Raportokresowy Fachowcy.plVenturesS.A. zaiiikwartał2014rokuobejmującyokres od01.07.2014r.do30.09.2014r. Fachowcy.plVenturesS.A. Ul.Kamionkowska51 03J812Warszawa Tel.:+48228431166 Internet:www.fachowcy.pl
Raportzawiera: 1. PodstawoweinformacjeoEmitencie 2. Kwartalneskróconesprawozdaniefinansowe 3. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacja o z stosowanychzasadarachunkowości 4. Zwięzła charakterystyka istotnych dokonań oraz niepowodzeń emitenta w okresie objętymraportemkwartalnymwrazzopisemnajważniejszychczynnikówizdarzeń, wszczególnościonietypowymcharakterze,mającymwpływnaosiągniętewyniki. 5. Informacje Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką wokresieobjętymraportememitentpodejmowałwobszarzerozwojuprowadzonej działalności, w szczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązańinnowacyjnychwprzedsiębiorstwie. 6. StanowiskoZarząduodnośniemożliwościzrealizowaniapublikowanychprognoz 7. Jednostkiwchodzącewskładgrupykapitałowej 8. Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej5%głosównawalnymzgromadzeniu 9. Informacja dotycząca liczby osób zatrudnionych przez Emitenta, w przeliczeniu na pełneetaty 10. OpisstanurealizacjidziałańiinwestycjiEmitentaorazharmonogramuichrealizacji wskazanychwdokumencieinformacyjnym RaportzostałprzygotowanyprzezEmitentazgodniezwymaganiamiokreślonymiw 5ust.4.1. oraz 4.2 Załącznika Nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące iokresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect, stanowiącegozałączniknr1douchwałynr733/2009zarządugiełdypapierówwartościowych wwarszawies.a.zdnia18grudnia2009roku. Warszawa,14listopad2014r.
1. PodstawoweinformacjeoEmitencie Informacjeogólne Danespółki Firma: Formaprawna: Krajsiedziby: Siedziba: Adres: Fachowcy.plVenturesS.A. spółkaakcyjna Polska Warszawa ul.kamionkowska51,03j813warszawa Tel./fax: +48228431166/+48223325701 Internet: EJmail: www.fachowcy.pl info@fachowcy.pl KRS: 0000384607 REGON: 141679420 NIP: 5213510420 ZarządSpółki PiotrSurmackiJPrezesZarządu Opisdziałalności Emitent prowadzi serwis internetowy www.fachowcy.pl stanowiący medium wiedzy oprzedsiębiorcach,awszczególnościooferowanychprzeznichusługachlubproduktach. OdbiorcamiusługEmitentasą: klienciindywidualnijużytkownicyposzukującydostawcówusług(tj.fachowców); kliencibiznesowijużytkownicybiznesowijdostawcyusług(tj.fachowcy)jgłównie(alenie tylko)zsektoramsp. W ostatnim czasie reklama w wyszukiwarce Google (najpopularniejszej wyszukiwarce internetowej) staje się coraz droższa, przez co jest coraz mniej opłacalna dla pojedynczych przedsiębiorców,którzywwypadkuniektórychbranżmusząpłacićkilkazłotychzajednotzw. kliknięcie. Ta sytuacja stwarza szansę biznesową dla działalności tzw. agregatorów katalogowychtakichjakserwiswww.fachowcy.pl,którepobierająopłatęzaumieszczeniewpisu danego przedsiębiorcy (fachowca, firmy) w swojej bazie danych, a same jako agregator
utrzymująswojąwysokąpozycjęwwyszukiwarcegoogleidziękitemukosztjednegokliknięcia wgooglerozkładasięnakilkulubnawetkilkunastuprzedsiębiorców,którychdanezawartesą wdanejkategoriiwbazieserwisutakiegojakwww.fachowcy.pl. Emitent w celu rozwijania swojej działalności koncentruje swoją aktywność w następujących obszarach: zarządzanieprojektamiinternetowymioraztelekomunikacyjnymiwcelustałejrozbudowy iweryfikacjibazdanych; utrzymywanieizarządzaniebazamiteleadresowymiprzedsiębiorców; marketingipublicrelations(główniewmediachelektronicznych). NadzieńsporządzenianiniejszegoraportuEmitentświadczyusługizapośrednictwemserwisu www.fachowcy.pljedynienatereniepolski. Od końca roku 2008 Emitent (wcześniej jako Fachowcy.pl Ventures sp. z o.o.) rozwija serwis internetowy www.fachowcy.pl, który w założeniach ma stanowić unikalny katalog przedsiębiorców (fachowców i firm) pełniący również funkcję medium wiedzy dla użytkowników indywidualnych poszukujących dobrych i sprawdzonych przedsiębiorców (fachowcówifirm). Serwisy takie jak serwis internetowy www.fachowcy.pl mogą prowadzić działalność pod warunkiem dysponowania odpowiedniej jakości bazą danych. Tylko bowiem w takim przypadku, dysponując atrakcyjnymi dla potencjalnych użytkowników danymi, serwis może generować odpowiednie zainteresowanie użytkowników, a tym samym atrakcyjny poziom odwiedzinserwisu.wobecpowyższegowpierwszymetapiedziałalnościemitentskupiłsięna zbudowaniu wartościowej bazy danych. Przy budowaniu bazy danych podmiotów gospodarczychistotnajestprzytymrównieżjejbieżącaweryfikacjazewzględunadynamicznie zmieniający się stan faktyczny. W związku z powyższym, pozyskując nowe rekordy do bazy danych należy je każdorazowo zweryfikować, anastępnie systematycznie, w okresach co najmniej półrocznych, wykonywać działania marketingowe na pozyskanych rekordach w celu ichweryfikacji. Prowadzącserwisinternetowywww.fachowcy.plEmitentoferujenastępującerodzajeusług: 1/ korzystanie z bazy danych teleadresowych przedsiębiorców (fachowców i firm) świadczącychróżnegorodzajuusługi,umieszczonychwserwisieinternetowymemitenta; 2/ usługi reklamowe związane z zamieszczaniem, obecnością i ekspozycją poszczególnych przedsiębiorców (fachowców i firm) będących użytkownikami biznesowymi serwisu internetowegowww.fachowcy.pl; 3/ obsługa akcji ejmarketingowych mających na celu budowanie baz teleadresowych wmodelu permission marketing (czyli po uzyskaniu zgody klienta) oraz odpłatne udostępnianiestworzonychbazdanych; 4/ usługiinne.
2. Kwartalneskróconesprawozdaniefinansowe 2.1.Bilans Pozycja Stannadzień Stannadzień 30.09.2013r. 30.09.2014r. Aktywa A.Aktywatrwałe 5680197,17 897930,58 I.Wartościniematerialneiprawne 1084190,00 86708,34 1.Kosztyzakończonychpracrozwojowych 0,00 0,00 2.Wartośćfirmy 1000,00 1000,00 3.Innewartościniematerialneiprawne 1083190,00 85708,34 4.Zaliczkinawartościniematerialneiprawne 0,00 0,00 II.Rzeczoweaktywatrwałe 10630,19 16175,67 1.Środkitrwałe 10630,19 16175,67 a)grunty(wtymprawoużytkowaniawieczystego gruntu) 0,00 0,00 b)budynki,lokaleiobiektyinżynieriilądoweji wodnej 0,00 0,00 c)urządzeniatechniczneimaszyny 0,00 16175,67 d)środkitransportu 0,00 0,00 e)inneśrodkitrwałe 0,00 0,00 2.Środkitrwałewbudowie 0,00 0,00 3.Zaliczkinaśrodkitrwałewbudowie 0,00 0,00 III.Należnościdługoterminowe 0,00 0,00 1.Odjednostekpowiązanych 0,00 0,00 2.Odpozostałychjednostek 0,00 0,00 IV.Inwestycjedługoterminowe 4583481,98 54583,70 1.Nieruchomości 0,00 0,00 2.Wartościniematerialneiprawne 0,00 0,00 3.Długoterminoweaktywafinansowe 4583481,98 54583,70 a)wjednostkachpowiązanych 0,00 54583,70 udziałylubakcje 0,00 54583,70 innepapierywartościowe 0,00 0,00 udzielonepożyczki 0,00 0,00 innedługoterminoweaktywafinansowe 0,00 0,00 b)wpozostałychjednostkach 4583481,98 0,00 udziałylubakcje 4583481,98 0,00 innepapierywartościowe 0,00 0,00 udzielonepożyczki 0,00 0,00 4.Inneinwestycjedługoterminowe 0,00 740462,87 V.Długoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 1895,00 740462,87 1.Aktywaztytułuodroczonegopodatku dochodowego 1.895,00 0,00
2.Innerozliczeniamiędzyokresowe 0,00 0,00 B.Aktywaobrotowe 18.217.710,14 16548232,98 I.Zapasy 0,00 23560,04 1.Materiały 0,00 0,00 2.Półproduktyiproduktywtoku 0,00 0,00 3.Produktygotowe 0,00 0,00 4.Towary 0,00 0,00 5.Zaliczkinadostawy 0,00 23560,04 II.Należnościkrótkoterminowe 13930418,69 7123304,42 1.Należnościodjednostekpowiązanych 0,00 1296260,27 a)ztytułudostawiusług,ookresiespłaty: 0,00 1277244,99 do12miesięcy 0,00 1277244,99 powyżej12miesięcy 0,00 0,00 b)inne 0,00 19015,28 2.Należnościodpozostałychjednostek 13930418,69 5827044,15 a)ztytułudostawiusług,ookresiespłaty: 9264188,19 5547538,10 do12miesięcy 9264188,19 5547538,10 powyżej12miesięcy 0,00 0,00 b)ztytułupodatków,dotacji,ceł,ubezpieczeń społecznychizdrowotnychorazinnychświadczeń 49726,94 164328,62 c)inne 4616503,56 115177,43 d)dochodzonenadrodzesądowej 0,00 0,00 III.Inwestycjekrótkoterminowe 4.286.791,45 8710981,71 1.Krótkoterminoweaktywafinansowe 4.286.791,45 8710981,71 a)wjednostkachpowiązanych 0,00 4162197,41 udziałylubakcje 0,00 3623830,38 innepapierywartościowe 0,00 0,00 udzielonepożyczki 0,00 538367,03 innekrótkoterminoweaktywafinansowe 0,00 0,00 b)wpozostałychjednostkach 4.259.497,98 4547778,55 udziałylubakcje 4.009.197,98 4534733,87 innepapierywartościowe 0,00 0,00 udzielonepożyczki 250.300,00 13044,68 innekrótkoterminoweaktywafinansowe 0,00 0,00 c)środkipieniężneiinneaktywapieniężne 27.293,47 1005,75 środkipieniężnewkasieinarachunkach 2,59 200,00 inneśrodkipieniężne 27.290,88 805,75 inneaktywapieniężne 0,00 0,00 2.Inneinwestycjekrótkoterminowe 0,00 0,00 IV.Krótkoterminowerozliczeniamiędzyokresowe 500,00 690386,81 Aktywarazem 23.897.907,31 17446163,56 Pasywa A.Kapitał(fundusz)własny 9.819.450,69 9436290,11
I.Kapitał(fundusz)podstawowy 3.931.118,50 6974357,60 II.Należnewpłatynakapitałpodstawowy(wielkość ujemna) 0,00 0,00 III.Udziały(akcje)własne(wielkośćujemna) 0,00 0,00 IV.Kapitał(fundusz)zapasowy 6.370.683,00 8583528,28 V.Kapitał(fundusz)zaktualizacjiwyceny 0,00 0,00 VI.Pozostałekapitały(fundusze)rezerwowe 0,00 0,00 VII.Zysk(strata)zlatubiegłych J1.632,79 J5026218,54 VIII.Zysk(strata)netto J480.718,02 J1095377,23 IX.Odpisyzzyskunettowciągurokuobrotowego (wielkośćujemna) 0,00 0,00 B.Zobowiązaniairezerwynazobowiązania 14.078.456,62 8009873,45 I.Rezerwynazobowiązania 65,00 6877,83 1.Rezerwaztytułuodroczonegopodatku dochodowego 65,00 6877,83 2.Rezerwanaświadczeniaemerytalneipodobne 0,00 0,00 długoterminowa 0,00 0,00 krótkoterminowa 0,00 0,00 3.Pozostałerezerwy 0,00 0,00 długoterminowe 0,00 0,00 krótkoterminowe 0,00 0,00 II.Zobowiązaniadługoterminowe 0,00 811700,82 1.Wobecjednostekpowiązanych 0,00 811700,82 2.Wobecpozostałychjednostek 0,00 0,00 a)kredytyipożyczki 0,00 0,00 b)ztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych 0,00 0,00 c)innezobowiązaniafinansowe 0,00 0,00 d)inne 0,00 0,00 III.Zobowiązaniakrótkoterminowe 14.078.391,62 6878531,16 1.Wobecjednostekpowiązanych 3.256.515,43 720319,50 a)ztytułudostawiusług,ookresiewymagalności: 0,00 325110,00 do12miesięcy 0,00 325110,00 powyżej12miesięcy 0,00 0,00 b)inne 3256515,43 395209,50 2.Wobecpozostałychjednostek 10.821.876,19 6158211,66 a)kredytyipożyczki 2.117.612,07 474556,80 b)ztytułuemisjidłużnychpapierówwartościowych 0,00 0,00 c)innezobowiązaniafinansowe 0,00 0,00 d)ztytułudostawiusług,ookresiewymagalności: 7.860.909,03 4918038,39 do12miesięcy 7.860.909,03 4918038,39 powyżej12miesięcy 0,00 0,00 e)zaliczkiotrzymanenadostawy 0,00 0,00 f)zobowiązaniawekslowe 0,00 0,00 g)ztytułupodatków,ceł,ubezpieczeńiinnych świadczeń 51.546,50 698821,95
h)ztytułuwynagrodzeń 25.099,69 55252,13 i)inne 766.708,90 11542,39 3.Funduszespecjalne 0,00 0,00 IV.Rozliczeniamiędzyokresowe 0,00 312763,64 1.Ujemnawartośćfirmy 0,00 0,00 2.Innerozliczeniamiędzyokresowe 0,00 312763,64 1)długoterminowe 0,00 0,00 2)krótkoterminowe 0,00 312763,64 SUMA 23.897.907,31 17446163,56 2.2.RachunekZyskówiStart Zaokres Zaokres Narastająco Narastająco Pozycja od01.07.2013 r.do 30.09.2013r. od01.07.2014 r. od01.01.2013 r. od 01.01.2014 r. "" do30.09.2014 r. do30.09.2013 r. do 30.09.2014r. A.Przychodynettozesprzedażyi zrównaneznimi,wtym: 4.294.732,25 44452,51 9.840.090,39 3070023,76 Jodjednostekpowiązanych 0 0 0 1700000 I.Przychodynettozesprzedaży produktów 4.294.732,25 44452,51 9.840.090,39 3070023,76 II.Zmianastanuproduktów (zwiększeniejwartośćdodatnia, zmniejszeniejwartośćujemna) 0 0 0 0 III.Kosztwytworzeniaproduktów nawłasnepotrzebyjednostki 0 0 0 0 IV.Przychodynettozesprzedaży towarówimateriałów 0 0 0 0 B.Kosztydziałalnościoperacyjnej 4.599.545,21 542609,05 10.281.311,74 4066996,86 I.Amortyzacja 0 68964,01 0 255266,19 II.Zużyciemateriałówienergii 10.426,59 12223,19 18.345,74 24951,07 III.Usługiobce 4.356.916,73 205296,27 9.380.160,92 3078920,85
IV.Podatkiiopłaty,wtym: 2.451,6 0 23.078,29 574,1 Jpodatekakcyzowy 0 0 0 0 V.Wynagrodzenia 185.886,88 192420,09 237.629,61 552889,22 VI.Ubezpieczeniaspołeczneiinne świadczenia 38.434,51 51109,77 47.410,77 115057,76 VII.Pozostałekosztyrodzajowe 5.428,9 12595,72 574.686,41 39337,67 VIII.Wartośćsprzedanych towarówimateriałów 0 0 0 0 C.Zysk(strata)zesprzedaży(AJB) J30.4812,96 J498156,54 J441.221,35 J996973,1 D.Pozostałeprzychodyoperacyjne 1,52 120,3 11,47 704,42 I.Zyskzezbycianiefinansowych aktywówtrwałych 0 0 0 0 II.Dotacje 0 0 0 0 III.Inneprzychodyoperacyjne 1,52 120,3 11,47 704,42 E.Pozostałekosztyoperacyjne 10000,96 4863,12 10003,03 15917,81 I.Stratazezbycianiefinansowych aktywówtrwałych 0 0 0 0 II.Aktualizacjawartościaktywów niefinansowych 0 0 0 0 III.Innekosztyoperacyjne 10000,96 4863,12 10003,03 15917,81 F.Zysk(strata)zdziałalności operacyjnej(c+dje) J314.812,4 J502899,36 J451.212,91 J1012186,49 G.Przychodyfinansowe 0 10241,96 0 3640525,36 I.Dywidendyiudziaływzyskach, wtym: 0 0 0 0 Jodjednostekpowiązanych 0 0 0 0 II.Odsetki,wtym: 0 10241,96 0 25378,18 Jodjednostekpowiązanych 0 10039,83 0 24779,21 III.Zyskzezbyciainwestycji 0 0 0 0 IV.Aktualizacjawartościinwestycji 0 0 0 3615147,18 V.Inne 0 0 0 0 H.Kosztyfinansowe 11.755,11 33639,39 29.505,11 3910223,69 I.Odsetki,wtym: 605,11 27247,54 605,11 106418,15
Jdlajednostekpowiązanych 0 0 0 0 II.Stratazezbyciainwestycji 0 0 0 0 III.Aktualizacjawartościinwestycji 0 0 0 3778898,28 IV.Inne 11,15 6391,85 28,9 24907,26 I.Zysk(strata)zdziałalności gospodarczej(f+gjh) J326.567,51 J526296,79 J480.718,02 J1281884,82 J.Wynikzdarzeńnadzwyczajnych (J.I.JJ.II.) 0 0 0 0 I.Zyskinadzwyczajne 0 0 0 0 II.Stratynadzwyczajne 0 0 0 0 K.Zysk(strata)brutto(I±J) J326.567,51 J526296,79 J480.718,02 J1281884,82 L.Podatekdochodowy 0 J86810,99 0 J86507,59 M.Pozostałeobowiązkowe zmniejszeniazysku(zwiększenia straty) 0 0 0 0 N.Zysk(strata)netto J326.567,51 J339485,8 J480.718,02 J1095377,2 2.3.RachunekPrzepływówPieniężnych Lp. Wyszczególnienie 01.01. - 31.12.2013 01.01. - 30.09.2014 01.07.- 30.09.2013 01.07.- 30.09.2014 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk / Strata netto -480 718,02 0,00-324 130,03-399 485,80 II. Korekty razem -5 173 952,75 0,00-4 738 961,30 38 834,51 1 Amortyzacja 0 0 0 68964,01 2 Zysk (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0 0 0 7845,1 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0 0 0 0 5 Zmiana stanu rezerw 0 0 0 1754,32 6 Zmiana stanu zapasów 0 0 0-23560,04 7 Zmiana stanu należności -10 522 305,97 0-6 415 957,08 93 574,64 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów 5 348 835,18 0 1 674 888,41 237 743,19 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -481,96 0 2 107,37-347487,19 10 Inne korekty 0 0 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -5 654 670,77 0,00-5 063 091,33-300 651,29 0 0 0 0
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej 0 0 0 0 I. Wpływy 0 0 0 230 000,00 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 0,00 0 0 2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0,00 0 0 3 Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 0 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0 0,00 0 0 b) w pozostałych jednostkach: 0 0 0 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0 0 0 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0 0 0 0 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0 0 0 0 - odsetki 0 0 0 0 - inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 0 0 4 Inne wpływy inwestycyjne 0 0 0 230 000,00 II. Wydatki 4 019 828,17 0,00 3 860 028,17 30 269,01 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 10 630,19 0,00 10 630,19 4 169,01 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0 0,00 0 0 3 Na aktywa finansowe, w tym: 4 009 197,98 0,00 4 009 197,98 0 a) w jednostkach powiązanych 0 0,00 0 0 b) w pozostałych jednostkach: 4 009 197,98 0,00 4 009 197,98 0 - nabycie aktywów finansowych 4 009 197,98 0,00 4 009 197,98 0 - udzielone pożyczki długoterminowe 0 0 0 0 4 Inne wydatki inwestycyjne 0 0,00-159 800,00 26100 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -4 019 828,17 0,00-3 860 028,17 199 730,99 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej 0 0 0 I. Wpływy 7 856 515,43 0,00 7 072 515,43 114 387,72 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 4 600 000,00 0,00 4 600 000,00 0 2 Kredyty i pożyczki 0 0,00-784 000,00 114 387,72 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 0,00 0 0 4 Inne wpływy finansowe 3 256 515,43 0,00 3 256 515,43 0 II. Wydatki 0 0-31 500,00 13200 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0 0 0 0 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 0 0 0 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 0 0 0 4 Spłaty kredytów i pożyczek 0 0-31 500,00 13200 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 0 0 0 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0 0 0 0 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0 0 0 0 8 Odsetki 0 0 0 0
9 Inne wydatki finansowe 0 0 0 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 7 856 515,43 0,00 7 104 015,43 101 187,72 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B. III +/- C.III) -1 817 983,51 0,00-1 819 104,07 267,42 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 27 216,49 0,00 26 095,93 267,42 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 F. Środki pieniężne na początek okresu 76,98 0 0 738,33 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym 27 293,47 0,00 26 095,93 1005,75 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 0 0 2.4 Zestawieniezmianwkapitalewłasnym ZESTAWIENIEZMIANWKAPITALEWŁASNYM 01.01 01.01 30.09.2014 30.09.2013 5700168, Kapitałwłasnynapoczątekokresu 6923582,96 71 01.07. 30.09.2014 korektybłędówpodstawowych zmianaprzyjętychzasadrachunkowości Kapitałwłasnynapoczątekokresupo 5700168, 6923582,96 korektach 71 Kapitałzakładowynapoczątekokresu 4961118,50 1056118, 50 Zmianykapitałuzakładowego 2013239,10 2875000, 00 zwiększenia(ztytułu) 2013239,10 2875000, 00 wydaniaudziałów(emisjiakcji) 2875000, 00 01.07. 30.09.2013 2013239,1 2013239,1 podwyższeniekapitału(emisjaakcji) 2013239,10 2013239,1 inne zmniejszenia(ztytułu) umorzeniaudziałów(akcji) pokryciastraty Kapitałzakładowynakoniecokresu 6974357,60 Należnewpłatynakapitałzakładowyna początekokresu 3931118, 50 Zmianynależnychwpłatnakapitałzakładowy: zwiększenia(ztytułu) inne zmniejszenia(ztytułu) inne Należnewpłatynakapitałzakładowyna koniecokresu
Udziały(akcje)własnenapoczątekokresu Zmiany(akcji)udziałówwłasnych: zwiększenia zmniejszenia Udziały(akcje)własnenakoniecokresu Kapitałzapasowynapoczątekokresu 6988683,00 4645683, 00 Zmianykapitałuzapasowego: 1594845,28 1725000, 00 zwiększenia(ztytułu) 1594845,28 1725000, 00 emisjiakcjiseriicpowyżejwartości 1725000, nominalnej 00 31135,42 1594845,28 1594845,28 zarejestrowaniepodwyższeniakapitału 1594845,28 1594845,28 zpodziałuzysku(ponadwymaganą ustawowominimalnąwartość) zkapitałuzaktualizacji podwyższeniakapitału zmniejszenia(ztytułu) przeniesienienakapitałpodstawowy inne Stankapitałuzapasowegonakoniecokresu 8583528,28 Kapitałuzaktualizacjiwycenynapoczątek okresu 6370683, 00 1594845,28 31135,42 Zmianykapitałuzaktualizacjiwyceny zwiększenia(ztytułu) inne zmniejszenia(ztytułu) zbyciaśrodkówtrwałych Kapitałzaktualizacjiwycenynakoniecokresu Pozostałekapitałyrezerwowenapoczątek okresu Zmianypozostałychkapitałówrezerwowych zwiększenia(ztytułu) 3608084,38 wpłatynapodwyższeniekapitału 3608084,38 zmniejszenia(ztytułu) zarejestrowaniepodwyższeniakapitału 3608084,38 3608084,38 3608084,38 3608084,38 inne Pozostałekapitałyrezerwowenakoniec okresu Zysk(strata)zlatubiegłychnapoczątek okresu 3608084,38 5026218,54 33368,33 Zyskzlatubiegłychnapoczątekokresu 31135,42
korektybłędówpodstawowych zmianaprzyjętychzasadrachunkowości Zyskzlatubiegłychnapoczątekokresupo korektach 31135,42 zwiększenia(ztytułu) podziałzyskuzlatubiegłychwyniknadzień przekształcenia zmniejszenia(ztytułu) zmianaformyprawnejspółki Zyskzlatubiegłychnakoniecokresu 31135,42 Stratazlatubiegłychnapoczątekokresu 5026218,54 1632,79 korektybłędówpodstawowych zmianaprzyjętychzasadrachunkowości Stratazlatubiegłychnapoczątekokresupo korektach 5026218,54 1632,79 zwiększenia(ztytułu) przeniesieniestratyzlatubiegłychdo pokrycia zmniejszenia(ztytułu) pokrytezkapitałupodstawowego pokrytezwynikufinansowego Stratazlatubiegłychnakoniecokresu Zysk(strata)zlatubiegłychnakoniecokresu Wyniknetto 5026218,54 1632,79 5026218,54 1632,79 31135,42 1095377,23 480333,02 1095377,23 217404,78 zysknetto stratanetto 1095377,23 480333,02 1095377,23 odpisyzzysku Kapitałwłasnynakoniecokresu 9436290,11 9819835, 69 1095377,23 3. Informacja o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w tym informacja ozstosowanychzasadarachunkowości Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w oparciu o zasady rachunkowości wynikające zprzepisówustawyzdnia29września1994r.orachunkowości. Zasady (polityki) rachunkowości stosowane przez Emitenta, w tym metod wyceny aktywów ipasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdaniafinansowegowzakresie,wjakimustawapozostawiajednostceprawowyboru: Wzakresieewidencjiwartościniematerialnychiprawnych: 217404,78 217404,78
Wartości niematerialne i prawne podlegają umarzaniu i amortyzowaniu metodą liniową przy zastosowaniu górnych stawek określonych przepisach podatkowych. Wartości niematerialne iprawneowartościmniejszejniż3.500złotychsąumarzanejednorazowowmiesiącunabycia lub rozpoczęcia pobierania korzyści z wykorzystywania tych praw. W innych kwestiach dotyczącychwyceny,oiletomożliwemożnastosowaćzasadyokreślonedlaśrodkówtrwałych. Wzakresieewidencjiśrodkówtrwałych: Środki trwałe w ciągu roku wyceniane są w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia po aktualizacjiwycenyskładnikówmajątkupomniejszonychodokonywaneodpisyamortyzacyjne orazdokonaneodpisyaktualizująceichwartość. Środkitrwałeamortyzujesięmetodąliniowąpocząwszyodnastępnegomiesiącapoprzyjęciu środków trwałych do używania przy zastosowaniu najwyższych stawek przewidzianych wprzepisach podatkowych. Możliwe jest w uzasadnionych przypadkach skracanie lub wydłużanieokresuamortyzacjijeżeliprzewidywanyokresużytkowaniajestdłuższylubkrótszy niż wynikający z zastosowania przepisów podatkowych. Odpisów dokonuje się w równych ratach co miesiąc, a gdy środki trwałe są użytkowane sezonowo tylko J za okres ich wykorzystania.wysokośćodpisumiesięcznegostanowiwtakimwypadkuilorazwynikającyz przeliczeniarocznejkwotyamortyzacji:przezliczbęmiesięcywsezonie. Amortyzacja niskocennych środków trwałych o wartości nie przekraczającej 3.500 zł dokonywanajestjednorazowowmiesiącuprzyjęciaśrodkówtrwałychdoużywania. W przypadku zmiany technologii, wycofania z używania lub innych przyczyn powodujących trwałą utratę wartości dokonuje się w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych odpisów aktualizującychwartośćśrodkatrwałego. Wzakresieewidencjiśrodkówtrwałychwbudowie: Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających wbezpośrednimzwiązkuzichnabyciemlubwytworzeniem,pomniejszonychoodpisyztytułu trwałejutratywartości.wuzasadnionychprzypadkachdocenynabycialubkosztuwytworzenia środków trwałych w budowie zalicza się różnice kursowe z wyceny należności i zobowiązań powstałe na dzień bilansowy oraz odsetki od zobowiązań finansujących wytworzenie lub nabycieśrodkówtrwałych. Wzakresieinwestycjidługoterminowych: Udziały lub akcje, w tym od jednostek podporządkowanych wycenia się według ceny nabycia pomniejszonejoodpisyztytułutrwałejutratywartości. Wzakresieaktywówfinansowychizobowiązańfinansowych Aktywa finansowe uznaje się za nabyte, a zobowiązania finansowe za powstałe w przypadku zawarciaprzezjednostkękontraktu,którypowodujepowstanieaktywówfinansowychujednej zestronizobowiązaniafinansowegoalboinstrumentukapitałowegoudrugiejzestron. Wzakresierzeczowychskładnikówaktywówobrotowych: Rzeczowe składniki aktywów obrotowych wycenia się według cen nabycia lub kosztów wytworzenianiewyższychodichcensprzedażynettonadzieńbilansowy.
Poszczególnegrupyzapasówwycenianesąwnastępującysposób: a)materiałyjwceniezakupu b)półproduktyiproduktywtokujwrzeczywistymkoszciewytworzenie c)produktygotowejwrzeczywistymkoszciewytworzenie d)towaryjwceniezakupu Odpisyaktualizującewartośćrzeczowychskładnikówmajątkuobrotowegodokonanewzwiązku z trwałą utratą ich wartości lub spowodowane wyceną doprowadzającą ich wartość do cen sprzedażynettomożliwychdouzyskaniapomniejszająwartośćpozycjiwbilansieizaliczasięje odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów wytworzenia sprzedanych produktówlubusługlubkosztówsprzedaży. StosowanemetodyrozchoduJprzyjmujesię,żerozchódskładnikaaktywówwyceniasiękolejno po cenach (kosztach) tych składników aktywów, które jednostka najwcześniej nabyła (wytworzyła). Wzakresieewidencjinależności: Należności wyceniane są w ciągu roku obrotowego w wartości nominalnej. Należności są wyceniane zgodnie z zasadą ostrożności z uwzględnieniem odpisów aktualizujących dotyczącychnależnościwątpliwych. Wzakresieewidencjiśrodkówpieniężnych: Krajowe środki pieniężne i kredyty bankowe wykazuje się w księgach rachunkowych wwartościnominalnej.środkipieniężneikredytywwalutachobcychwykazujesięwksięgach rachunkowychzgodniezobecnieobowiązującymiprzepisami. Znajdującesięwkasachśrodkipieniężnemusząbyćinwentaryzowanewdrodzespisuznatury naostatnidzieńkażdegorokuobrotowego,natomiastzgromadzonenarachunkachbankowych wdrodzeuzyskaniaodbankówpotwierdzeniaichstanu. Wzakresiekapitałów(funduszy)własnych: Kapitały(fundusze)własneujmujesięwksięgachrachunkowychwwartościnominalnejwedług ichrodzajówizasadokreślonychprzepisamiprawa,statutulubumowyspółki. Wzakresiekapitałów(funduszy)własnych: Kapitały(fundusze)własneujmujesięwksięgachrachunkowychwwartościnominalnejwedług ichrodzajówizasadokreślonychprzepisamiprawa,statutulubumowyspółki. Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku, przeniesienia z kapitału rezerwowego zaktualizacjiwycenyoraznadwyżkiwartościemisyjnejakcjipowyżejichwartościnominalnej pomniejszonej o koszty tej emisji. Pozostała część kosztów emisji zaliczana jest do kosztów finansowych. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny rzeczowych aktywów jest to kapitał powstały na skutekaktualizacjiwycenyaktywówtrwałychaostatniaaktualizacjaprzeprowadzonabyłana dzień1stycznia1995roku.wprzypadkuzbycialublikwidacjiskładnikamajątkuodpowiednia częśćkapitałurezerwowegozaktualizacjiwycenyjestprzenoszonanakapitałzapasowy.odpis z tytułu trwałej utraty wartości aktywów trwałych, których uprzednio podlegał aktualizacji wyceny pomniejsza kapitał z aktualizacji do wysokości części kapitału, która dotyczy tego składnikamajątkutrwałego.
Kapitał(fundusz)rezerwowyzaktualizacjiwycenyzwiększająrównieżskutkiprzeszacowania inwestycjizaliczonychdoaktywówtrwałychpowodującewzrostichwartościdopoziomucen rynkowych. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny zmniejszają do wysokości kwoty, o którą podwyższono z tego tytułu kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, skutki obniżenia wartości inwestycjiuprzednioprzeszacowanej,jeżelikwotaróżnicyzprzeszacowanianiebyłarozliczona do dnia wyceny. Skutki obniżenia wartości inwestycji w części przekraczającej utworzoną uprzednioczęśćkapitałuzaktualizacjizaliczasięwkosztyfinansoweokresusprawozdawczego. Wzakresierezerw: Rezerwytworzysięnapewnelubodużymstopniuprawdopodobieństwaprzyszłezobowiązania iwyceniasięjenadzieńbilansowywwiarygodnieoszacowanejwartości.rezerwyzaliczasię odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych, kosztów finansowych lub strat nadzwyczajnych,zależneodokoliczności,zktórymiprzyszłezobowiązaniasięwiążą. Rezerwytworzonesąm.in.naponiższetytuły: a)skutkitoczącegosiępostępowaniasądowegoiodwoławczego, Wzakresieewidencjizobowiązań: Zobowiązania wycenia się na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty z wyjątkiem zobowiązań,którychuregulowaniezgodniezumowąnastępujeprzezwydanieinnychniżśrodki pieniężne aktywów finansowych lub wymiany na instrumenty finansowe J które wycenia się wedługwartościgodziwej. Jeżeli termin wymagalności przekracza jeden rok od daty bilansowej, salda tych zobowiązań, zwyjątkiemzobowiązańztytułudostawiusług,wykazujesięjakodługoterminowe.pozostałe częścisaldwykazywanesąjakokrótkoterminowe. WzakresierozliczeńmiędzyokresowychJwpasywach: Rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązańprzypadającychnabieżącyokressprawozdawczy. Dobiernychrozliczeńmiędzyokresowychkosztówzaliczasięm.in.: a)rezerwęztytułunaprawgwarancyjnychirękojmi, b) wartość wykonanych na rzecz jednostki świadczeń, które nie zostały zafakturowane, a na mocyumowywykonawcaniebyłzobowiązanydojejzafakturowania, Wzakresieewidencjiprzychodów: Przychodyzesprzedażyobejmująniewątpliwienależnelubuzyskanekwotynettozesprzedaży, pomniejszoneonależnypodatekodtowarówiusługujmowanewokresach,którychdotyczą. Wzakresieewidencjikosztów: Spółkaprowadzikosztywukładzieporównawczym. NawynikfinansowySpółkiwpływająponadto: a) pozostałe przychody i koszty operacyjne pośrednio związane z działalnością Spółki wzakresiem.in.zyskówistratzezbycianiefinansowychaktywówtrwałych,aktualizacjiwyceny aktywów niefinansowych, utworzenia i rozwiązania rezerw na przyszło ryzyko, kar, grzywien iodszkodowań,otrzymanialubprzekazaniadarowizn,
b) przychody finansowe z tytułu dywidend (udziałów w zyskach), odsetek, zysków ze zbycia inwestycji, aktualizacji wartości inwestycji, nadwyżki dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi, c)kosztyfinansoweztytułuodsetek,stratzezbyciainwestycji,aktualizacjiwartościinwestycji, nadwyżkiujemnychróżnickursowychnaddodatnimi, d) straty i zyski nadzwyczajne powstałe na skutek trudnych do przewidzenia zdarzeń nie związanychzogólnymryzykiemprowadzeniaspółkipozajejdziałalnościąoperacyjną. Wzakresieopodatkowania: Wynikbruttokorygują: a)bieżącezobowiązaniaztytułupodatkudochodowegoodosóbprawnych, b)aktywaorazrezerwyztytułuodroczonegopodatkudochodowego. Wzakresiepodatkudochodowegobieżącego Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego nie wystąpiły, gdyż spółka generowała stratę podatkową. Wzakresiepodatkudochodowegoodroczonego: Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenia podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniuzasadyostrożności. Rezerwęztytułuodroczonegopodatkudochodowegotworzysięwwysokościkwotypodatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnicprzejściowych,tojestróżnic,którespowodujązwiększeniepodstawyobliczeniapodatku dochodowegowprzyszłości. Rezerwyiaktywaztytułuodroczonegopodatkudochodowego,dotycząceoperacjirozliczanych zkapitałem(funduszem)własnym,odnosisięrównieżnakapitał(fundusz)własny. 4. Zwięzłacharakterystykaistotnychdokonańorazniepowodzeńemitentawokresie objętym raportem kwartalnym wraz z opisem najważniejszych czynników izdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mającym wpływ na osiągniętewyniki. Wtrzecimkwartale2014rokuspółkakontynuowałarozpoczętewtrakciepoprzedniegoroku obrotowego przedsięwzięcia dotyczące rozszerzeniem portfolio świadczonych usług. Główne działaniaskupiałysięnaautomatyzacjiprocesówmarketingu,sprzedażyiobsługiklienta. WraportowanymokresieEmitentodnotowałspadekprzychodówdoanalogicznegookresuroku poprzedniego.spadektenzwiązanyjestzskupieniemsięnaświadczeniuusługdlasektoramśp zzakresumarketinguorazobecnościwinternecie.wanalogicznymokresierokupoprzedniego spółka świadczyła usługi m.in. reklamowych, programistycznych a także związane są zoperacjamidokonywanyminabazachdanych. Wraz ze spadkiem przychodów Emitent odnotował spadek kosztów. Koszty Emitenta w III kwartale 2014 roku związane są głównie z rozwojem infrastruktury oraz posiadanych technologii atakżewynagrodzeniamipracowników.emitentwskazuje,iżstartanettowynikła zkonieczności poniesienia znacznych kosztów związanych z udoskonaleniem usług uruchomionych we wrześniu 2013 roku takich jak aplikacja LetsMeetApp czy Telewizja InternetowaFachowcy.pl(tv.fachowcy.pl)orazzaktualizacjiwartościposiadanychakcji.
Zdaniem Zarządu poniesione koszty w kolejnych kwartałach bieżącego roku pozwolą naosiąganieznaczniewyższychprzychodówwokresachprzyszłych. 5. Informacje Zarządu Emitenta na temat aktywności, jaką w okresie objętym raportem Emitent podejmował w obszarze rozwoju prowadzonej działalności, wszczególności poprzez działania nastawione na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnychwprzedsiębiorstwie. W zakresie rozwoju prowadzonej działalności, Emitent podejmował w okresie sprawozdawczym, tj. w III kwartale 2014 roku przede wszystkim dalsze działania w zakresie wprowadzenianarynekirozwojuusługzofertyfirma.fachowcy.pl,wzakresktóregowchodzą m.in. stworzenie strony www, mobilna wersja strony www, wpisy w katalogach czy zintegrowane centrum kontaktów. Serwis fachowcy.pl umożliwia także wymianę informacji pomiędzy użytkownikami serwisu zainteresowanymi znalezieniem fachowca z konkretnej branży a przedsiębiorcami (fachowcami), którzy świadczą przedmiotowe usługi. Dodatkowo wokresie sprawozdawczym Emitent prowadził pracę udoskonaleniem aplikacji o nazwie Lets Meet App. Dodatkowo Emitent uruchomił Telewizję Internetową Fachowcy.pl stanowi ona miejsce spotkań przedsiębiorców i konsumentów, a także kanał wymiany cennych informacji idoświadczeń pomiędzy nimi. Jest to oryginalny sposób przybliżenia przedsiębiorców prowadzących własną działalność usługową. W krótkometrażowych filmikach mogą oni przedstawić swoją firmę, przybliżyć profil prowadzonej działalności, zaprezentować ofertę iplanowane w przyszłości zmiany. Dodatkowo przekazujemy informacje i porady praktyczne dotyczące prowadzenia własnego biznesu, użyteczne zarówno dla konsumentów jak i osób planującychrozpoczęciewłasnejdziałalnościgospodarczejczyprzebranżowieniewprzyszłości. 6. Stanowiskozarząduodnośniemożliwościzrealizowaniapublikowanychprognoz Prognozyfinansoweniebyłypublikowane. 7. Jednostkiwchodzącewskładgrupykapitałowej. InformacjeoskładziegrupykapitałowejEmitentanaostatnidzieńokresuobjętegoniniejszym raportemkwartalnym. Emitent na ostatni dzień okresu objętego niniejszym raportem kwartalnym tworzy grupę kapitałowąwrozumieniuustawyorachunkowości,jednakżenapodstawieart57ust.1ustawy orachunkowości. WskładGrupykapitałowejEmitentawchodząnastępującejednostkizależne: 1. ToxicSoftwareSp.zo.o; 2. Way2trafficPolskaS.A.; 3. UnitedTitansSp.zo.o.; 4. Pora.plSp.zo.o W wyniku transakcji z 14.06.2013 Emitent posiada również 100 % udziałów w spółce Toxic Software Sp. z o.o. Nabycie udziałów, o których mowa w zdaniu wyżej jest inwestycją krótkoterminową,spółkazakupiłaudziałycelemdalszejodsprzedaży.
Wzwiązkuzzarejestrowaniemwdniu9września2013rokupodwyższeniakapitałuwspółce Way2traffic Polska S.A. Emitent posiada również 52,04% akcji w kapitale zakładowym Way2trafficPolskaS.A. W związku z umowami nabycia zawartymi w dniu 21 sierpnia 2013 roku Emitent posiada również100%udziałówwspółkachpora.plsp.zo.oorazunitedtitanssp.zo.o. Działaniaspółkiwchodzącewskładgrupykapitałowejskupiająsięwokółdziałalnościzwiązanej z Internetem i nowymi technologiami. Way2traffic Polska S.A. powstała w 2010 roku, oferuje zaawansowane technologicznie rozwiązania w zakresie zarządzania reklamą online. Spółka posiada narzędzie do zarządzania reklamą w Internecie oraz obsługi sieci reklamowych iafiliacyjnych. Toxic Software Sp. z o.o. świadczy usługi informatyczne w zakresie tworzenia oprogramowania komputerowego. Spółka United Titans realizuje kampanie efektywnościowe wewszystkichdostępnychwtymmomenciekanałachreklamowychinternetu,tworzystrategie zakładające zarówno działania dotyczące kampanii SEM, Display, jak również audyt irekomendacje pod kątem SEO. Natomiast spółka Pora.pl jest właścicielem serwisu www.pora.pl,którytostanowikompendiumwiedzyowydarzeniachkulturalnojrozrywkowych zobszarucałejpolski. Jednocześnie Emitent wskazuje, iż posiada 5.458.370 (pięć milionów czterysta pięćdziesiąt osiemtysięcytrzystasiedemdziesiąt)akcjizwykłychnaokazicielawartościnominalnej0,10zł (dziesięćgroszy),proxyads.a. spółkipublicznej,costanowi24,65procudziałówwkapitale zakładowymorazposiada5.458.370(pięćmilionówczterystapięćdziesiątosiemtysięcytrzysta siedemdziesiąt),costanowi24,65procgłosównawalnymzgromadzeniuemitenta. 7. Struktura akcjonariatu Emitenta, ze wskazaniem akcjonariuszy posiadających co najmniej5%głosównawalnymzgromadzeniu Strukturaprzedstawiasięnastępująco: p. AKCJONARIUSZ L.AKCJI %AKCJI L.GŁOSÓW %GŁOSÓW 1 NextFieldInvestmentsLimited 33.645.926 48,24 33.645.926 48,24 2 VententioLimited 5896678 8,45 5896678 8,45 3 THCFundManagment Limited 22.532.391 32.31 22.532.391 32,31 3 Pozostali 7.668.545 11,00 7.668.545 11,00 8. InformacjadotyczącaliczbyosóbzatrudnionychprzezEmitenta,wprzeliczeniuna pełneetaty Na ostatni dzień okresu sprawozdawczego Emitent zatrudniał w przeliczeniu na pełne etaty 12 pracowników.
9. Opis stanu realizacji działań i inwestycji Emitenta oraz harmonogramu ich realizacjiwskazanychwdokumencieinformacyjnym Nie dotyczy. PiotrSurmacki PrezesZarządu