Zarzqdzenie Nr 0152/40/2010. Wojta Gminy Psary z dnia 27 wrzesnia 2010 r.

Transkrypt

1 W6-JT GMIMY DSARY woj. &!Qskie Zarzqdzenie Nr 0152/40/2010 Wojta Gminy Psary z dnia 27 wrzesnia 2010 r. w sprawie: ustalenia szczegolowosci materialow dotyczqcych sporzqdzania Wieloletniej Prognozy Finansowej do budzetu na 2011 rok Na podstawie art. 30 ust. 1 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorzajdzie gminnym (tj. Dz. U. z 2001 r. Nr 142, poz z pozn. zm.), art. 230 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157 poz z pozn. zm.) zarzqdzam: 1- Ustalic wzor formularza " Wieloletniej Prognozy Finansowej", zgodnie z zal^cznikiem Nr 1 do Zarzajizenia. 2. Ustalic wzor formularza "Wykaz przedsi^wzi^c do Wieloletniej z zalajcznikiem Nr 2 do Zarzajdzenia. Prognozy Finansowej", zgodnie 3. Dyrektorzy, kierownicy jednostek organizacyjnych gminy, kierownicy referatow i samodzielni pracownicy urz^du gminy w celu sporzajdzania materiaiow w sprawie wieloletniej prognozy finansowej uwzgl^dniajaj 1. Prognozy dochodow wraz z objasnieniami przyjejych wartosci wedlug zrodel. 2. Prognozy wydatkow wraz z objasnieniem przyjejych wartosci.wydatki wykazuje si wedlug dzialow i rozdzialow. 3. W ramach wydatkow bieza^cych wyodr^bnia si wydatki na wynagrodzenia i skladki od nich naliczane. Wykazuje si wynagrodzenia ze wszystkich tytulow, a nie tylko wynagrodzenia ze stosunku pracy. 4. Terminy sporzajdzania materialow dotycza^cych wieloletniej prognozy finansowej ustala si$ na 15 pazdziernik 2010 r. Zaakceptowane materialy przedklada sie^ Skarbnikowi gminy, 5. Wykonanie zarzajdzenia powierzam dyrektorom i kierownikom jednostek budzetowych gminy oraz kierownikom referatow urz^du gminy. Zarzajdzenie wchodzi w zycie z dniem podpisania. 6 W Cy' J T Marian Koziei

2 Wieloletnia prognoza finansowa na lata Zata.cznik Nr 1 do Zarzadzenia Nr 0152/40/2010 Wojta Gminy Psary Z dnia 27 wrzesnia 2010 r Prognoza Plan na III kw. (lub Wyszczegolnienie przewidywane Prognoza wykonanie) (ostatni rok = ostatni rok objety limitem wydatkow na przedsiewziecia - art. 227 ust. 1) 1.1. Dochody bieza.ce (Db) Wydatki bieza.ce (Wb), w tym: wynagrodzenia i sktadki od nich naliczane razem w tym zwjazane z funkcjonowaniem organow JST wydatki bieza.ce zwiazane z funkcjonowaniem organow JST razem wydatki bieza.ce na przedsiewziecia, o ktorych mowa w art. 226 ust. 4 pkt 1 i 2 (wg zatqcznika) pore.czenia i gwarancje (O) wydatki bieza.ce na przedsiewziecia, o ktorych mowa w art. 226 ust. 4 pkt 3 (wg zalqcznika) pozostate poreczenia i gwarancje obstuga dtugu (O) wydatki bieza.ce inne niz przedsiewziecia wynikaja.ce z zaangazowania budzetow lat przysztych 1.3. Dochody bieza.ce - wydatki biezace 2.1. Dochody majatkowe, w tym: ze sprzedazy majajku (Dsm) 2.2. Majatkowe wydatki majatkowe na przedsiewziecia, o ktorych mowa w art. 226 ust. 4 (wg zalqcznika) wydatki maja.tkowe inne niz przedsiewziecia wynikaja.ce z zaangazowania budzetow lat przysztych 2.3. Dochody majatkowe - wydatki majatkowe I. DOCHODY (D) c

3 II. WYDATKI III. WYNIK BUDZETU (1 - II) 3.1. Finansowanie deficytu budzetowego zaciagniecie dtugu 1) zaciggniecie kredytow 2) zaciggniecie pozyczki 3) sprzedaz papierow wartosciowych w innej formie 4) prywatyzacja majajku 5) nadwyzka budzetu z lat ubiegtych 6) wolne srodki Przeznaczenie nadwyzki budzetowej splata dlugu 1) sptata otrzymanych kredytow 2) sptata otrzymanych pozyczek 3) wykup papierow wartosciowych inne cele 4) udzielone pozyczki i kredyty 5) inne operacje finansowe zwia.zane z zarzadzaniem dtugiem publicznym i ptynnoscia. IV. PRZYCHODY ogolem (wg zalacznika) 5.1. w tym: zaciajgni^cie dlugu (wg prognozy kwoty dtugu) - kredytow - pozyczek - sprzedazy papierow wartosciowych 5.2. prywatyzacji majajku 5.3. nadwyzki budzetu z lat ubiegtych 5.4. wolnych srodkow 5.5. sptata pozvczki(ek) udzielonei(vch) V. ROZCHODY ogotem 6.1. w tym splata dtugu (R) - (wg prognozy kwoty dtugu) - sptaty otrzymanych kredytow - sptaty otrzymanych pozyczek - wykup papierow wartosciowych 6.2. udzielone pozyczki 6.3. inne operacje finansowe zwiazane z zarzadzaniem dtugiem publicznym i ptynnoscia

4 VI. STAN ZOBOWIAZAN JST (DtUG) na koniec roku VII. ART. 244 Splaty kwot zobowi^zari zwia.zkow wspoltworzonych przez JST (R+O) Wytqczenia z limitu Kwota wyla.czeri wynikajaca z art. 169 ust. 3 pkt 1 (papiery wartosciowe, kredyty i pozyczki) Kwota wyla.czeii wynikajaca z art. 169 ust. 3 pkt 2 (ponjczen i gwarancji) Kwota wylqczeri wynikajaca z art. 170 ust. 3 (papiery wartosciowe, kredyty i pozyczki) Kwota wylaxzeri wynikajaca z art. 243 ust. 3 pkt 1 -wykup papierow wartosciowych, sptaty kredytow i pozyczek z wyta_czeniem odsetek od tych zobowiazari (- R) Kwota wylqczeri wynikaja.ca z art. 243 ust. 3 pkt 2 poreczenia i gwarancje (- 0) Stan na poczatek roku nadwyzki budzetowej z lat ubieglych wolnych srodkow, o ktorych mowa w art. 217 ust. 2 pkt 6 Razem (nadwyzka + wolne srodki) Obliczenia limitow i wskaznikow Limity zadluzenia - obowiqzujqce do 2013 r. Art. 169 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. (max 15%) z uwzgledniem art. 169 ust. 3 ww. ustawy do 2013 r. Art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 r. (max 60%) z uwzgl^dniem art. 170 ust. 3 ww. ustawy do 2013 r. Relacja z art. 243 (art. 122 ust. 3 ustawy wprowadzajaxej u.f. Art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. Srednia (Db - Wb + Dsm) / Do Art. 243 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. (R + O) / D z uwzgledniem art. 243 ust. 3 od 2014 r. (2) wg bilansu za 2009 r. wg bilansu za 2009 r. wg bilansu za 2009 r. (minus planowane wykonane w 2010 r.) wg bilansu za 2009 r. (minus planowane wykonane w 2010 r.) ).) - do budzetow na lata podawana informacyjnie

5 Musi bye spetniona relacja: (R + O) / D <= Srednia (Db - Wb + Dsm) / Do. Ktopot z art. 243 ust. 2, ktory nie wskazuje, jak si? zachowac przy liczeniu wskaznika sredniej na nast?pne lata prognozy, st^d podano,,x". Czy moze wystqpic por^czenie lub gwarancja niebeda.ca przedsi$wzi$ciem? (Czy istnieja; por$czenia/gwarancje krotkoterminowe?) * Art. 169 ust. 3 oraz art. 170 ust. 3 ustawy z dnia 30 czerwea 2005 r. o finansach publicznych w lalach * Art. 243 ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych od roku 2014 (informacyjnie w latach ). Art. 169 ust. 3 pkt 1 Kwota wyemitowanych papierow wartosciowych, kredytow i pozyczek zaciajjni^tych w zwiazku z umowa. zawarta. z podmiotem dysponuja.cym srodkami, o ktorych mowa w art. 5 ust. 3 u.f.p. z 2005 r. Art. 169 USt. 3 pkt 2 Kwota por^czen i gwarancji udzielonych samorza.dowym osobom prawnym realizuja_cym zadania JST z wykorzystaniem srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 3 u.f.p. z 2005 r. Art. 170 ust. 3 Kwota emitowanych papierow wartosciowych, kredytow i pozyczek zaci^ganych w zwiazku z umowa. zawarta. z podmiotem dysponuja.cym srodkami, o ktorych mowa w art. 5 ust. 3 u.f.p. z 2005 r. Art. 243 ust. 3 pkt 1 Wykup papierow wartosciowych, sptaty kredytow i pozyczek zaciajjnietych w zwiazku z umowa. zawarta. na realizacj? programu, projektu lub zadania finansowanego z udziatem srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, z wyla.czeniem odsetek od tych zobowia.zan (- R). Art. 243 ust. 3 pkt 2 Poreczenia i gwarancje udzielone samorzadowym osobom prawnym realizujacym zadania JST w ramach programow finansowanych z udziatem srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 (- O).

6 Wykaz przedsiewziee do WPF na lata Zalacznik Nr 2 do Zarzadzenia Nr 0152/40/2010 Wojta Gminy Psary z dnia 27 wrzesnia 2010 r. uklad wg wydatkbw biezqeych i maigtkowych Nazwa i eel Jednostka odpowiedzlaln a Okres realizacji proc / wierszu ram/umowa) Klas bud yfikacja zetowa Laczne naktady finansowe Wydatki poniesione w latach poprzednlch Limity «vydatk6w w po szczeg6lnych I atach (wszystkie 'atai Limit zobowia.zah 'rzedsie.wzie.cia ogdtem To wydatki bieza.ee 1) programy, projekty lub zadania (razem) a) programy, projekty lub zadania zwiazane z programami realizowanymi z udziafem irodkdw, o ktdrych mowa w art. S ust 1 pkt 2 i 3 (razem) program 1 ogdtem - wyszczegdtnienie program 2 ogotem b) programy, projekty lut prywatnego (razem) zadania zwiaz* nezum owami partners \wa public zno- program 1 ogdtem c) programy, projekty lub zadania pozostale (inne niz wymienione w lit a i b) (razem) program 1 ogdlem program 2 ogdlem 1

7 2) umowy, ktbrych realizacja w roku budzetowym i w latach nast^pnych jest niezbedna dla zapewnienia cingtosci dziatania jednostki i kt6rych ptatnosci przypadar w okresie dtuzszym niz rok (razem) umowa 1 ogdfem 3) gwarancje i pore.czeni i udzielane przt>z jedno stki samorza.du erytorialrlego (razem) - wydatki maja_tkowe 1) programy, projekty lub zadanla (razem) a) programy, projekty lub zadanla zwiazane z programami realizowanymi z udziafem srodkdw, o ktdrych mowa w art. 5 ust 1 pkt 2 i 3 (razem) orogram 1 ogdfem b) programy, projekty lub zadania zwiqzane z umowami partrierstwa publicznoprywatnego (razem) program 1 ogdfem x

8 c) programy, projekty lub program 1 ogotem wydatkdwna program wg Masyfikacji budzetowej 2) umowy, ktbrych realiz. dla zapewnienia ciajjloic dtuzszym niz rok (razem) umowa 1 og6+em - wyszczegblnienie *vydatk6w na program wg wydatkdw na program dasyfikacji budzetowe wg umowa 2 ogolem - wyszczegblnienie ivydatkow na program wg klasyfikacji budzetowe zadaniapozostale flnnemt wymienione wlitaib(razem) icja w roku bud zetowyrr i dziatania jedn ostki i kt i w latach nast( drych ptatnosci pnych je przypada st niezb^dna a_ w okresie x