1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Pani TERESA MEDICA S.A. przeliczone na EURO.

Transkrypt

1 1. Wybrane skonsolidowane dane finansowe Grupy Pani TERESA MEDICA S.A. przeliczone na EURO. Ogłoszone przez Narodowy Bank Polski średnie kursu wymiany złotego w stosunku do EURO wyniosły w okresach objętych sprawozdaniem finansowym: Rok obrotowy średni kurs w okresie* Minimalny kurs w okresie Maksymalny kurs w okresie Kurs na ostatni dzień okresu ,9669 3,8622 4,1109 3, ,5994 4,4392 4,7013 4,7013 *) średnia kursów obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego miesiąca w danym okresie Podstawowe pozycje bilansu, rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pienięŝnych z prezentowanego sprawozdania finansowego oraz danych porównywalnych, przeliczonych na EURO. Poszczególne pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono według kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień okresu: Poszczególne pozycje rachunku zysków i strat oraz sprawozdania z przepływów środków pienięŝnych przeliczono według kursów stanowiących średnią arytmetyczną średnich kursów ogłoszonych przez Narodowy Bank Polski dla euro obowiązujących na ostatni dzień kaŝdego miesiąca w danym okresie sprawozdawczym. Wyszczególnienie PLN EUR PLN EUR Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów Koszt własny sprzedaŝy Zysk (strata) na działalności operacyjnej Zysk (strata) brutto Zysk (strata) netto Aktywa razem Zobowiązania razem w tym zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał zakładowy Liczba udziałów/akcji w sztukach Wartość księgowa na akcję (zł/euro) 8,51 2,20 8,34 1,77 Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (zł/euro) 0,20 0,05 0,34 0,07 Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej ,165 Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej

2 2. Noty objaśniające Nota 1 Środki trwałe Struktura własnościowa Wyszczególnienie Własne UŜywane na podstawie umowy najmu, dzierŝawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu Razem Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) za okres r. Wyszczególnienie Wartość bilansowa brutto na dzień Grunty Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Razem Zwiększenia, z tytułu: nabycia środków trwałych wytworzenia we własnym zakresie środków trwałych - połączenia jednostek gospodarczych - zawartych umów leasingu otrzymania aportu Zmniejszenia, z tytułu: zbycia likwidacji - sprzedaŝy spółki zaleŝnej - wniesienia aportu - oddanie z inwestycji do uŝytkowania Wartość bilansowa brutto na dzień Umorzenie na dzień Zwiększenia, z tytułu: amortyzacji Zmniejszenia, z tytułu: likwidacji - sprzedaŝy Umorzenie na dzień Odpisy aktualizujące na dzień Zwiększenia, z tytułu: - utraty wartości Zmniejszenia, z tytułu: - odwrócenie odpisów aktualizujących - likwidacji lub sprzedaŝy Odpisy aktualizujące na

3 Wartość bilansowa netto na dzień Stan przekazanych zaliczek na środki trwałe na r. wynosi 35 tys. PLN. Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) za okres r. Wyszczególnienie Wartość bilansowa brutto na dzień Grunty Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Środki trwałe w budowie Razem Zwiększenia, z tytułu: nabycia środków trwałych wytworzenia we własnym zakresie środków trwałych - połączenia jednostek gospodarczych - zawartych umów leasingu - otrzymania aportu Zmniejszenia, z tytułu: zbycia - likwidacji - wniesienia aportu Wartość bilansowa brutto na dzień Umorzenie na dzień Zwiększenia, z tytułu: amortyzacji Zmniejszenia, z tytułu: likwidacji - sprzedaŝy Umorzenie na dzień Odpisy aktualizujące na dzień Zwiększenia, z tytułu: - utraty wartości JC Zmniejszenia, z tytułu: - odwrócenie odpisów aktualizujących - likwidacji lub sprzedaŝy Odpisy aktualizujące na dzień Wartość bilansowa netto na dzień Nota 2 Zapasy Zapasy wyceniane są według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyŝszych od ich ceny sprzedaŝy netto moŝliwej do uzyskania na dzień bilansowy. Wartość netto moŝliwa do uzyskania jest oszacowaną ceną sprzedaŝy dokonywanej w toku bieŝącej działalności gospodarczej, pomniejszona o szacowane koszty wykończenia oraz koszty niezbędne do doprowadzenia sprzedaŝy do skutku.

4 Wyszczególnienie Materiały Półprodukty i produkcja w toku Produkty gotowe Towary Zapasy ogółem, w tym: Zmiany stanu odpisów aktualizujących zapasy Wyszczególnienie Odpisy aktualizujące materiały Odpisy aktualizujące półprodukty i produkcję w toku Odpisy aktualizujące produkty gotowe Odpisy aktualizujące towary Razem odpisy aktualizujące zapasy Zwiększenia w tym: - utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi - przemieszczenia Zmniejszenia w tym: - rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi - wykorzystanie odpisów - przemieszczenia Zwiększenia w tym: utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi - przemieszczenia Zmniejszenia w tym: - rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi - wykorzystanie odpisów - przemieszczenia Nota 3 NaleŜności handlowe Wyszczególnienie NaleŜności handlowe od jednostek powiązanych - od pozostałych jednostek Odpisy aktualizujące NaleŜności handlowe brutto NaleŜności z tytułu dostaw i usług nie są oprocentowane i mają zazwyczaj 30 dniowy termin płatności. Grupa posiada odpowiednią politykę w zakresie dokonywania sprzedaŝy tylko zweryfikowanym klientom. Dzięki temu, zdaniem kierownictwa, nie istnieje dodatkowe ryzyko kredytowe, ponad poziom określony odpisem aktualizującym nieściągalne naleŝności właściwym dla naleŝności handlowych Grupy.

5 Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość naleŝności handlowych Jednostki powiązane Wyszczególnienie Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności handlowych na początek okresu Zwiększenia, w tym: Zmniejszenia w tym: Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności handlowych od jednostek powiązanych na koniec okresu Jednostki pozostałe Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności handlowych na początek okresu Zwiększenia, w tym: - dokonanie odpisów na naleŝności przeterminowane i sporne - dowiązanie odpisów w związku z umorzeniem układu Zmniejszenia w tym: - wykorzystanie odpisów aktualizujących - rozwiązanie odpisów aktualizujących w związku ze spłatą naleŝności - zakończenie postępowań inne korekty konsolidacyjne Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności handlowych od jednostek pozostałych na koniec okresu Stan odpisów aktualizujących wartość naleŝności handlowych ogółem na koniec okresu Nota 4 Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty Wyszczególnienie Środki pienięŝne kasie i na rachunkach bankowych: kasa środki na rachunkach bankowych Inne środki pienięŝne: Środki pienięŝne w drodze Lokaty overnight Lokaty krótkoterminowe o terminie realizacji do 3 miesięcy Naliczone odsetki od lokat krótkoterminowych o okresie realizacji do 3 miesięcy 4 0 Inne aktywa pienięŝne: Środki pienięŝne w banku i w kasie przypisane działalności zaniechanej Razem Nota 5 Rezerwy Zmiana stanu rezerw Rezerwy na odprawy emerytalne i rentowe Rezerwy na nagrody jubileuszowe Rezerwy na urlopy wypoczynkowe Rezerwy na pozostałe świadczenia pracownicze Stan na Utworzenie rezerwy Koszty wypłaconych

6 świadczeń Rozwiązanie rezerwy Stan na , w tym: długoterminowe 31 - krótkoterminowe Stan na Utworzenie rezerwy Koszty wypłaconych świadczeń Rozwiązanie rezerwy Stan na , w tym: długoterminowe 31 - krótkoterminowe POZOSTAŁE REZERWY Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty 0 Rezerwa restrukturyzacyjna 0 Rezerwa na niewykorz.urlopy Pozostałe rezerwy tytuł Razem, w tym: długoterminowe - krótkoterminowe 44 Zmiana stanu rezerw Wyszczególnienie Rezerwy na naprawy gwarancyjne oraz zwroty Rezerwa restrukturyzac yjna Inne rezerwy Ogółem Stan na Utworzone w ciągu roku obrotowego 0 Wykorzystane 0 Rozwiązane Korekta z tytułu róŝnic kursowych 0 Korekta stopy dyskontowej 0 Stan na , w tym: długoterminowe 0 - krótkoterminowe Stan na Utworzone w ciągu roku obrotowego Wykorzystane 0 Rozwiązane 0 Korekta z tytułu róŝnic kursowych 0 Korekta stopy dyskontowej 0 Stan na , w tym: długoterminowe 0 - krótkoterminowe

7 3. Opis organizacji Grupy Kapitałowej PANI TERESA MEDICA S.A. Na dzień 31 marca 2010 roku Grupę Kapitałową PANI TERESA MEDICA S.A. tworzą: jednostka dominująca PANI TERESA MEDICA S.A. z siedzibą w Gutowie Małym, podmiot zaleŝny Megasenior Sp. z o. o. z siedzibą w Poznaniu, w której Spółka posiada 51% udziałów w kapitale własnym i prawach głosu. Na dzień 31 marca 2010 roku oraz na dzień 31 grudnia 2009 roku udział w ogólnej liczbie głosów posiadany przez jednostkę dominującą nie zmienił się i jest równy udziałowi Grupy w kapitale. Wartość udziałów podmioty zaleŝnego, naleŝącego do Grupy Kapitałowej, nie jest objęta odpisem aktualizującym w sprawozdaniu podmiotu dominującego. PANI TERESA MEDICA S.A. jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem Jednostce dominującej nadano numer statystyczny REGON Siedziba Spółki mieści przy ulicy Powidzkiej 50, Gutowo Małe. Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej jest nieoznaczony. Podstawowym przedmiotem działalności PANI TERESA MEDICA S.A. według Polskiej Klasyfikacji Działalności, zgodnie z 6 Statutu, jest: - Wykończanie materiałów włókienniczych (17.30.Z) - Produkcja wyrobów włókienniczych pozostałych gdzie indziej niesklasyfikowana ( Z) - Produkcja wyrobów pończoszniczych ( Z) - Produkcja bielizny (18.23.Z) - Produkcja papierowych artykułów gospodarstwa domowego, toaletowych i sanitarnych (21.22.Z.) - Produkcja leków i wyrobów farmaceutycznych (24.42.Z.) - Produkcja sprzętu medycznego i chirurgicznego oraz przyrządów ortopedycznych (33.10.A) - SprzedaŜ hurtowa wyrobów farmaceutycznych, medycznych i ortopedycznych (51.46.Z) - SprzedaŜ detaliczna wyrobów farmaceutycznych, medycznych i ortopedycznych (52.32.Z.) - Działalność związana z poprawą kondycji fizycznej (93.04.Z) Produkowany przez Spółkę asortyment to wyroby medyczne i rehabilitacyjne jak med. pasy brzuszne, pasy przepuklinowe, opaski elastyczne na stawy, gorsety ortopedyczne, wyroby przeciwŝylakowe kompresji I i II stopnia oraz wyroby z aperturą bursztynową. Obecnie Spółka posiada znaczący udział w rynku tego typu wyrobów medycznych, według szacunków Spółki, w zaleŝności od asortymentu udział ten wynosi: wyroby profilaktyczne i rehabilitacyjne 30%, wyroby przeciwŝylakowe I i II stopnia 35%, wyroby z neoprenu 20%, modele stosowane w chirurgii plastycznej 50%, wyroby z aperturą bursztynową 100%. Udział rynkowy poszczególnych grup produktowych wyznaczony został w oparciu o własne szacunki poparte raportami sporządzanymi dwa razy do roku przez Spółkę. Spółka dostarcza swoje wyroby do hurtowni, specjalistycznych sklepów medycznych, zaopatruje takŝe część szpitali i klinik prywatnych oraz apteki. Wszystkie działania od pomysłu, przez projekt i badania uŝytkowe, po seryjną produkcję i marketing są realizowane przez Spółkę samodzielnie. Produkcja jest realizowana w oparciu o najbardziej aktualne światowe technologie i dobrej klasy surowce. Wszystkie wyroby produkowane przez Spółkę spełniają wymagania norm Unii Europejskiej i są oznaczane znakiem CE, są takŝe zgłoszone do Rejestru Wyrobów Medycznych prowadzony przez Urząd Rejestracji Produktów Leczniczych, Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych w Warszawie. MEGASENIOR Sp. z o.o. jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Poznaniu, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem

8 Podmiotowi zaleŝnemu nadano numer statystyczny REGON Siedziba Spółki MEGASENIOR Sp. z o.o. mieści się przy ulicy: Spornej Poznań. Podstawowym przedmiotem działalności MEGASENIOR Sp. z o.o. według Polskiej Klasyfikacji Działalności, m.in. jest: - SprzedaŜ hurtowa wyrobów farmaceutycznych i medycznych ( 46.46Z) - SprzedaŜ detaliczna wyrobów medycznych, włączając ortopedyczne, prowadzona w wyspecjalizowanych sklepach (47.74Z) - SprzedaŜ detaliczna prowadzona przez domy sprzedaŝy wysyłkowej lub Internet (47.91Z) - Działalność portali internetowych ( 63.12Z ) - Praktyka pielęgniarek i połoŝnych (86.90C). Głównym przedmiotem działalności MEGASENIOR Sp. z o.o. jest kompleksowe zaopatrzenie osób w starszym wieku w przedmioty codziennego uŝytku, (w tym część asortymentu produkowanego przez PANI TERESA MEDICA SA). Dystrybucja towarów odbywa się głównie poprzez kanał internetowy i hurtowy. Spółka planuje rozwijać swoją działalność takŝe w obszarze szerokiego wachlarzu usług dla Seniorów, organizacji czasu wolnego i turystyki, a takŝe będzie promować aktywność ruchową i zdrowy styl Ŝycia ludzi w wieku 50+. Głównym miejscem prowadzenia działalności przez podmioty tworzące Grupę kapitałową jest terytorium Polski. Podmiotem dominującym w stosunku do Grupy jest Pani Anna Sobkowiak. 2. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej Skład osobowy Zarządu Spółki dominującej na dzień 31 marca 2010 roku, przedstawiał się następująco: Dariusz Nikołajuk - Prezes Zarządu, ElŜbieta Łępecka Członek Zarządu, Małgorzata Madejska Członek Zarządu. Skład osobowy Rady Nadzorczej na dzień r. przedstawiał się następująco: Anna Sobkowiak Przewodniczący Rady Nadzorczej, Adam Szyszka - Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Kamil Kliszcz Członek Rady Nadzorczej Konstanty Tukałło - Członek Rady Nadzorczej Leszek Zalewski - Członek Rady Nadzorczej 4. Nabycia udziałów mniejszości, zmiany w strukturze Grupy Nie dotyczy. Nie dotyczy. 5. Wskazanie skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaŝy jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. 6. Stanowisko Zarządu odnośnie moŝliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników finansowych na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym Grupa nie publikowała prognoz finansowych dotyczących wyników na 2010 rok. 7. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio poprzez podmioty zaleŝne, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzień przekazania raportu kwartalnego. Znaczącym Akcjonariuszem jest Pani Anna Katarzyna Sobkowiak, która posiada samodzielnie

9 Akcji Serii A1 imiennych uprzywilejowanych co do głosu w ten sposób, Ŝe na kaŝdą Akcję Serii A1 przypadają dwa głosy na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy oraz Akcji zwykłych na okaziciela serii A2. Łącznie posiada Akcji serii A1 i A2 co stanowi 81,39% udziału w kapitale zakładowym Spółki, które stanowią samodzielnie 85,43% wszystkich głosów na WZA. PZU Asset Management SA zarządza Akcjami zwykłymi na okaziciela Serii B Spółki PANI TERESA MEDICA S.A. w portfelach swoich klientów co daje prawo do wykonywania 4,88% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki oraz 6,24% udziału w kapitale zakładowym Spółki, na podstawie Umów o zarządzanie pakietem papierów wartościowych na zlecenie. ( Dane dotyczące PZU Asset Management SA są podane według stanu wiedzy Spółki na dzień r.). 8. Zestawienie stanu posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich przez osoby zarządzające i nadzorujące Emitenta na dzień przekazania raportu ZARZĄD Imię i nazwisko Funkcja Łączna liczba posiadanych akcji Spółki Wartość nominalna posiadanych akcji Spółki (PLN) ElŜbieta Łępecka Członek Zarządu RADA NADZORCZA Imię i nazwisko Funkcja Łączna liczba posiadanych akcji Spółki Wartość nominalna posiadanych akcji Spółki (PLN) Anna Sobkowiak Przewodnicząca Rady Nadzorczej Adam Szyszka Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Według najlepszej wiedzy Zarządu nikt z pozostałych Członków Zarządy oraz Rady Nadzorczej w okresie I kwartału 2010 roku nie posiadał akcji Spółki PANI TERESA MEDICA S.A. 9. Wskazanie zmian w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki w okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego. W okresie od przekazania poprzedniego raportu kwartalnego nie wystąpiły zmiany w strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki. 10. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitraŝowego lub organem administracji publicznej Na dzień 31 marca 2010 roku łączna wartość toczących się postępowań, przed sądami, organami właściwymi dla postępowań arbitraŝowych lub organami administracji publicznej, dotyczących zobowiązań i wierzytelności Emitenta i jednostek od niego zaleŝnych, nie stanowiła co najmniej 10% kapitałów w własnych Emitenta. Dnia 28 marca 2008 roku Spółka złoŝyła do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie, skargę na interpretację indywidualną Ministra Finansów działającego poprzez upowaŝnioną do wydania tej interpretacji Izbę Skarbową w Poznaniu z dnia 11 stycznia 2008r. w przedmiocie pisemnej

10 interpretacji indywidualnej prawa podatkowego, dotyczącej nie uznania wydatków poniesionych przez Spółkę PANI TERESA MEDICA S.A w związku z podwyŝszeniem kapitału zakładowego Spółki za koszty uzyskania przychodu. Dnia 3 października 2008 r. na rozprawie przed Wojewódzkim Sądem Administracyjnym w Warszawie, dotyczącej kwestii zaliczenia do kosztów uzyskania przychodu wydatków związanych z wejściem na Giełdę Papierów Wartościowych Spółki PANI TERESA MEDICA S.A., WSA nie rozstrzygnął sprawy merytorycznie, ale zawiesił postępowanie ze względu na wątpliwość prawną którą powziął. W tym zakresie WSA skierował zapytanie do Naczelnego Sądu Administracyjnego w Warszawie. W dniu r. Spółka PANI TERESA MEDICA S.A. wygrała w Naczelnym Sądzie Administracyjnym w Poznaniu sprawę o zaliczenie kosztów emisji akcji do kosztów uzyskania przychodu, jednak wyrok ten został zaskarŝony przez Izbę Skarbową w Poznaniu i obecnie toczy się dalsze postępowanie w tej sprawie. 11. Informacje o zawarciu przez Emitenta lub jednostkę od niego zaleŝną istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi, jeŝeli zostały zawarte na innych warunkach niŝ rynkowe. W okresie objętym niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa kapitałowa PANI TERESA MEDICA S.A. nie zawierała istotnych transakcji z podmiotami powiązanym na innych warunkach niŝ rynkowe. 12. Informacja o udzieleniu przez Emitenta lub przez jednostkę od niego zaleŝną poręczeń kredytu lub poŝyczki, udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi jednostce zaleŝnej, jeŝeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10% kapitałów własnych Emitenta W okresie objętym niniejszym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa PANI TERESA MEDICA S.A. nie udzielała poręczeń kredytu lub poŝyczki oraz gwarancji, których wartość przekraczałaby 10% kapitałów własnych Emitenta. 13. Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny moŝliwości realizacji zobowiązań Zdaniem Emitenta nie ma innych informacji niŝ ujawnione w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu, które byłyby istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny moŝliwości realizacji zobowiązań. 14. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte przez Grupę wyniki, w perspektywie, co najmniej kolejnego kwartału - zakończenie procesu certyfikacji wyrobów medycznych Spółki na rynku niemieckim, - dalszy rozwój dystrybucji wyrobów Spółki na rynkach eksportowych, w tym przede wszystkim w USA i w Rosji, - poziom kursu wymiany EURO, - ogólna sytuacja gospodarcza, - poziom i terminowość refundacji zakupów wyrobów medycznych przez NFZ. 15. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego Niniejsze śródroczne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 17 maja 2010 roku.

11