Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1 / 2007

Transkrypt

1 MOSTALZAB skorygowany QSr 1/2007 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1 / 2007 kwartał / rok (zgodnie z 86 ust. 2 i 87 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. - Dz. U. Nr 209, poz. 1744) dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową za 1 kwartał roku obrotowego 2007 obejmujący okres od do zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSSF/MSR w walucie zł oraz skrócone sprawozdanie finansowe według MSSF/MSR w walucie zł data przekazania: MOSTOSTAL ZABRZE HOLDING SA (pełna nazwa emitenta) MOSTALZAB Budownictwo (bud) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) Zabrze (kod pocztowy) (miejscowość) Wolności 191 (ulica) (numer) (0-32) (0-32) (telefon) (fax) post@eto.mostostal.zabrze.pl mostostal.zabrze.pl ( ) (www) (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE 1 kwartał(y) narastająco / 2007 okres od do w tys. zł 1 kwartał(y) narastająco / 2006 okres od do dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 1 kwartał(y) narastająco / 2007 okres od do w tys. EUR 1 kwartał(y) narastająco / 2007 okres od do I. Przychody ze sprzedaŝy II. Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów III. Zysk (strata) na działalności operacyjnej IV. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych V. Zysk (strata) brutto VI. Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej VII. Zysk (strata) na działalności zaniechanej VIII. Zysk (strata) netto za rok obrotowy IX. Zysk (strata) przypadający na udziały mniejszości 839 (137) 215 (36) X. Zysk (strata) przypadający na akcjonariuszy Spółki XI. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (34 521) (16 390) (8 837) (4 262) XII. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (738) (1 115) (189) (290) XIII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (6 093) (1 560) XIV. Przepływy pienięŝne netto, razem (41 352) (4 678) (10 586) (1 216) XV. Aktywa, razem XVI. Zobowiązania długoterminowe XVII. Zobowiązania krótkoterminowe XVIII. Kapitał własny ( ) (25 476) XIX. Kapitał akcyjny XX. Liczba akcji (w szt.) XXI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) 0,07 0,12 0,02 0,03 XXII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) XXIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 1,02-4,93 0,26-1,25 XXIV. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego XXV. Przychody ze sprzedaŝy XXVI. Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 MOSTALZAB WYBRANE DANE FINANSOWE QSr 1/ kwartał(y) narastająco / 2007 okres od do w tys. zł 1 kwartał(y) narastająco / 2006 okres od do kwartał(y) narastająco / 2007 okres od do w tys. EUR 1 kwartał(y) narastająco / 2007 okres od do XXVII. Zysk (strata) na działalności operacyjnej (768) 950 (200) XXVIII. Zysk (strata) brutto XXIX. Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej XXX. Zysk (strata) na działalności zaniechanej XXXI. Zysk (strata) netto XXXII. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (32 811) (14 103) (8 400) (3 667) XXXIII. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (1 046) (464) (268) (121) XXXIV. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (5 424) (1 389) XXXV. Przepływy pienięŝne netto, razem (39 281) (795) (10 056) (207) XXXVI. Aktywa, razem XXXVII. Zobowiązania długoterminowe XXXVIII. Zobowiązania krótkoterminowe XXXIX. Kapitał własny ( ) (27 287) XL. Kapitał akcyjny XLI. Liczba akcji (w szt.) XLII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) 0,04 0,04 0,01 0,01 XLIII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/euro) XLIV. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) 0,68-5,28 0,17-1,34 XLV. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/euro) Raport powinien zostać przekazany do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa ZAWARTOŚĆ RAPORTU Plik QSr I kw.2007.pdf Opis Rozszerzony skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał 2007 roku PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zbigniew Opach Prezes Zarządu Jarosław Antoniak Wiceprezes Zarządu Maria Sanocka Wiceprezes Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 Mostostal Zabrze Holding S.A. Bilans skonsolidowany AKTYWA A. Aktywa trwałe (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe grunty budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartość firmy Inne wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności Inwestycje dostępne do sprzedaŝy Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe naleŝności i rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) Zapasy Krótkoterminowe naleŝności i rozliczenia międzyokresowe NaleŜności z tytułu podatku dochodowego Aktywa finansowe przeznaczone do sprzedaŝy Pozostałe aktywa finansowe Walutowe kontrakty terminowe Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŝy Aktywa razem PASYWA A. Kapitał własny ( ) 1. Kapitał podstawowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje własne ( wielkość ujemna) (1 048) (1 048) - 4. Kapitały rezerwowe i zapasowe Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieŝącego, w tym: (48 776) (58 181) ( ) - zysk/strata z lat ubiegłych (57 686) ( ) ( ) - zysk/strata okresu bieŝącego Udziały mniejszości B. Zobowiązania długoterminowe Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe kredyty bankowe i poŝyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe C. Zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy Krótkoterminowe kredyty bankowe i poŝyczki Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i poŝyczek Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Walutowe kontrakty terminowe Pasywa razem

4 Mostostal Zabrze Holding S.A. Skonsolidowane pozycje pozabilansowe NaleŜności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń pozostałe Od pozostałych jednostek (z tytułu ) otrzymanych gwarancji i poręczeń wekslowe inne Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu ) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu ) udzielonych gwarancji i poręczeń wekslowe inne Inne (z tytułu) zobowiązania wekslowe gwarancje ubezpieczeniowe dobrego wykonania gwarancje wystawione na zlecenie spółki cesja polisy pozostałe zastawy gwarancja bankowa dla LWN Austria EUR zabezpieczenie zwrotu zaliczki/weksle pozostałe Pozycje pozabilansowe razem (23 655) (17 810) (25 507) Weksle jako zabezpieczenie gwarancji Skonsolidowane pozycje pozabilansowe razem (23 655) (17 810) (25 507)

5 Mostostal Zabrze Holding S.A. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny) I kwartał 2007 narastajco od do I kwartał 2006 narastajco od do I. Przychody ze sprzedaŝy II. Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy III. Koszty sprzedaŝy - - IV. Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) netto ze sprzedaŝy (634) V. Pozostałe przychody VI Pozostałe koszty Zysk (strata) z działalności operacyjnej VII. Przychody finansowe VIII. Koszty finansowe IX. Udział w zyskach (stratach) jednostek stowarzyszonych Zysk (strata) brutto X. Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej XI. Zysk/Strata na działalności zaniechanej XII. Zysk (strata) netto za rok obrotowy Zysk (strata) przypadający na udziały mniejszości 839 (137) - Zysk (strata) netto za rok obrotowy Liczba akcji Zysk (strata) na jedną akcję 0,07 0,12 Zysk (strata) rozwodniony na jedną akcję

6 Mostostal Zabrze Holding S.A. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH (metoda pośrednia) I kwartał 2007 narastajco od do I kwartał 2006 narastajco od do A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (43 431) (18 782) 1. Zysk (strata) udziałowców mniejszościowych 839 (137) 2. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzaleŝnych - (501) 3. Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu róŝnic kursowych (15) (14) 5. Odsetki i udziału w zyskach (dywidendy) (1 404) (1 798) 6. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (943) (57) 7. Zmiana stanu rezerw (737) (1 698) 8. Zmiana stanu zapasów (2 220) (3 905) 9. Zmiana stanu naleŝności (32 972) (10 171) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i 10. kredytów (4 073) (50 723) 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (4 626) Inne korekty z działalności operacyjnej (209) (6 419) III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+II) (34 521) (16 390) B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane od podmiotów przeznaczonych do sprzedaŝy Dywidendy otrzymane od podmiotów konsolidowanych metodą praw własności Wpływy ze sprzedaŝy krótkoterminowych papierów wartościowych Wpływy ze sprzedaŝy aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŝy Wpływy ze sprzedaŝy rzeczowych aktywów trwałych Spłata poŝyczek krótkoterminowych podmiotom powiązanym II. Wydatki Nabycie jednostki zaleŝnej pomniejszone o przejęte środki pienięŝne Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Nabycie wartości niematerialnych Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŝy PoŜyczki udzielone podmiotom powiązanym Inne wydatki III. Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (738) (1 115) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy z emisji akcji zwykłych Wpływ z emisji obligacji zamiennych na akcje Otrzymane kredyty i poŝyczki Zmiana stanu kredytów w rachunku bieŝącym II. Wydatki Dywidendy wypłacone Spłata kredytów i poŝyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego Inne III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) (6 093) D. Przepływy pienięŝne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) (41 352) (4 678) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym (41 352) (4 678) - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych F. Środki pienięŝne na początek roku obrotowego G. Środki pienięŝne na koniec roku obrotowego (F+/-E), w tym o ograniczonej moŝliwości dysponowania

7 Mostostal Zabrze Holding S.A. Stan na dzień Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Akcje własne Kapitały rezerwowe i zapasowe Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów Zysk/ strata z lat ubiegłych Zysk/ strata z roku bieŝącego Razem Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem Saldo na dzień roku ( ) ( ) ( ) Zmiany zasad polityki rachunkowości Saldo na dzień roku po korektach (po przekształceniu) ( ) - ( ) ( ) Zmiany w kapitale własnym w roku (1 079) (137) Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny Pokrycie straty (1 407) Pozostałe (137) 608 Zysk/ strata za rok obrotowy Przychody i koszty ogółem ujęte w roku Emisja kapitału akcyjnego - - Dywidendy Stan na dzień roku ( ) ( ) ( ) Stan na dzień rok Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Akcje własne Kapitały rezerwowe i zapasowe Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów Zysk/ strata z lat ubiegłych Zysk/ strata z roku bieŝącego Razem Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem Saldo na dzień roku ( ) ( ) ( ) Zmiany w kapitale własnym w roku (1 048) Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny Objęcie przez spółki zaleŝne akcji jednostki dominującej/ konwersja zobowiązań - - (1 048) (1 048) - (1 048) Emisja akcji Objęcie konsolidacją pełną - spółki stowarzyszonej Pokrycie straty z 2005r. kapitałem zapasowym ( w spółce zleŝnej ) (1 479) Przeniesienie zysku/straty za 2005 r na kapitał zapasowy ( w spółce zaleŝnej) (4 093) - - Korekta przynaleŝnych udziałowcom mniejszościowym części kapitałów (420) (4) (4) Pozostałe zmiany z konsolidacji (63) Zysk/ strata za rok obrotowy Przychody i koszty ogółem ujęte w roku Emisja kapitału akcyjnego - - Dywidendy Stan na dzień roku (1 048) ( )

8 Stan na dzień rok Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Mostostal Zabrze Holding S.A. Przypadający na akcjonariuszy jednostki dominującej Kapitał Kapitały rezerwowy z Zysk/ strata z lat Akcje własne rezerwowe i aktualizacji ubiegłych zapasowe wyceny aktywów Zysk/ strata z roku bieŝącego Saldo na dzień roku (1 048) (58 181) Zmiany w kapitale własnym w roku (61) Zyski/ straty z tytułu aktualizacji wyceny Objęcie przez spółki zaleŝne akcji jednostki dominującej/ konwersja zobowiązań Emisja akcji (6) (6) - (6) Przeniesienie zysków na kapitał zapasowy (100) Pokrycie straty kapitałem zapasowym (234) Pozostałe zmiany (48) 392 Zysk/ strata za rok obrotowy Przychody i koszty ogółem ujęte w roku Emisja kapitału akcyjnego - - Dywidendy Stan na dzień roku (1 048) (57 686) Razem Udziały mniejszości Kapitał własny ogółem

9 Mostostal Zabrze Holding S.A. Bilans jednostkowy AKTYWA A. Aktywa trwałe (długoterminowe) Rzeczowe aktywa trwałe grunty budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartość firmy Inne wartości niematerialne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności Inwestycje dostępne do sprzedaŝy Długoterminowe aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe naleŝności i rozliczenia międzyokresowe - - B. Aktywa obrotowe (krótkoterminowe) Zapasy Krótkoterminowe naleŝności i rozliczenia międzyokresowe NaleŜności z tytułu podatku dochodowego Aktywa finansowe przeznaczone do sprzedaŝy Pozostałe aktywa finansowe Walutowe kontrakty terminowe Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty Aktywa długoterminowe sklasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŝy Aktywa razem PASYWA A. Kapitał własny ( ) 1. Kapitał podstawowy NaleŜne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) Akcje własne ( wielkość ujemna) Kapitały rezerwowe i zapasowe Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny aktywów Zysk/strata z lat ubiegłych i roku bieŝącego, w tym: (70 022) (75 189) ( ) - zysk/strata z lat ubiegłych (74 853) ( ) ( ) - zysk/strata okresu bieŝącego B. Zobowiązania długoterminowe Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Długoterminowe kredyty bankowe i poŝyczki Pozostałe długoterminowe zobowiązania finansowe Długoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe C. Zobowiązania krótkoterminowe Rezerwy Krótkoterminowe kredyty bankowe i poŝyczki Krótkoterminowa część długoterminowych kredytów bankowych i Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Krótkoterminowe zobowiązania i rozliczenia międzyokresowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Walutowe kontrakty terminowe Pasywa razem Emitent w jednostkowym sprawozdaniu finansowym (bilansie) dokonał zmiany kwalifikacji "Rzeczowych aktywów trwałych" na "Nieruchomości inwestycyjne". W bilansie skonsolidowanym majątek ten prezentowany jest w grupie "Rzeczowych aktywów trwałych". Dla celów porównywalności Emitent zmienił równieŝ prezentację tych pozycji na dzień r. oraz r.

10 Mostostal Zabrze Holding S.A. Pozycje pozabilansowe NaleŜności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń pozostałe Od pozostałych jednostek (z tytułu ) otrzymanych gwarancji i poręczeń wekslowe Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu ) udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu ) udzielonych gwarancji i poręczeń Inne (z tytułu) zobowiązania wekslowe inne dotyczące transakcji oszacowanych gwarancje wystawione na zlecenie spółki inne roszczenia pozostałe Pozycje pozabilansowe razem (11 479) (4 279) (10 487) Weksle jako zabezpieczenie gwarancji Pozycje pozabilansowe razem (11 479) (4 279) (10 487)

11 Mostostal Zabrze Holding S.A. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (wariant kalkulacyjny) I kwartał 2007 narastająco od do I kwartał 2006 narastająco od do I. Przychody ze sprzedaŝy II. Koszt sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy III. Koszty sprzedaŝy - IV. Koszty ogólnego zarządu Zysk (strata) netto ze sprzedaŝy (1 838) V. Pozostałe przychody VI Pozostałe koszty Zysk (strata) z działalności operacyjnej (768) VII. Przychody finansowe VIII. Koszty finansowe Zysk (strata) brutto IX. Podatek dochodowy Zysk (strata) netto z działalności gospodarczej X. Zysk/Strata na działalności zaniechanej - XI Zysk (strata) netto za rok obrotowy Liczba akcji Zysk (strata) na jedną akcję 0,04 0,04 Zysk (strata) rozwodniony na jedną akcję

12 Mostostal Zabrze Holding S.A. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH (metoda pośrednia) I kwartał 2007 narastająco od do I kwartał 2006 narastająco od do A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (37 642) (14 960) 1. Zysk (strata) z udziałów (akcji) w jednostkach stowarzyszonych i będących spółkami handlowymi jednostkach współzaleŝnych Amortyzacja Zyski (straty) z tytułu róŝnic kursowych - 4. Odsetki i udziału w zyskach (dywidendy) (1 466) (1 914) 5. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej (14) (1) 6. Zmiana stanu rezerw (1 051) Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności (35 023) (3 508) 9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów (2 254) (57 102) 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty z działalności operacyjnej (6) (6 215) III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+II) (32 811) (14 103) B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Odsetki otrzymane - 2. Dywidendy otrzymane od podmiotów przeznaczonych do sprzedaŝy - 3. Dywidendy otrzymane od podmiotów konsolidowanych metodą praw własności - 4. Wpływy ze sprzedaŝy krótkoterminowych papierów wartościowych - 5. Wpływy ze sprzedaŝy aktywów finansowych dostępnych do - 6. Wpływy ze sprzedaŝy rzeczowych aktywów trwałych Spłata poŝyczek krótkoterminowych podmiotom powiązanym - II. Wydatki Nabycie jednostki zaleŝnej pomniejszone o przejęte środki pienięŝne - 2. Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Nabycie wartości niematerialnych Nabycie aktywów finansowych dostępnych do sprzedaŝy - 5. PoŜyczki udzielone podmiotom powiązanym - 6. Inne wydatki - III. Środki pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (1 046) (464) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy z emisji akcji zwykłych - 2. Wpływ z emisji obligacji zamiennych na akcje - 3. Otrzymane kredyty i poŝyczki Zmiana stanu kredytów w rachunku bieŝącym - II. Wydatki Dywidendy wypłacone - 2. Spłata kredytów i poŝyczek Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego 9 - III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) (5 424) D. Przepływy pienięŝne netto razem (A.III+/-B.III+/-C.III) (39 281) (795) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym (39 281) (795) - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych - - F. Środki pienięŝne na początek roku obrotowego G. Środki pienięŝne na koniec roku obrotowego (F+/-E), w tym o ograniczonej moŝliwości dysponowania

13 Zmiana stanu kapitału własnego : Mostostal Zabrze Holding S.A. Stan na dzień rok Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Przypadający na akcjonariuszy jednostki Kapitał Kapitały rezerwowy z Akcje własne rezerwowe i aktualizacji zapasowe wyceny aktywów Zysk/ strata z lat ubiegłych Zysk/ strata z roku bieŝącego Saldo na dzień roku ( ) ( ) Zmiany w kapitale własnym w roku Zysk/ strata za rok obrotowy Przychody i koszty ogółem ujęte w roku Emisja kapitału akcyjnego - Dywidendy -. - Stan na dzień roku ( ) 857 ( ) Stan na dzień rok Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Przypadający na akcjonariuszy jednostki Kapitał Kapitały rezerwowy z Akcje własne rezerwowe i aktualizacji zapasowe wyceny aktywów Zysk/ strata z lat ubiegłych Zysk/ strata z roku bieŝącego Kapitał własny ogółem Kapitał własny ogółem Saldo na dzień roku ( ) ( ) Zmiany w kapitale własnym w roku Emisja akcji Zysk/ strata za rok obrotowy Przychody i koszty ogółem ujęte w roku Emisja kapitału akcyjnego - Dywidendy -. - Stan na dzień roku ( )

14 Zmiana stanu kapitału własnego : Mostostal Zabrze Holding S.A. Stan na dzień rok Kapitał podstawowy NadwyŜka ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej Przypadający na akcjonariuszy jednostki Kapitał Kapitały rezerwowy z Akcje własne rezerwowe i aktualizacji zapasowe wyceny aktywów Zysk/ strata z lat ubiegłych Zysk/ strata z roku bieŝącego Kapitał własny ogółem Saldo na dzień roku (75 189) Zmiany w kapitale własnym w roku (62) Emisja akcji (62) (62) Pozostałe Zysk/ strata za rok obrotowy Przychody i koszty ogółem ujęte w roku Emisja kapitału akcyjnego - Dywidendy -. - Stan na dzień roku (74 853)

15 RAPORT KWARTALNY Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ MOSTOSTAL ZABRZE ZA I KWARTAŁ 2007 ROKU INFORMACJA DODATKOWA Zabrze, 9 maja 2007

16 Informacje zawarte w raporcie kwartalnym zostały sporządzone na formularzu QSr 1/2007 zgodnie z 91 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia r. w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych. 1. OPIS ZASAD PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU Księgi rachunkowe Emitent prowadzi wg MSSF od roku zgodnie z uchwałą podjętą na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Mostostal Zabrze Holding S.A. w dniu 6 kwietnia 2005 roku. Spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej równieŝ podjęły uchwały o prowadzeniu ksiąg rachunkowych wg MSSF od roku. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe wykazywane są wg ceny nabycia / kosztu wytworzenia pomniejszonej o zakumulowaną amortyzację oraz o zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości. Na dzień przejścia na MSSF Emitent przyjął, Ŝe pozycje rzeczowych aktywów trwałych, które podlegały aktualizacji wyceny zgodnie z wcześniej stosowanymi standardami rachunkowości, wycenia w wartości godziwej i przyjmuje tę wartość godziwą za zakładany koszt składnika rzeczowych aktywów trwałych na dzień Odpisów amortyzacyjnych dokonuje się metodą liniową i jest ona weryfikowana co najmniej na koniec roku finansowego. RóŜnice powstałe z wyceny odniesiono w cięŝar niepodzielonego wyniku finansowego z lat ubiegłych, zwiększając lub zmniejszając kapitał własny. Rzeczowe aktywa trwałe obejmują równieŝ nabyte przez Spółkę prawo wieczystego uŝytkowania gruntu, które zostało na dzień r. wycenione i wprowadzone do ksiąg wg wartości godziwej, natomiast prawo wieczystego uŝytkowania gruntu wprowadzone do ewidencji bilansowej w 2002 roku w korespondencji z pozycją grunty zostało wycenione wg wartości godziwej na dzień rok i przeniesione do ewidencji pozabilansowej. Wartości niematerialne Wartości niematerialne wykazywane są wg ceny nabycia / kosztu wytworzenia pomniejszonej o umorzenie i łączną kwotę odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości. Odpisów amortyzacyjnych do wartości niematerialnych dokonuje się metodą liniową. Nieruchomości inwestycyjne Nieruchomości inwestycyjne na dzień nabycia (powstania) wycenia się wg ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, po początkowym ujęciu (wg ceny nabycia, zakupu na dzień nabycia) nieruchomości inwestycyjne wycenia się w wartości godziwej, która to wartość godziwa odzwierciedla warunki rynkowe oraz wg ceny nabycia / kosztu wytworzenia pomniejszonej o zakumulowaną amortyzację oraz o zakumulowane odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości. Na dzień przejścia na MSSF nieruchomości inwestycyjne w spółkach zaleŝnych zostały ujęte wg wartości godziwej, a u Emitenta wg zakładanego kosztu będącego wartością godziwą. Zapasy Zapasy wycenia się wg ceny nabycia lub kosztu wytworzenia nie wyŝszym od cen sprzedaŝy netto. Rozchód zapasów ustala się wg metody FIFO. 2

17 Inne aktywa finansowe Inne aktywa finansowe ujęte w bilansie w aktywach trwałych i obrotowych obejmują : - udziały w spółkach zaleŝnych i stowarzyszonych, - lokaty długoterminowe w banku za granicą pod gwarancje dobrego wykonania kontraktów, - lokaty krótkoterminowe. Udziały w jednostkach podporządkowanych wycenia się wg ceny nabycia (lub ceny rynkowej) pomniejszonej o odpisy z tytułu utraty ich wartości. Skutki z tego tytułu odnoszone są w rachunek zysków i strat (przychody lub koszty finansowe). NaleŜności, zobowiązania, rezerwy - NaleŜności handlowe, krótkoterminowe ujmuje się wg kwot pierwotnie zafakturowanych z uwzględnieniem odpisów aktualizujących na naleŝności nieściągalne. Odpisy aktualizujące naleŝności obciąŝają pozostałe koszty w rachunku zysków i strat. - Zobowiązania wycenia się w wartości równej kwocie środków pienięŝnych i ich ekwiwalentów, która byłaby w chwili obecnej wymagana do uregulowania obowiązku. - Rezerwy są zobowiązaniami, których kwota lub termin zapłaty są niepewne. Tworzy się je tylko wtedy gdy: - ciąŝy obecny obowiązek ze zdarzeń przeszłych - wypełnienie obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków finansowych - moŝna dokonać wiarygodnego szacunku kwoty. Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty. Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty obejmują środki pienięŝne w kasie, depozyty bankowe płatne na Ŝądanie, inne krótkoterminowe inwestycje o duŝej płynności o pierwotnym terminie wymagalności do 3-ch miesięcy. Środki pienięŝne wycenia się wg wartości nominalnej. WyraŜone w walutach obcych, środki pienięŝne wycenia się na dzień bilansowy po kursie ustalonym przez NBP. RóŜnice kursowe zalicza się do przychodów lub kosztów finansowych. Kapitał własny Kapitał własny obejmuje: Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy i rezerwowy Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny Zysk/strata lat ubiegłych Zysk/strata okresu bieŝącego Kapitały przypadające udziałowcom mniejszościowym Kapitały własne tworzone są w spółkach zgodnie z obowiązującym prawem, tj. właściwymi ustawami oraz statutami. Do kapitałów własnych zalicza się równieŝ zyski bieŝącego roku oraz niepodzielone zyski i niepokryte straty z lat ubiegłych. Kapitałem podstawowym Grupy Kapitałowej jest kapitał podstawowy jednostki dominującej. Kapitał akcyjny Spółki dominującej wykazywany jest w wysokości zgodnej ze statutem Spółki oraz wpisem do rejestru handlowego wg wartości nominalnej. Kapitał zapasowy oraz rezerwowy tworzony jest na podstawie i zgodnie ze statutem Spółek. Kapitał przypadający udziałowcom mniejszościowym stanowi część aktywów netto jednostki zaleŝnej, która naleŝy do udziałowców spoza grupy kapitałowej. Kapitał mniejszości w spółkach posiadających ujemne kapitały własne zostały przeniesione na kapitał zapasowy jednostki dominującej. Kapitał mniejszości wyceniono zgodnie z posiadanym przez nich procentowym udziałem na dzień bilansowy. 3

18 Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego Emitent na dzień r. posiada zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego w kwocie 61 tys. zł. oraz zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego w kwocie 36 tys. zł.. Spółki zaleŝne posiadają na dzień r. zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego w kwocie tys. zł oraz krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego w kwocie tys. zł. Rozliczenia międzyokresowe kosztów Rozliczenia międzyokresowe kosztów obejmują koszty, których czas rozliczania jest dłuŝszy niŝ 12 miesięcy (długoterminowe), jak równieŝ koszty, których czas rozliczenia jest w okresie 12 miesięcy od dnia bilansowego (krótkoterminowe). Główne pozycje rozliczeń międzyokresowych kosztów to: - opłaty za wieczyste uŝytkowanie gruntu, - poniesione koszty rozliczane w czasie, - rozliczanie długoterminowych umów budowlanych, - przewidywane, nie zafakturowane koszty dotyczące robót na kontraktach budowlanych, - koszty z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty/usługi prawdopodobne do poniesienia w następnych okresach sprawozdawczych. Świadczenia pracownicze Grupa kapitałowa tworzy rezerwy na świadczenia pracownicze: - Odprawy emerytalne, rentowe, nagrody jubileuszowe, niewykorzystane urlopy. Wycena dokonana jest metodą aktuarialną. Odroczony podatek dochodowy Emitent oraz Spółki wchodzące w skład grupy kapitałowej tworzą aktywa i rezerwę na odroczony podatek dochodowy z tytułu róŝnic przejściowych : - Aktywa z tytułu odroczonego PDOP występują z uwagi na ujemne róŝnice przejściowe. - Rezerwa z tytułu odroczonego PDOP występuje z uwagi na dodatnie róŝnice przejściowe. - Aktywa z tytułu PDOP są to kwoty przewidziane w przyszłych okresach do odliczenia od podatku. - Rezerwa z tytułu PDOP jest to kwota podatku wymagająca zapłaty w przyszłych okresach. Umowy o budowę Wycena umów o budowę dokonywana jest w oparciu o metodę stopnia zaawansowania polegająca na ustaleniu przychodu i związanego z nim kosztu wytworzenia z nie zakończonej usługi budowlanej proporcjonalnie do stopnia zaawansowania prac. Stopień zaawansowania mierzony jest stosunkiem kosztów poniesionych do wszystkich kosztów jakie mają być poniesione. Tak obliczony współczynnik odnoszony jest do umownej wartości sprzedaŝy. JeŜeli przychód wg współczynnika jest większy od zafakturowanej sprzedaŝy następuje doszacowanie przychodu w przypadku odwrotnym następuje korekta przychodu. Emitent na dzień bilansowy wycenił tą metodą 3 kontrakty. Przychody, koszty, wynik finansowy - Za przychody ujęte w rachunku zysków i strat Spółki uznają zwiększenie przyszłych korzyści ekonomicznych lub zmniejszenie stanu zobowiązań. Wysokość przychodu ustala się wg wartości godziwej zapłaty otrzymanej bądź naleŝnej po uwzględnianiu kwoty rabatów. 4

19 - Za koszty ujęte w rachunku zysków i strat Spółki uznają zmniejszenie przyszłych korzyści ekonomicznych lub zwiększenie stanu zobowiązań. Koszty operacyjne ujmuje się w okresie, którego dotyczą. Koszty finansowe ujmowane są w momencie ich poniesienia. Koszty finansowania zewnętrznego ujmowane są jako koszty w okresie, w którym je poniesiono wg podejścia wzorowego ujętego w MSR Skonsolidowany wynik finansowy obejmuje : zysk/stratę z działalności operacyjnej, przychody/koszty finansowe, udział w zyskach/stratach jednostek stowarzyszonych, podatek dochodowy bieŝący i odroczony część odroczona stanowi róŝnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i na początek okresu sprawozdawczego, zysk/strata przypadająca udziałowcom mniejszościowym. Rachunek zysków i strat Grupa Kapitałowa sporządza wg wariantu kalkulacyjnego. Rachunek przepływów pienięŝnych Rachunek przepływów pienięŝnych sporządza się wg metody pośredniej tj. poprzez skorygowanie zysku lub straty działalności operacyjnej o: zmiany stanu zapasów, naleŝności i zobowiązań, pozycje bezgotówkowe: jak amortyzacja, rezerwy oraz o inne pozycje, które dotyczą przepływów pienięŝnych z działalności inwestycyjnej i finansowej. Metody konsolidacji Sprawozdaniem skonsolidowanym została objęta jednostka dominująca oraz jednostki zaleŝne. Jednostki zaleŝne zostały włączone do sprawozdania skonsolidowanego metodą konsolidacji pełnej, dokonując odpowiednich korekt i wyłączeń konsolidacyjnych zgodnie z obowiązującymi przepisami, w szczególności przeprowadzono: - wyłączenie posiadanych przez jednostkę dominującą udziałów w kapitale własnym jednostek zaleŝnych w części w jakiej stanowi on własność jednostki dominującej. - wyłączenie wzajemnych rozrachunków oraz obrotów wewnętrznych jednostek objętych konsolidacją. Do wymagających wyłączenia wzajemnych naleŝności i zobowiązań jednostek objętych konsolidacją zaliczono wszelkie rozrachunki między tymi jednostkami. Przy sporządzaniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego dokonano takŝe wyłączeń przychodów i kosztów dotyczących operacji dokonanych między jednostkami objętymi konsolidacją. - wyłączenie wyników nie zrealizowanych przez jednostki objęte konsolidacją, zawartych w wartości aktywów. Nie zrealizowane z punktu widzenia grupy kapitałowej zyski i straty (po cenach innych niŝ ich wartość księgowa netto) podlegają wyłączeniu ze skonsolidowanego bilansu w powiązaniu z rachunkiem zysków i strat jednostki sprzedającej. W przypadku gdy dotyczy to środka trwałego naleŝy dodatkowo skorygować jego amortyzację w taki sposób, aby była ona obliczona od zaktualizowanej pierwotnej ceny nabycia (kosztu wytworzenia) środka trwałego - wyłączenie przychodów finansowych z tytułu dywidend otrzymanych od Spółek zaleŝnych. - korekty wyniku finansowego Grupy Kapitałowej z tytułu: - utraty wartości firmy, - nadwyŝki nabytych aktywów jednostek powiązanych nad ceną nabycia, odrębnie dla kaŝdego podmiotu, - udziału udziałowców mniejszościowych w wynikach Spółek zaleŝnych, - udziału w zyskach jednostek stowarzyszonych. 5

20 2. STRUKTURA ORGANIZACYJNA GRUPY KAPITAŁOWEJ Mostostal Zabrze Holding S.A. jest Spółką Dominującą Grupy Kapitałowej, w skład której, wg stanu na r. wchodziło 14 spółek, w tym 13 spółek zaleŝnych (z czego jedna w likwidacji, a jedna w upadłości obejmującej likwidację majątku) oraz 1 podmiot stowarzyszony (w upadłości obejmującej likwidację majątku). NiŜej zestawiono podmioty bezpośrednio zaleŝne i stowarzyszone z podaniem wysokości kapitałów zakładowych oraz udziałów spółki dominującej w kapitałach poszczególnych spółek wg stanu na r. Lp. Nazwa spółki Skrótowa nazwa Adres siedziby Spółki uŝyta w dalszej części raportu Spółki zaleŝne: 1. Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo- Produkcyjny "Czechowice" Sp. z o.o. 2. Mostostal Zabrze - Zakład MontaŜowo Produkcyjny Częstochowa Sp. z o.o. 3. Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo -Produkcyjny "Katowice" Sp. z o.o. 4. Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo - Produkcyjny "Kędzierzyn" Sp. z o.o. 5. Mostostal Zabrze Zakład MontaŜowo - Produkcyjny "Pokój " Sp. z o.o. 6. Mostostal Zabrze - Zakład Produkcji Konstrukcji Stalowych i Urządzeń Przemysłowych Sp. z o.o. 7. Gliwickie Przedsiębiorstwo Budownictwa Przemysłowego S.A. 8. SMS Pro Sp. z o.o. 9. Ocynkownia "Mostostal MET" Sp. z o.o. 10 Mostostal Zabrze - Zakład Transportu Samochodowego, Spedycji i Usług Serwisowych Sp. z o.o. 11 Przedsiębiorstwo InŜynieryjne Biprohut Sp. z o.o.*) 12 Mostostal Zabrze EKO Sp. z o. o. w likwidacji ZMP Czechowice ZMP Częstochowa ZMP Katowice ZMP Kędzierzyn ZMP Pokój ZPK GPBP SMS Pro Ocynkownia ZTS ul. R. Traugutta Czechowice- Dziedzice ul. Kucelińska 44/ Częstochowa ul. Porcelanowa Katowice ul. Dąbrowa Leśna Kędzierzyn - Koźle ul. Mikulczycka 65/ Zabrze ul. Mikulczycka Zabrze Pl. Piastów Gliwice ul. Magazynowa Zabrze ul. Odrzańska Opole ul. Nad Kanałem Zabrze Biprohut ul. Dubois Gliwice ul. Roździeńskiego 3 EKO w likwidacji Dąbrowa Górnicza Kapitał zakładowy w PLN 1 Udziały Spółki Wiodącej w kapitale zakładowym (%) ,64% ,57% ,55% ,24% ,64% ,00% ,30% ,00% ,10% ,00% ,10% x 99,41% 1 Zgodnie z wpisami do Rejestru Przedsiębiorców (KRS spółek) 6

21 13 ElektromontaŜ 3 Katowice S.A. w upadłości likwidacyjnej Spółki stowarzyszone: 14 Przedsiębiorstwo Robót InŜynieryjnych Spółka Akcyjna Holding w Katowicach Grupa Kapitałowa w upadłości likwidacyjnej ElektromontaŜ 3 w upadłości PRInŜ w upadłości al. Roździeńskiego 190b Katowice ul. Roździeńska Katowice x 51,37% x 32,99% *) Udział w głosach na Zgromadzeniu Wspólników wynosi 51,28%. W sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze za I kwartał 2007 r. nie objęto konsolidacją następujących spółek: EKO Sp. z o.o w likwidacji - wyłączona z konsolidacji z uwagi na likwidację spółki; ElektromontaŜ 3 w upadłości wyłączona z konsolidacji z uwagi na ogłoszoną w dniu 1 września 2004 r. upadłość obejmującą likwidację majątku spółki; PRInŜ w upadłości wyłączona z konsolidacji z uwagi na ogłoszoną w dniu 28 października 2005r. upadłość obejmującą likwidację majątku. 3. OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI ORAZ SEZONOWOŚĆ SPRZEDAśY Sezonowość sprzedaŝy w branŝy budowlanej charakteryzuje się obniŝeniem aktywności działania firm w miesiącach zimowych oraz nasileniem aktywności w okresie letnim i jesiennym. DuŜe znaczenie w konkretnym roku odgrywa równieŝ specyfika kontraktów. Zdecydowaną większość sprzedaŝy Mostostal Zabrze Holding S.A. i jego Grupa Kapitałowa generuje w drugim półroczu, a najsłabszym pod tym względem jest zazwyczaj I kwartał. NaleŜy jednak zaznaczyć, iŝ skonsolidowane przychody ze sprzedaŝy za I kwartał 2007 r. wzrosły w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku dwukrotnie i wyniosły tys. zł. Wzrostowa tendencja sprzedaŝy jest wynikiem: - odzyskiwania wiarygodności przez Spółkę Dominującą, co związane jest z zakończeniem postępowania upadłościowego z moŝliwością zawarcia układu i prawomocnym wykonaniem układu; - ogólnego wzrostu popytu na usługi budowlane. Czynnikiem wpływającym na ograniczenie zjawiska sezonowości jest fakt, iŝ produkcja spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej, które wytwarzają konstrukcje stalowe jest w mniejszym stopniu podatna na wpływ czynników atmosferycznych. Skonsolidowane wyniki finansowe na poszczególnych poziomach uzyskane przez Grupę Kapitałową Mostostal Zabrze w I kwartale 2007 r. w porównaniu z wynikami za I kwartał 2006r. przedstawia poniŝsza tabela. 7

22 Wyszczególnienie Wykonanie I kwartał 2006 I kwartał 2007 w tys. zł Zmiana I kwartał 2007/2006 Przychody ze sprzedaŝy ,4% Wynik brutto ze sprzedaŝy ,7% Wynik na sprzedaŝy x Wynik z działalności operacyjnej ,0% Wynik brutto ,1% Wynik netto przypadający na akcjonariuszy Spółki ,5% Zysk brutto ze sprzedaŝy uzyskany przez Grupę Kapitałową w I kwartale 2007 r. wyniósł tys. zł i był o tys. zł wyŝszy od uzyskanego w analogicznym okresie 2006r. Po pokryciu kosztów ogólnego zarządu, które wzrosły w porównaniu do I kwartału ubiegłego roku o 29,5% i wyniosły tys. zł, Grupa Kapitałowa Mostostal Zabrze zanotowała w I kwartale 2007 r. zysk na sprzedaŝy na poziomie tys. zł, tym samym uzyskując marŝę na sprzedaŝy na poziomie 5,1 %. Dla porównania za I kwartał 2006r. Grupa Kapitałowa odnotowała stratę na sprzedaŝy w wysokości 634 tys. zł. W I kwartale 2007 r. skonsolidowany zysk netto przypadający na akcjonariuszy spółki dominującej wyniósł tys. zł. Na dzień r. Grupa Kapitałowa wykazała aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego w wysokości tys. zł i w porównaniu ze stanem na r. aktywa te wzrosły o tys. zł. Wzrost ten wynika głównie z rezerwy na przewidywane koszty oraz wyceny kontraktów budowlanych. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień r. wyniosła natomiast tys. zł i w porównaniu ze stanem na r. wykazała niewielki wzrost o 287 tys. zł. 4. OŚWIADCZENIE NA TEMAT AKTUALNOŚCI OPUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW W dniu 2 sierpnia 2006 r. Emitent opublikował prognozę wyników finansowych Grupy Kapitałowej Mostostal Zabrze m. in. na rok 2007, a następnie w dniu 22 lutego 2007 r. podwyŝszył tę prognozę. Podstawowe wielkości skonsolidowane w opublikowanej prognozie na 2007 rok zakładają: - przychody ze sprzedaŝy 600 mln zł - zysk na sprzedaŝy 29 mln zł - zysk netto 35 mln zł Istotnym czynnikiem mającym wpływ na zysk netto Emitenta za rok 2007 jest VII emisja akcji zwykłych na okaziciela serii B, celem zaspokojenia wierzycieli Mostostalu Zabrze Holding S.A. zabezpieczonych na majątku spółki. Emisją tą objęte są wierzytelności w łącznej wysokości ,9 tys. zł., które po uprzedniej redukcji, o kwotę ,1 tys. zł, zostaną zamienione na ,7 tys. szt. akcji Mostostalu Zabrze Holding S.A. 8

23 Zarząd Emitenta podtrzymuje swoje stanowisko odnośnie publikowanych w dniu 22 lutego br. prognoz wyników Grupy Kapitałowej na rok WSKAZANIE AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH BEZPOŚREDNIO LUB POŚREDNIO CO NAJMNIEJ 5% OGÓLNEJ LICZBY NA WALNYM ZGROMADZENIU EMITENTA ORAZ ZNACZĄCYCH ZMIAN W AKCJONARIACIE EMITENTA Podmiot lub imię i nazwisko Liczba posiadanych akcji na dzień przekazania poprzedniego raportu Liczba posiadanych akcji na dzień przekazania raportu za I kwartał 2007r. Udział w kapitale zakładowym /w %/ na dzień przekazania poprzedniego raportu Udział w kapitale zakładowym /w %/ na dzień przekazania raportu za I kwartał 2007r. Liczba głosów na WZA wynikających ze stanu posiadanych akcji na dzień przekazania poprzedniego raportu Liczba głosów na WZA wynikających ze stanu posiadanych akcji na dzień przekazania raportu za I kwartał 2007r. Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA /w %/ na dzień przekazania poprzedniego raportu Udział w ogólnej liczbie głosów na WZA /w %/ na dzień przekazania raportu kwartalnego za I kwartał 2007r. Zbigniew ,07 32, ,07 32,15 Opach Inwestycje II Sp. z o.o ,51 6, ,51 6,51 Pan Zbigniew Opach wraz z podmiotem zaleŝnym Spółką Inwestycje II Sp. z o.o. posiada akcji Emitenta co stanowi 38,65% w kapitale zakładowym oraz głosów na WZA i 38,65% udziału w ogólnej liczbie głosów na WZA 6. INFORMACJA O STANIE POSIADANYCH AKCJI EMITENTA PRZEZ OSOBY ZARZĄDZAJĄCE I NADZORUJĄCE NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2007 ROKU Imię i nazwisko Sprawowana funkcja Stan posiadania akcji na dzień przekazania poprzedniego raportu Zbigniew Opach Przewodniczący Rady Nadzorczej oddelegowany do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu z dniem r. Data transakcji Rodzaj transakcji Liczba akcji Stan posiadania akcji na dzień przekazania raportu za I kwartał 2007r r. kupno Jan Duda Członek Rady Nadzorczej powołany uchwałą WZA w dniu r. Maria Sanocka Wiceprezes Zarządu Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej oraz Wiceprezes Zarządu Pan Jarosław Antoniak, a takŝe prokurenci nie posiadają akcji Mostostalu Zabrze Holding S.A. 9

24 7. INFORMACJA O POSTĘPOWANIACH TOCZĄCYCH SIĘ PRZED SĄDEM LUB ORGANEM ADMINISTRACYJNYM Aktualnie Spółka jest stroną albo teŝ uczestnikiem w około 30 róŝnych postępowaniach sądowych (sprawy gospodarcze, pracownicze, cywilne, egzekucyjne, upadłościowe), które znajdują się w bardzo róŝnych stadiach zaawansowania. PoniŜej przedstawione zostały zasadnicze spory mogące mieć w przyszłości znaczny wpływ na sytuację Mostostalu. A. Postępowania upadłościowe Postępowanie upadłościowe (z moŝliwością zawarcia układu) Mostostalu Zabrze Holding S.A. (sygn. akt XII GUp 19/04) zostało z dniem 18 maja 2006 r. prawomocnie zakończone. W dniu 21 grudnia 2006 r. Sąd Rejonowy w Gliwicach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wydał postanowienie o rejestracji podwyŝszenia kapitału zakładowego Emitenta VII emisji serii A. Postanowienie uprawomocniło się z dniem 01 marca 2007 r. W dniu 16 marca 2007 r. Sąd Rejonowy w Gliwicach wydał postanowienie w przedmiocie stwierdzenia wykonania układu, które uprawomocniło się w dniu 12 kwietnia 2007 r. (sygn. akt XII GUu 1/07). Wykonanie układu z wierzycielami przez Emitenta nastąpiło w drodze: objęcia przez wierzycieli stosownej liczby akcji VII emisji serii A na skutek konwersji wierzytelności na akcje Spółki po uprzedniej redukcji wierzytelności o 40% (w przypadku wierzytelności przekraczających na dzień ogłoszenia upadłości sumę zł), spłaty w całości w gotówce wierzycieli posiadających wierzytelności, których suma na dzień ogłoszenia upadłości nie przekraczała zł. Z kolei postanowienie Sądu rejestrowego z dnia 29 grudnia 2006 r. o rejestracji zwiększenia kapitału zakładowego Spółki w wyniku VII emisji akcji serii C uprawomocniło się z dniem 14 kwietnia 2007 r. W najbliŝszym czasie Spółka złoŝy w Sądzie Rejonowym w Gliwicach wniosek o zarejestrowanie podwyŝszenia kapitału zakładowego w drodze subskrypcji prywatnej VII emisji serii B. Spółka złoŝyła do Sądu Rejonowego w Katowicach w dniu 08 stycznia 2004 r. jako wierzyciel wniosek o ogłoszenie upadłości Business Center 2000 sp. z o.o. w Katowicach ( BC-2000 ) która następnie przeniosła swoją siedzibę do Gliwic. Sąd Rejonowy w Gliwicach postanowieniem z dnia 04 lipca 2006 r. (sygn. akt XII GU 229/05) oddalił wniosek Mostostalu argumentując, iŝ BC-2000 nie posiada środków na prowadzenie postępowania upadłościowego. W dniu 24 lipca 2006 r. Spółka złoŝyła zaŝalenie na powyŝsze postanowienie, które zostało początkowo przez Sąd Rejonowy w Gliwicach odrzucone. ZaŜalenie Spółki do Sądu Okręgowego w Gliwicach na powyŝsze rozstrzygnięcie złoŝone w dniu 28 sierpnia 2006 r. zostało uwzględnione w dniu 05 grudnia 2006 r. Postanowieniem z dnia 20 marca 2007 r. Sad Okręgowy w Gliwicach ostatecznie oddalił zaŝalenie Mostostalu z dnia 24 lipca 2006 r. (sygn. akt X Gz 36/07). 10