15 inne aktywa - - - 61 436,85 Inne koszty operacyjne 1 328,00 12 578,14 577,89 63 656,22 Koszty refaktur 20 109,07 62 267,33 8 717,82 61 551,77 43
13. Koszty finansowe 6 840,67 10 116,72 886,36 10 930,73 28 277,74 526 176,71 11 534,70 211 659,72 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 13 - Koszty finansowe za okres Odsetki 729 274,88 2 230 648,23 892 185,80 2 867 296,46 dodatnimi 112,76 79,99 - - - 170 563,39 57 487,08 246 440,83 prowizje 3 098,23 12 938,67 - - koszty z tyt. umów refinansowania - 42 400,00 26 616,37 221 300,05 koszty z tyt. wyceny certyfikatów inwestycyjnych 79 999,80 - - - RAZEM KOSZTY FINANSOWE: 812 485,67 2 456 630,28 976 289,25 3 335 037,34 14. Podatek dochodowy 14.1 - Podatek dochodowy za okres 01.07.2018 01.01.2018 01.07.2017 01.01.2017 - - - - Odroczony podatek dochodowy 33 925,00 171 184,00 (126 686,00) 121 791,00 RAZEM PODATEK DOCHODOWY: 33 925,00 171 184,00 (126 686,00) 121 791,00 15.1-15. OTRZYMANE: otrzymane 30.06.2018 31.12.2017 Stan na - - - - - - - - 15.2 - udzielone 30.06.2018 31.12.2017 174 071 460,00 173 966 100,00 170 374 408,00 149 428 957,20 serii H dla Pragma Faktoring S.A. 26 000 000,00 26 000 000,00 26 000 000,00 26 000 000,00 serii I J K dla Pragma Faktoring S.A. serii L dla Pragma Faktoring S.A. cji serii M i N dla Pragma Faktoring S.A. serii O dla Pragma Faktoring S.A. Pragma Faktoring S.A. Gwarancja dot. certyfikatów Pragma 1 Fundusz inwestycyjny Fundusz Sekurytyzacyjny Gwarancja dot. Certyfikatów Inkaso Niestandaryzowany 54 600 000,00 54 600 000,00 54 600 000,00 54 600 000,00 19 500 000,00 19 500 000,00 19 500 000,00 19 500 000,00 20 800 000,00 20 800 000,00 20 800 000,00-13 000 000,00 13 000 000,00 - - 20 000 000,00 20 000 000,00 29 500 000,00 29 500 000,00 13 500 000,00 13 500 000,00 13 500 000,00 13 500 000,00 6 671 460,00 6 566 100,00 6 474 408,00 6 328 957,20 44
Sekurytyzacyjny Fundusz Gwarancja dot. Certyfikatów Inkaso Niestandaryzowany Sekurytyzacyjny Fundusz RAZEM GWARANCJE I 5 217 950,00 5 172 229,75 5 106 345,75 5 003 714,25 - - - - - - - - 174 071 460,00 173 966 100,00 170 374 408,00 149 428 957,20 16.1-16. Instrumenty finansowe kategorii 30.06.2018 31.12.2017 Aktywa finansowe 38 607 776,00 38 159 132,89 41 076 865,09 40 991 611,19 Certyfikaty inwestycyjne Funduszu 32 308 805,76 32 025 143,51 31 651 900,79 31 025 517,85 wyceniane w zamortyzowanym koszcie w nominale zamortyzowanym koszcie nominale nominale 3 448 159,72 3 421 857,78 4 330 370,28 4 956 516,74 588 267,78 508 754,91 614 734,45 890 793,01 2 051 070,21 2 078 062,85 4 159 135,77 3 804 312,00 211 472,53 125 313,84 320 723,80 314 471,59 46 537 736,82 45 792 126,31 53 625 640,52 54 648 593,39 44 207 144,10 42 954 020,39 50 573 376,56 52 319 473,81 216 994,26 208 538,95 217 230,74 138 364,28 2 113 598,46 2 629 566,97 2 835 033,22 2 190 755,30 16.2 - Instrumenty finansowe - ryzyko stopy Specyfikacja Wymagalne do Wymagalne od Wymagalne 1 roku roku do 5 lat - - - : 3 448 159,72 - - 1 982 803,62 - - Faktoring 1 465 356,10 - - 7 951 413,52 - - 7 951 413,52 - - - - - Oprocentowanie zmienne: - - - : - - - 2 040 779,06 34 214 951,52-1 116 968,12 19 072 956,00 - Obligacje 507 341,04 11 988 992,81 - leasingów 416 469,90 3 153 002,71-30.06.2018 45