Umowa (WZÓR) na badanie rocznego sprawozdania finansowego zawarta w dniu pomiędzy: Centrum Medycznym Warszawskiego Uniwersytetu Medycznego Sp. z o. o. z siedzibą w Warszawie 02-097, ul. Banacha 1a, wpisaną do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy pod numerem 0000162232, NIP 526-25-08-021, REGON 016415800, którą reprezentuje: dr n. med. Ewa Trzepla - Prezes Zarządu zwane dalej Zamawiającym reprezentowanymi na podstawie pełnomocnictw dołączonych do niniejszej umowy przez: a firmą:... posiadającą REGON:... oraz NIP:..., zwaną dalej w umowie Wykonawcą reprezentowaną przez:... 1. Zamawiający zleca, a Wykonawca zobowiązuje się do przeprowadzenia badania i oceny sprawozdań finansowych Centrum Medycznego Warszawskiego Uniwersytetu Medycznego Sp. z o.o., ul. Banacha 1a, blok F, za rok obrotowy 2017 oraz za rok obrotowy 2018. 2. 1. Badanie sprawozdania finansowego zostanie przeprowadzone przez Wykonawcę na tak dobranych próbach ksiąg i dowodach księgowych, aby dokumentacja badania stanowiła wystarczającą podstawę do sformułowania opinii o badanym sprawozdaniu finansowym i o jednostce. 2. Bilans otwarcia podlega badaniu w zakresie prawidłowości otwarcia ksiąg rachunkowych, a także w zakresie wystarczającym do stwierdzenia, iż sprawozdanie finansowe zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z określonymi zasadami w ustawie o rachunkowości stosowanymi w sposób ciągły. 3. 1. Po przedłożeniu ostatecznej wersji badania sprawozdania finansowego, w terminie 7 dni, Wykonawca przekaże właściwemu Zamawiającemu w pięciu egzemplarzach: 1) Sprawozdanie z badania, 2) Wystąpienie do Prezesa Zarządu Spółki zawierające wykaz uchybień w systemie rachunkowości i kontroli wewnętrznej w przypadku ich stwierdzenia. 2. Wykonawca przekaże także ww. dokumenty Zamawiającemu w wersji elektronicznej na płycie
CD / innym nośniku danych (w formacie PDF oraz w wersji edytowalnej). 4. W przypadku zawarcia w sprawozdaniu z badania, opinii zawierającej istotne zastrzeżenia co do prawidłowości lub rzetelności sprawozdania finansowego lub odstąpienia od badania z uwagi na zaistniałe okoliczności uniemożliwiające sformułowanie opinii, Wykonawca ma obowiązek w sposób jednoznaczny wskazać tego powody w świetle obowiązujących przepisów. 5. Sprawozdanie z badania, o którym mowa w 3 ust. 1 pkt. 1, będzie w szczególności zawierać stwierdzenia wymagane przepisami art. 83 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz.U. 2017 poz. 1089). 1. W badaniu sprawozdań finansowych wezmą udział biegli rewidenci: -....- Nr ewid. -....- Nr ewid. 6...... Jeżeli Wykonawca oprócz biegłych rewidentów zatrudni do badania sprawozdania finansowego osoby nie posiadające uprawnień biegłego rewidenta, to ryzyko z tego tytułu będzie obciążać Wykonawcę i biegłego rewidenta, nadzorującego pracę osób nie posiadających uprawnień. 2. Przedstawicielami Zamawiającego do załatwienia bieżących spraw związanych z wykonaniem badania sprawozdania finansowego, są. 1. Zamawiający zobowiązuje się do: 7. 1) przekazania Wykonawcy harmonogramu prac związanych ze sporządzeniem sprawozdania finansowego, w tym inwentaryzacji. 2) udostępnienia Wykonawcy dokumentów założycielskich i organizacyjnych Zamawiającego, zawartych przez Zamawiającego umów, gwarancji, sprawozdań finansowych, ksiąg rachunkowych i dowodów księgowych oraz wszelkich innych dokumentów, mających związek z przedmiotem niniejszej umowy. 3) przekazania niezbędnej informacji dotyczącej przygotowanych do postępowania i będących w toku spraw sądowych. 4) udzielenia wyczerpujących informacji i wyjaśnień niezbędnych do sporządzenia sprawozdania z badania. 5) współdziałania z Wykonawcą w celu zapewnienia sprawnego przebiegu wykonania umowy, a w szczególności: a) niezwłocznego ustosunkowania się do zastrzeżeń i wątpliwości przedstawicieli Wykonawcy w sprawach prawidłowości i rzetelności przedstawionej do badania wersji sprawozdania finansowego, b) korygowania ksiąg rachunkowych i sprawozdań finansowych w zakresach, w których Wykonawca i Zamawiający będą przekonani o celowości i zasadności wprowadzania
zmian, c) wydawania dyspozycji na wniosek przedstawicieli Wykonawcy, wykonania przez personel Zamawiającego wymaganych czynności (np. dokonania wizji inwentaryzacji). 6) składania przedstawicielom Wykonawcy pisemnych oświadczeń w istotnych sprawach związanych z badaniem sprawozdania finansowego. 2. Jeżeli w badanym roku obrotowym nie przeprowadzono inwentaryzacji, to na wniosek biegłego rewidenta zostanie przeprowadzony wyrywkowy spis z natury określonych składników majątkowych, w celu upewnienia się, że składniki stanowiące istotną część aktywów wykazane są w badanym sprawozdaniu finansowym. Zamawiający odpowiada za: 8. 1. Prawidłowość i rzetelność przedstawionego do badania sprawozdania finansowego i stanowiących podstawę jego sporządzania ksiąg rachunkowych. 2. Prawidłowość i terminowość obliczenia i zadeklarowania zobowiązań podatkowych. 3. Prawidłowość danych zawartych w oświadczeniu kierownika jednostki na temat kompletności ujęcia danych w badanych księgach i sprawozdaniu finansowym, wykazania zobowiązań warunkowych oraz zdarzeń, jakie nastąpiły po dacie bilansu. 9. 1. Ogólna wartość przedmiotu umowy wynosi brutto:. zł, zgodnie z Formularzem Ofertowym stanowiącym zał. nr 1 do niniejszej umowy: 2. Cena przedmiotu zamówienia obejmuje opracowanie dokumentów wymienionych w 3 pkt l, odpowiednio za rok 2017 oraz 2018 dla każdego z Zamawiających, zgodnie z Formularzem Ofertowym stanowiącym zał. nr 1 do niniejszej umowy. 3. Należność zostanie uregulowana przez Zamawiających w ciągu 30 dni od otrzymania faktury VAT oraz wręczenia przez Wykonawcę sprawozdania z badania - niezależnie od rodzaju zawartej w nim opinii o badanym sprawozdaniu finansowym. 4. Cena za wykonanie badania sprawozdania finansowego za jeden rok wynosi 50% ceny określonej w ofercie. 10. 1. Termin wykonania całości badania sprawozdania finansowego za 2017 r. oraz za 2018 r. i przekazania Zamawiającemu sprawozdania z badania ustala się odpowiednio na dzień 30.04.2018 r. i 30.04.2019 r. 2. Wykonawca ma prawo udostępnić rezultaty badania sprawozdania finansowego Zamawiającego wyłącznie organom uprawnionym przepisami ustawy do wglądu w tego rodzaju dokumenty, a w tym organom Polskiej Izby Biegłych Rewidentów, sprawującym nadzór nad należytym wykonaniem zawodu przez członków Izby. 3. Wykonawca i osoby badające w jego imieniu sprawozdanie finansowe są zobowiązani do traktowania z najwyższą poufnością informacji i materiałów uzyskanych podczas realizacji niniejszej umowy oraz zachowania w tajemnicy faktów i okoliczności poznanych w toku badania wobec osób trzecich.
11. 1. Wykonawca oświadcza, że jest ubezpieczony od odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania zawodu biegłego rewidenta. 2. Przed przystąpieniem do badania sprawozdań finansowych za 2018 r. Wykonawca zobowiązany jest do przesłania do Zamawiającego certyfikatu/ polisy (potwierdzonego za zgodność z oryginałem) potwierdzającego zawarcie obowiązkowego ubezpieczenia OC z tytułu prowadzonej działalności, które winno obejmować cały okres badania sprawozdań finansowych za 2018 r. 12. Wykonawca nie może bez pisemnej zgody Zamawiającego powierzyć innej osobie prawnej wykonania zobowiązań wynikających z niniejszej umowy. 13. 1. Wykonawca nie może bez pisemnej zgody CM WUM przenieść na osobę trzecią wierzytelności wynikających z niniejszej umowy. 2. Wykonawca zobowiązuje się do niedokonywania przekazu świadczenia stanowiącego przedmiot umowy (w rozumieniu art. 921 1-921 5 KC), w całości lub w części, należnego na podstawie niniejszej umowy. 3. Wykonawca zobowiązuje się do niezawierania umowy poręczenia przez osoby trzecie za długi Zamawiającego należne na podstawie niniejszej umowy (w rozumieniu art. 876-887 Kc). 4. Wykonawca zobowiązuje się do nieudzielania jakiegokolwiek pełnomocnictwa ani upoważnienia do dochodzenia wierzytelności wynikających lub związanych z realizacją niniejszej umowy, na drodze sądowej lub pozasądowej, za wyjątkiem pełnomocnictwa procesowego dla radcy prawnego lub adwokata. 14. 1. W przypadku nie dotrzymania terminu realizacji przedmiotu niniejszej umowy w zakresie badania sprawozdania finansowego względem Zamawiającego, za które odpowiada Wykonawca, zapłaci on kary umowne na rzecz tego Zamawiającego w wysokości 0,5% wartości wynagrodzenia brutto należnego od Zamawiającego (zgodnie z Formularzem Ofertowym stanowiącym zał. nr 1 do niniejszej umowy), za każdy rozpoczęty dzień zwłoki licząc od następnego dnia po upływie terminu umownego wykonania do dnia odbioru gotowego przedmiotu umowy. 2. Wykonawca zapłaci Zamawiającemu karę umowną w przypadku rozwiązania umowy przez Zamawiającego z przyczyn leżących po stronie Wykonawcy w wysokości 10% wartości brutto przedmiotu umowy w części wartości brutto (zgodnie z Formularzem Ofertowym stanowiącym zał. nr 1 do niniejszej umowy). 3. Za opóźnienie w zapłacie wynagrodzenia Zamawiający zapłaci Wykonawcy odsetki w wysokości odsetek ustawowych za opóźnienie. 15. Wszelkie zmiany umowy wymagają formy pisemnej.
16. W sprawach nie uregulowanych niniejszą umową mają zastosowanie przepisy ustawy o rachunkowości i Kodeksu Cywilnego. 17. Za właściwy do rozstrzygania ewentualnych sporów pomiędzy stronami niniejszej umowy jest Sąd wg siedziby Zamawiającego. 18. 1. Umowę sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, 1 egzemplarz dla Zamawiającego oraz 1 egzemplarz dla Wykonawcy. 2. Integralną część Umowy stanowi Załącznik nr 1 Formularz Ofertowy. ZAMAWIAJĄCY WYKONAWCA. (podpis osoby upoważnionej do zawarcia Umowy w imieniu Zamawiających) (podpis osoby upoważnionej do zawarcia Umowy w imieniu Wykonawc