RADAGMINY Waganiec. Wieloletnia Prognoza Finansowa 1)

Transkrypt

1 RADAGMINY Waganiec. Wieloletnia Prognoza Finansowa 1) zalqcznik nr 1 do uchwaty nr Vlll/58/ Rady Gminy Waganiec z dnia 30 listopada r. Wyszczeg6lnienie Dochody og6temx Dochody bieza.ce x dochody z tytutu udzialu we wptywach z podatku dochodowego od osob fizycznych dochody z tytutu udziatu we wptywach z podatku dochodowego od osob prawnych podatki i optaty 3) z podatku od nieruchomosci z subwencji ogblnej z tytutu dotacji i srodkow przeznaczonych na cele bieza.ce Dochody majajkowe" ze sprzedazy maja.tku x z tytutu dotacji oraz Srodkow przeznaczonych na inwestycje Formuta [1.1W1-2] , , , , , , , , ,93 PlanSkw , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) Wzor moze bye stosowany takze w uktadzie pionowym, w ktorym poszczegolne pozycje sa. przedstawione w kolumnach, a lata w wierszach. 2) Zgodnie z art. 227 z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2013 r. poz. 885 z poz. zm.) zwanej dalej.ustawa.", Wieloletnia prognoza finansowa obejmuje okres roku budzetowego oraz co najmniej trzech kolejnych lat. W sytuacji dtuzszego okresu prognozowania finansowego wzor stosuje sie takze dla lat wykraczajgcych poza minimalny (4 letni) okres prognozy, wynikaja.cy z art ) W pozycji wykazuje sie kwoty wszystkich podatkow i optat pobieranych przez jednostki samorza.du terytorialnego, a nie tylko podatkow i optat lokalnych. Strona 1 N

2 ADAGM[NY Wag miec Wyszczegolnienie Wydatki ogotem 2 Wydatki bieza.ce * 2.1 z tytutu poreczeri i gwarancji x gwarancje i poreczenia podlegaja.ce wyta.czeniu z limitu sptaty zobowiazari, o ktorym mowa w art. 243 * na sptatt; przej^tych zobowiqzart samodzietnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej przeksztatconego na zasadach okreslonych w przepisach o dziatalnosci leczniczej, w wysokosci w jakiej nie podlegaja, sfinansowaniu dotacja z budzetu pahstwa " wydatki na obstuge dtugu " odsetki i dyskonto okreslone w art. 243 ust. 1 * odsetki i dyskonto podlegaja.ce wyla.czeniu z limitu sptaty zobowiazari, o ktorym mowa w art. 243, w terminie nie dtuzszym niz 90 dni po zakohczeniu programu, i otrzymaniu refundacji z tych srodkow (bez odsetek i dyskonta od zobowia.zari na wktad krajowy) x odsetki i dyskonto podlegaja.ce wyta.czeniu z limitu sptaty zobowia.zah, o ktorym mowa w art. 243, z tytuuj zobowia.zah zacia.gnietych na wktad krajowy x Wydatki maja.tkowe' 2.2 (2.1] + [2.2] Plan3kw , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji wykazuje sie kwoty dla lat budzetowych Strona

3 RADA G" fllny Waganiec Wyszczegolnienie Wynik budzetu * Przychody budzetu x Nadwyzka budzetowa z lat ubiegtych na pokrycie deficytu x budzetu Wolne srodki, o ktorych mowa w art. 217ust.2pkt 6 x na pokrycie deficytu x budzetu Kredyty, pozyczki, emisja papier6w x wartosciowych na pokrycie deficytu x budzetu Inne przychody niezwiazane z zacia.gnieciem dtugu 5) na pokrycie deficytu x budzetu Formuta 3 [1]-[2] ,14 4 [4.1] + [4.2] + [4.3] + [4.4] , , PlanSkw , , , , , , , , , , , , , , , , ) W pozycji wykazuje sie w szczegolnosci kwoty przychodow z tytutu prywatyzacji maja.tku oraz sptaty pozyczek udzielonych ze srodkow jednostki. Strona

4 RADAG1/LINY W; ganiec Wyszczeg6lnienie Rozchody budzetu * Splaty rat kapitatowych kredytbw i pozyczek oraz wykup papierow wartosciowych " w tym tgczna kwota przypadaja.cych na dany rok kwot ustawowych wyta,czeri z limitu sptatyzobowia.zari, o ktorym mowa wx art. 243 kwota przypadaja.cych na dany rok kwot ustawowych wytqczeri okreslonych w art. 243 ust. 3 * kwota przypadaja.cych na dany rok kwot ustawowych wyta.czeii okreslonych w art. 243 ust. 3a * kwota przypadajacych na dany rok kwot ustawowych wytqczeri innych niz okreslone w art 243 Inne rozchody niezwia.zane ze sptata. dtugu LP Formuta Plan 3 kw [5.1] + [5.2] , , , , , , [ ] + [ ] + [ ] , , ) W pozycji wykazuje si? w szczegolnosci wyta.czenia wynikaja.ce z art. 36 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektorych ustaw w zwiazku z realizacja. budzetowej (Dz.U. poz oraz z 2013 r. poz. 1199) oraz kwoty wykupu obligacji przychodowych. Strona

5 ADAGMIIW Waganiec Wyszczeg6lnienie Kwota dlugu Kwota zobowiazari wynikaja,cych z przejecia przez jednostk? samorza.du terytorialnego zobowia,zari po likwidowanych i przeksztatcanych jednostkach zaliczanych do sektora finansow publicznych Relacja zrownowazema wydatkbw bieza.cych, o ktorej mowa w art 242 Roznica miedzy dochodami bieza.cymi a wydatkami bieza.cymi R6znica miedzy dochodami bieza.cymi, skorygowanymi o srodki 7) a wydatkami biezacymi, pomniejszonymi o wydatki [1.1]-[2.1] [11].[41]'I<2]-(P.1]-P12]) Wykonanie Plan 3 kw Wykonanie , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ) Skorygowanie o Srodki okreslone w przepisach dotyczy w szczegolnosci powiekszenia o nadwyzk? budzetowa. z lat ubiegtych, zgodnie z art ) Pomniejszenie wydatkow bieza.cych, zgodnie z art. 36 ust. 1 pkt 1 z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektorych ustaw w zwiazku z realizacja. budzetowej, dotyczy lat Strona

6 tf-731 Wa Wyszczegolnienie Wskaznik planowanej tacznej kwoty sptaty zobowi^zan, o kt6rej mowa w art. 243 ust. 1 do dochod6w, bez uwzglednienia zobowi^zan zwia.zku wspottworzonego przez jednostke samorza.du terytorialnego i bez uwzgledniania ustawowych wytqczeri przypadajqcych ia dany rok Wskainik planowanej ta,cznej kwoty splaty zobowia,zari, o ktdrej mowa w art. 243 ust. 1 do dochod6w, bez uwzglednienia zobowia.zari zwiqzku wspottworzonego przez jednostke. samorzqdu terytorialnego, po ustawowych wyta.czeri przypadajqcych na dany rok Kwota zobowia.zart zwia,zku wspottworzonego przez jednostk^ samorza.du terytorialnego przypadaja.cych do sptaty w danym roku budzetowym, podlegajqca doliczeniu zgodnie z artx244 Wskaznik planowanej ta,cznej kwoty sptaty zobowia.zart, o kt6rej mowa w art. 243 ust. 1 do dochoddw, po zobowi^zan zwiazku wspottworzonego przez jednostk? samorz^du terytorialnego oraz po ustawowych wyta.czefi przypadajqcych pa dany rok Wskaznik splaty zobowiazari i Wskaznik dochodsw bieza.cych powiqkszonycti o dochody ze sprzedazy maj^tku oraz pomniejszonych o wydatki bieza.ce, do dochodow budzetu, ustalony dla danego roku (wskaznik x jednoroczny) Dopuszczalny wskaznik splaty zobowia.zan okreslony w art 243, po ustawowych g wylqczen, obliczony w oparciu 0 plan 3 kwartatu roku poprzedzaja.cego pierwszy rok prognozy (wskaznik ustalony w oparciu o sredmg arytmetyczna. z 3 x poprzednich lat) Dopuszczalny wskaznik splaty zobowia.zari okreslony w art 243, po ustawowych wyla.czen, obliczony w oparciu o wykonanie roku poprzedzaja.cego pierwszy rok prognozy (wskaznik ustalony w oparciu o srednia. arytmetyczna. z 3 x poprzednich lat) Informacja o spetnieniu wskaznika sptaty zobowia.zah okreslonego w art. 243, po /obowia/ari zwiqzku wspoflworzonego przez jednostke. samorza,du terytorialnego oraz po ustawowych wyla.czen. obliczonego w oparciu o plan 3 Kwartalow roku poprzedzajqcego^ok budzetowy Informacja o spetnieniu wskaznika splaty zobowigzari okreslonego w art 243, po zobowia.zah zwia,zku wspottworzonego przez jednostke. samorz^du terytorialnego oraz po ustawowych wytqczen, obliczonego w oparciu o wykonanie roku poprzedzaja.cegoxrok budzetowy LP 9.1 ([2.1,1. * [ ])/[1] 9.2 «p i 1] - p 1 i 1]) (P< 31 -p PI 312 ) + ([51]-[S11])I ' ([21 1)-p1 1 1 '(pl31 213l 1] [21 312l)'[[51]-i51 1])-(fl5])'ai] [15 1 1]) 9.5 {([1 1]- 151I]) ([2!H2I2]-[152]»/([1] ]) 96 srednia z trzech poprzednich lat [9.5] Srednia z trzech poprzednich lat [9.5] 9.7 [9.6] -[9.4] [9.6.1] -[9.4] 9,26% 7,52% 7,52% 6,89% % % 5,27% 5,27% 5,27% 6,35% % % Plan 3 kw ,64% 5,64% 6 399,00 5,68% 6,31% % % Wykonanie ,50% 5,50% 5,50% 9,89% % % 4,63% 4,63% 4,63% 7,92% 6,52% 7,71% 5,00% 5,00% 5,00% 5,58% 6,86% 8,05% 4,51% 4,51% 4,51% 6,22% 6,60% 7,80% 3,23% 3,23% 3,23% 8,70% 6,57% 6,57% % % % 5,26% 6,83% 6,83% % % % 0,91% 6,73% 6,73% % % % 1,45% 4,96% 4,96% 9) W pozycji wykazuje sie w szczegolnosci wytaczenia wynikaja.ce z art. Identyczne wytaczenia dotycza. pozycji z dnia 7 grudnia 2012 r. o zmianie niektdrych ustaw w zwiazku z. realizacja. budzetowej oraz wyta.czenia zwia.zane z emisja. obligacji przychodowych. Strona 6

7 IKAU A t B7-731 Wag. nice w tym na: Informacje uzupetniaja.ce o wybranych rodzajach wydatkow budzetowych Wyszczegolnienie Przeznaczenie prognozowanej nadwyzki budzetowej 10 Sptaty kredytow, pozyczek i wykup papierow wartosciowych Wydatki bieza.ce na wynagrodzenia i sktadki od nich naliczane Wydatki zwiazane z funkcjonowaniem organowjednostki samorzadu terytorialnego Wydatki objete limitem, o ktorym mowa w art. 226 ust. 3 pkt 4 biezace maja.tkowe Wydatki inwestycyjne 12) kontynuowane Nowewydatki inwestycyjne ' Wydatki maja.tkowe w formie dotacji [ ] + [ ] PlanSkw , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,00 10) Przeznaczenie nadwyzki budzetowej, inne niz sptaty kredytow, pozyczek i wykup papierow wartosciowych, wymaga okreslenia w objasnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. 11) W pozycji wykazuje sie kwoty wydatkow w ramach zadaii wtasnych klasyfikowanych w dziale 750- Administracja publiczna w rozdziatach wtasciwych dla organow i urzedow jednostki samorzadu terytorialnego (rozdziaty od do 75023). 12) W pozycji wykazuje sie wartosc inwestycji rozpoczetych co najmniej w poprzednim roku budzetowym, ktorego dotyczy kolumna. 13) W pozycji wykazuje sie wartosfi nowych inwestycji, ktore planuje sie rozpoczac w roku, ktorego dotyczy kolumna. Strona

8 RADAG W Wyszczegdlnienie xganiec Dochody bieza.ce na programy, projekty lub zadania finansowane z udziatem srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 srodki okreslone w art. 5 ust. 1 pkt 2 Finansowanie programow, projekt6w lub zadah realizowanych z udziatem srodkdw, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 srodki okreslone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikaja.ce wyta.cznie z zawartych umow na projektu lub zadania 14) Dochody maja,tkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziafem srodkow, o ktorych mowa w art 5 ust. 1 pkt 2 i 3 srodki okreslone w art. 5 ust. 1 pkt 2 srodki okreslone w art. 5 ust. 1 pkt 2 wynikaja.ce wytacznie z zawartych umow na Wydatki bieza.ce na programy, projekty lub zadania finansowane z udziatem srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane srodkami okreslonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki bieza.ce na wynikaja.ce wyta.cznie z zawartych umow z podmiotem dysponuja,cym srodkami, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt Plan 3 kw , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,68 14) W pozycji , , , , , , oraz wykazuje sie wytacznie kwoty wynikaja.ce z umow na zawartych na dzieri uchwalenia prognozy, a nieplanowanych do zawarcia w okresie prognozy. Strona 8

9 RADAGM Wage Wyszczegdlnienie. mec Wydalki maja.tkowe na programy, projekty lub zadania finansowane z udziatem srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 finansowane srodkami okreslonymi w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki maj^tkowe na realizacje programu, projektu lub zadania wynikaja.ee wytapznie z zawartych umow z podmiotem dysponuja.cym srodkami, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 Wydatki na wktad krajowy w zwiazku z umowa. na realizacj? programu, projektu lub zadania finansowanego z udziatem srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez wzgledu na stopieri finansowania tymi srodkami w zwia.zku z juz zawarta. umowa. na Wydatki na wklad krajowy w zwiazku z zawarta^ po dniu 1 stycznia 2013 r. umowa. na realizacje programu, projektu lub zadania finansowanego w co najmniej 60% srodkami, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 15> wzwia.zku z juz zawarta. umowa. na Przychody z tytutu kredytow, pozyczek, emisji papierdw wartosciowych powstaja.ce w zwiazku z umowq na reaiizacje programu, finansowanego z udziatem srodk6w, o kt6rych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 bez wzgledu na stopien finansowania tymi srodkami w zwia.zku z juz zawarta^ umowq na realizacj? programu, PlanSkw , , , , , , , , , ,50 15) Przez program, projekt lub zadanie finansowane w co najmniej 60% srodkami, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, nalezy rozumiec takze taki program, projekt lub zadanie przynoszace dochod, dla ktorych poziom finansowania ze srodkow, o ktorych mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2, ustala sie po odliczeniu zdyskontowanego dochodu obliczanego zgodnie z przepisami Unii Europejskiej dotyczacymi takiego programu, projektu lub zadania. < \a 9

10 Wyszczegdlnienie M -*"^T'^7 H*,niec Przychody z tytuhj kredytdw. pozyczek. emisji papierow wartosciowych powstaja.ce w zwia,zku z zawartq po dniu 1 stycznia 2013 r umowa. na projektu lub zadania flnansowanego w co najmniej 60% Srodkami, o ktorych mowa w art 5 ust. 1 pkt 2 w zwia.zku z juz zawarta. umowa. na Kwota zobowiazari wynikaja.cych z przejecia przez jednostke samorza.du terytorialnego zobowiazari po likwidowanych i przeksztatcanych samodzielnych zaktadach opieki zdrowotnej Kwoty dotycza.ce przejecia i sptaty zobowiqzari po samodzielnych publicznych zaktadach opieki zdrowotnej oraz pokrycia ujemnego wynifcu Dochody budzetowe z tytutu dotacji celowej z budzetu paristwa, o ktorej mowa w art. 196 z dnia 15 kwietnia 2011 r. o dziatalnosci leczniczej (Dz. U. z r. poz. 217, z pozn. zm.) Wysokosc zobowia.zari podlegaja.cych umorzeniu, o ktorym mowa wart. 190 o dziatalnosci leczniczej Wydatki na sptate przejetych zobowiazari samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej przeksztalconego na zasadach okreslonych w przepisach o dzialalnosci leczniczej Wydatki na sptate przejetych zobowiazari samodzielnego publicznego zakladu opieki zdrowotnej likwidowanego na zasadach okreslonych w przepisach o dzialalnosci leczniczej Wydatki na sptate zobowiazari samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej przejetych do korica 2011 r. na podstawie przepisow o zaktadach opieki zdrowotnej Wydatki bieza.ce na pokrycie ujemnego wyniku finansowego samodzielnego publicznego zaktadu opieki zdrowotnej Plan3kw 2014 Strona 10

11 E ADAGM Wag; Wyszczeg6lnienie F nicwat kapitatowych oraz wykup papierow wartosciowych, o ktorych mowa w pkt. 5.1., wynikaja.ce wyta.cznie z tytutu zobowia,zari juz zacia.gnietych x Kwota dtugu, ktorego planowana sptata dokona sie z wydatkow budzetu * Wydatki zmniejszaja.ce dtug " Dane uzupetniaja.ce o dtugu i jego sptacie sptata zobowiazari wymagalnych z lat poprzednich, innych nizwpoz x zwia.zane z umowami zaliczanymi do tytutow dtuznych wliczanych do panstwowego dtugu publicznego x wyptaty z tytutu wymagalnych poreczeri i gwarancji x Wynik operacji niekasowych wptywaja.cych na kwote dtugu ( m.in. umorzenia, roznice kursowe) " Formuta ,03 PlanSkw , * Informacja o spetnieniu wskaznika sptaty zobowia.zah okreslonego w art. 243 po zobowigzari zwiazku wspottworzonego przez jednostke samorza.du terytorialnego, oraz po ustawowych wyta.czeri zostanie automatycznie wygenerowana przez aplikacje wskazana. przez Ministra Finansow, o ktorej mowa w 4 ust. 1 rozporza,dzenia Ministra Finansow z dnia 10 stycznia 2013 r. w sprawie wieloletniej prognozy finansowej jednostki samorza.du terytorialnego (Dz U poz 86, z pozn zm ). Automatyczne wyliczenia danych na podstawie wartosci historycznych i prognozowanych przez jednostke samorza.du terytorialnego dotycza. w szczegblnosci takze poz i pozycji z sekcji nr 16. ** Nalezy wskazac jedna. z nastepuja.cych podstaw prawnych: art. 240a ust. 4 / art. 240a ust. 8 / art. 240b okreslaja.ca, procedure jaka. objeta jest jednostka samorza.du terytorialnego. x - pozycje oznaczone symbolem,,x" sporza.dza sie na okres, na ktory zacia.gnieto oraz planuje sie zacia.gna.c zobowia,zania dtuzne (prognoza kwoty dtugu). Okres ten nie podlega wydtuzeniu w sytuacji planowania wydatkdw z tytutu niewymagalnych poreczeri i gwarancji. W przypadku planowania wydatkbw z tytutu niewymagalnych poreczeri i gwarancji w okresie dtuzszym niz okres, na ktory zacia.gnieto oraz planuje sie zacia,gna,c zobowia.zania dtuzne, informacje o wydatkach z tytutu niewymagalnych poreczeii i gwarancji, wykraczaja.cych poza wspomniany okres, nalezy zamiescic w objasnieniach do wieloletniej prognozy finansowej. W przypadku, gdy kwoty wydatkow wynikaja.ce z limitow wydatkow na przedsiewziecia wykraczaja, poza okres prognozy kwoty dtugu to pozycje oznaczone symbolem,,x" sporza.dza sie do ostatniego roku, na ktory ustalono limit wydatkow na realizacje przedsiewziec 16) Pozycje sekcji 15 sa. wykazywane wyta.cznie przez jednostki samorza.du terytorialnego emituja.ce obligacje przychodowe. 17) Pozycje sekcji 16 wykazuja. wyta.cznie jednostki objete procedure. wynikaja.ca. z art. 240a lub art. 240b Prz Strona 11