Informacja na temat adekwatnoci kapitałowej Grupy Kapitałowej Banku BPH SA według stanu na 31 grudnia 2008 (FILAR 3)

Transkrypt

1 Informacja na temat adekwatnoci kapitałowej Grupy Kapitałowej Banku BPH SA według stanu na 31 grudnia 2008 (FILAR 3) WARSZAWA 2009

2 SPIS TRECI I. Informacje ogólne... 3 II. Informacje nt. funduszy własnych Grupy Kapitałowej... 4 III. Informacje nt. metody stosowanej do oceny adekwatnoci kapitału wewntrznego IV. Podział wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego wyliczonego przy zastosowaniu metody standardowej, w podziale na poszczególne klasy ekspozycji V. Wymogi kapitałowe z tytułu poszczególnych ryzyk V. Wymogi kapitałowe z tytułu poszczególnych ryzyk

3 I. Informacje ogólne. Informacja jest opublikowana w oparciu o zapisy Uchwały 6/2007 Komisji Nadzoru Bankowego oraz zgodnie z zasadami ogólnodostpnego dokumentu Polityka informacyjna Banku BPH SA w ramach Nowej Umowy Kapitałowej. Informacja obejmuje swym zakresem 3 i 4 Załcznika nr 1 do Uchwały 6/2007 Komisji Nadzoru Bankowego ze wzgldu na spełnianie warunków zawartych w 3 ust.4 tej uchwały. Dla Banku BPH SA i jego Grupy Kapitałowej unijn instytucj dominujc wg stanu na 31 grudnia 2008 r. był GE Money Bank S.A. Wszelkie dane liczbowe prezentowane s według stanu na 31 grudnia 2008 r. i wyraone s w tysicach złotych. Informacja obejmuje swoim zakresem Grup Kapitałow Banku BPH S.A, czyli nastpujce jednostki konsolidowane w ramach teje Grupy: Bank BPH Spółka Akcyjna, BPH PBK Zarzdzanie Funduszami Spółka z ograniczon odpowiedzialnoci jednostka bezporednio zalena od Banku, w której Bank posiada 100% udziałów, BPH Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych Spółka Akcyjna jednostka porednio zalena od Banku, w której Bank posiada porednio 50,14% akcji. Wymogi kapitałowe dla poszczególnych ryzyk na dzie 31 grudnia 2008 r. zostały wyliczone według zasad okrelonych w Uchwale nr 1/2007 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 13 marca 2007 r. w sprawie zakresu i szczególnych zasad wyznaczania wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka oraz zakresu stosowania metod statystycznych i warunków, których spełnienie umoliwia uzyskanie zgody na ich stosowanie, sposobu i szczególnych zasad obliczania współczynnika wypłacalnoci banku, zakresu i sposobu uwzgldniania działania banków w holdingach w obliczaniu wymogów kapitałowych i sposobu uwzgldniania działania banków w holdingach w obliczaniu wymogów kapitałowych i współczynnika wypłacalnoci oraz okrelenia dodatkowych pozycji bilansu banku ujmowanych łcznie z funduszami własnymi w rachunku adekwatnoci kapitałowej oraz zakresu, sposobu i warunków ich wyznaczania (Dz. Urz. NBP Nr 2, poz.3). Bank w zakresie wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego zaczł stosowa w roku 2008 pełn metod standardow. Do dnia 31 grudnia 2007 r. Bank obliczał porównawczy wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego korzystajc z przepisów załcznika 21 do Uchwały nr 1/2007 KNB z dnia 13 marca W zakresie wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego kontrahenta ksigi handlowej ekwiwalent bilansowy transakcji pozabilansowych wyznaczany jest z zastosowaniem metody wyceny rynkowej. Poszczególne ryzyka rynkowe s wyliczane wg nastpujcych metod wymienionych w Uchwale: - ryzyko walutowe metoda podstawowa - ryzyko cen towarów metoda uproszczona. - ryzyko szczególne cen kapitałowych papierów wartociowych metoda uproszczona - ryzyko szczególne cen instrumentów dłunych metoda podstawowa 3

4 - ryzyko ogólne stóp procentowych metoda terminów zapadalnoci Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego wyznaczany jest w oparciu o metod standardow. Ujawnione informacje w zakresie ilociowym oparte s na kalkulacjach zgodnych z przepisami obowizujcymi Bank w dniu 31 grudnia 2008 roku. Informacje jakociowe zostały opublikowane zgodnie z zasadami przewidzianymi w Nowej Umowie Kapitałowej. Informacja w zakresie adekwatnoci kapitałowej Grupy Banku BPH SA podlegała niezalenym usługom atestacyjnym. II. Informacje nt. funduszy własnych Grupy Kapitałowej. 1. Właciwoci i warunki odnoszce si do wszystkich pozycji i składników funduszy własnych. Kapitał zakładowy kapitał zakładowy Banku na dzie 31 grudnia 2008 r. składał si z sztuk akcji zwykłych o wartoci nominalnej 5 PLN za akcj. Wszystkie akcje Banku BPH SA s akcjami na okaziciela o równej wartoci nominalnej, dajcymi równe prawa głosu oraz uczestnictwo w zysku na tych samych zasadach. Nie wystpuj uprzywilejowania zwizane z jakkolwiek grup akcji. Zwikszenia i zmniejszenia kapitału zakładowego wymagaj zmiany Statutu Banku. Zmiana wysokoci kapitału zakładowego podlega rejestracji w sdzie rejestrowym. Kapitał zapasowy kapitał ten tworzony jest z corocznych odpisów z zysku netto z przeznaczeniem na pokrycie strat bilansowych, jakie mog wynikn w zwizku z działalnoci Banku. Zgodnie ze Statutem Banku BPH S.A., coroczne odpisy na kapitał zapasowy powinny wynosi co najmniej 8% zysku netto i dokonywane s do czasu osignicia przez kapitał zapasowy wysokoci równej co najmniej 1/3 kapitału zakładowego Banku. Kapitał rezerwowy kapitał ten tworzony jest z corocznych odpisów z zysku netto, w wysokoci uchwalonej przez Walne Zgromadzenie. Kapitał ten moe by zasilany rodkami pochodzcymi z innych ródeł. Kapitał rezerwowy moe by przeznaczony na pokrycie wydatków na inwestycje oraz szczególnych strat i wydatków Banku zgodnie z Regulaminem wykorzystania kapitału rezerwowego Banku BPH SA Zgodnie z Art. 127 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz. U. nr 114, poz. 939 z póniejszymi zmianami) pozycje dodatkowe funduszy podstawowych obejmuj m.in. fundusz ogólnego ryzyka na niezidentyfikowane ryzyko działalnoci bankowej. Wysoko odpisu na ten fundusz ustala Walne Zgromadzenie. Fundusz na działalno maklersk fundusz na działalno wystpujcego w Banku Biura Maklerskiego (jednostka wewntrzna Banku). Fundusz moe by zasilany ze rodków pochodzcych z kapitału rezerwowego Banku lub z odpisu z zysku netto. Decyzje o zasileniu funduszu podejmuje Walne Zgromadzenie. 4

5 Niepodzielony zysk z lat ubiegłych fundusze własne powiksza si o wszelkie niepodzielone zyski z lat ubiegłych. Zysk w trakcie zatwierdzania / Zysk biecego okresu do funduszy własnych mona zaliczy zysk w trakcie zatwierdzania lub zysk biecego okresu w czci potwierdzonej przez biegłego rewidenta i pomniejszonej o wszystkie znane obcienia i dywidendy. Kapitały mniejszoci w kalkulacji skonsolidowanych funduszy własnych Banku uwzgldnia si kapitały jednostki przypadajce udziałowcom mniejszociowym. Akcje własne posiadane przez Bank fundusze podstawowe pomniejsza si o akcje własne nabyte w celu umorzenia bd przejte przez Bank w ramach windykacji nalenoci. Wartoci niematerialne i prawne fundusze podstawowe pomniejsza si o warto bilansow wartoci niematerialnych i prawnych, w tym o warto firmy. Niepokryta strata z lat ubiegłych fundusze własne pomniejsza si o wszelkie niepokryte straty z lat ubiegłych. Strata w trakcie zatwierdzania / Strata biecego okresu fundusze własne naley pomniejszy o pełn warto straty w trakcie zatwierdzania i straty netto biecego okresu. Niezrealizowane zyski / straty na instrumentach dostpnych do sprzeday w kalkulacji funduszy własnych uwzgldnia si wynik na instrumentach dłunych dostpnych do sprzeday, który jest ewidencjonowany w kapitałach Banku, przy czym w przypadku zysków do funduszy uzupełniajcych moemy zaliczy 60% zysku przed uwzgldnieniem wpływu podatku odroczonego, a w przypadku straty fundusze podstawowe pomniejsza si o 100% straty po uwzgldnieniu wpływu podatku odroczonego. Warto zaangaowa w instytucje finansowe warto akcji i udziałów bdcych w posiadaniu Banku w bankach krajowych, bankach zagranicznych, instytucjach kredytowych lub innych instytucjach finansowych, pomniejsza fundusze własne, przy czym 50% wartoci bilansowej zaangaowa pomniejsza fundusze podstawowe a 50% - fundusze uzupełniajce. Fundusz z aktualizacji wyceny wartoci majtku trwałego fundusz powstały z aktualizacji wyceny Banku dotyczcej odpisów aktualizujcych warto rzeczowych aktywów trwałych, która obejmuje ich warto pocztkow i dotychczasowe umorzenie. Utworzony fundusz nie moe by przeznaczony do podziału, ani na zasilenie innych kapitałów, tak długo jak objte aktualizacj rodki trwałe znajduj si w Banku. W momencie sprzeday lub likwidacji rodków trwałych, których warto pocztkowa i umorzenie były aktualizowane, wyniki aktualizacji podlegaj przeniesieniu na wynik z lat ubiegłych. Kapitał krótkoterminowy kapitał obliczony zgodnie z zapisami Uchwały 1/2007 Komisji Nadzoru Bankowego. W Banku BPH SA warto kapitału krótkoterminowego powikszajcego fundusze własne wynosi 0. 5

6 2. Kalkulacja funduszy własnych wartoci w tys. zł Fundusze podstawowe Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Kapitał rezerwowy Fundusz ogólnego ryzyka na niezidentyfikowane ryzyko działalnoci bankowej Kapitały mniejszoci Fundusz na działalno maklersk Niepodzielony zysk z lat ubiegłych Zysk w trakcie zatwierdzania - Zysk biecego okresu Pomniejszenia funduszy podstawowych Akcje własne posiadane przez Bank - Wartoci niematerialne i prawne Niepokryta strata z lat ubiegłych - Strata w trakcie zatwierdzania - Strata biecego okresu - Niezrealizowane straty na instrumentach dłunych dostpnych do sprzeday 130 Niezrealizowane straty na instrumentach kapitałowych dostpnych do sprzeday - 50% wartoci zaangaowa w akcje i udziały w instytucjach finansowych - FUNDUSZE PODSTAWOWE RAZEM Fundusze uzupełniajce Kapitał z aktualizacji wyceny majtku trwałego - Niezrealizowane zyski na instrumentach dłunych dostpnych do sprzeday Niezrealizowane zyski na instrumentach kapitałowych dostpnych do sprzeday - Pomniejszenia funduszy uzupełniajcych 50% wartoci zaangaowa w akcje i udziały w instytucjach finansowych - FUNDUSZE UZUPEŁNIAJCE RAZEM FUNDUSZE WŁASNE RAZEM KAPITAŁ KRÓTKOTERMINOWY - FUNDUSZE WŁASNE I KAPITAŁ KRÓTKOTERMINOWY RAZEM

7 III. Informacje nt. metody stosowanej do oceny adekwatnoci kapitału wewntrznego. W myl zapisów Uchwały Nr 4/2007 Komisji Nadzoru Bankowego z dnia 13 marca 2007 r. w sprawie szczegółowych zasad funkcjonowania systemu zarzdzania ryzykiem i systemu kontroli wewntrznej oraz szczegółowych warunków szacowania przez banki kapitału wewntrznego i dokonywania przegldów procesu szacowania i utrzymywania kapitału wewntrznego od pocztku roku 2008 Bank BPH ustanowił ICAAP jako proces słucy ocenie wielkoci kapitału wymaganego do pokrycia ryzyk, jakie Bank ponosi, tj. kapitału wewntrznego. Proces ten zapewnia take, by kapitał dostpny w kadym czasie w pełni pokrywał kapitał wewntrzny lub regulacyjny, w zalenoci od tego, który z nich jest wyszy. ICAAP jest cile powizany ze strategicznymi celami biznesowymi, skłonnoci do podejmowania ryzyka oraz profilem ryzyka Banku, a take z jego adekwatnoci kapitałow, zapewniajc wielokierunkowy mechanizm interakcji midzy tymi elementami składowymi. Proces ten obejmuje wzajemnie zalene fazy, realizowane w poniszej kolejnoci: Pocztkowa faza okrelenia istotnoci ryzyk to proces analizy ryzyk wystpujcych w otoczeniu i działalnoci Banku. Jego efektem jest wyłonienie zestawu ryzyk istotnych, które nastpnie uwzgldniane s w kolejnych etapach procesu. Nastpn faz jest kwantyfikacja ryzyk, czyli pomiar i oszacowanie wielkoci poszczególnych ryzyk oraz kapitału wewntrznego niezbdnego do pokrycia poszczególnych ryzyk, z zastosowaniem metodologii przyjtych przez Bank. W kolejnej fazie oszacowany kapitał wewntrzny zostaje zagregowany, w wyniku czego okrelona jest łczna pozycja ryzyka (poziom kapitału wewntrznego) Banku. Fazy kontroli ex-ante, monitorowania i raportowania kapitału (w tym kontrola ex-post) obejmujce alokowanie kapitału dostpnego do konkretnych ryzyk, segmentów biznesowych i nadwyki kapitału. W ramach pierwszej fazy ICAAP nastpuje identyfikacja biecych i przyszłych ryzyk istotnych. Faza ta składa si z okrelenia wszelkich ryzyk, na które Bank jest naraony oraz z ich oceny pod wzgldem istotnoci. Ryzyko jest istotne, jeeli w znaczny sposób moe wpłyn na zysk lub kapitał dostpny Banku. Bank utrzymuje kapitał na pokrycie ryzyk istotnych, chyba, e stosowane s inne metody łagodzenia ryzyka (np. przy ryzyku płynnoci). Ryzyka istotne s przez Bank zarzdzane. Zgodnie z Polityk Zarzdzania Kapitałem istotno ryzyka oceniana jest podczas warsztatów oceny ryzyka. Warsztaty s przeprowadzane co najmniej raz do roku oraz zawsze, gdy jest to wymagane przez uwarunkowania wewntrzne lub zewntrzne. W celu doprecyzowania zasad identyfikowania ryzyk istotnych, Polityka Zarzdzania Kapitałem okrela dwie kategorie ryzyk, tj. ryzyka trwale istotne oraz ryzyka oceniane pod wzgldem istotnoci okresowo. Ryzyka trwale istotne zawsze uznaje si za istotne. Wszelkie inne ryzyka oceniane s przez Bank pod wzgldem istotnoci okresowo. Nastpujce ryzyka uznaje si w Banku za trwale istotne: Ryzyko kredytowe; Ryzyko operacyjne; Ryzyko rynkowe; Ryzyko biznesowe; Ryzyko płynnoci 7

8 Ryzyko kredytowe jest ryzykiem poniesienia strat w wyniku niewywizania si dłunika z warunków jakiejkolwiek umowy zawartej z Bankiem. Ryzyko to obejmuje pewne ryzyka semi - kredytowe np. ryzyko rezydualne, czy ryzyko koncentracji. Ryzyko operacyjne jest to moliwo wystpienia straty wynikajcej z niedostosowania lub zawodnoci procesów wewntrznych, ludzi i systemów lub ze zdarze zewntrznych. Ryzyko operacyjne obejmuje równie jako podkategorie: ryzyko prawne oraz ryzyko systemów IT. Ryzyko rynkowe jest to ryzyko strat z tytułu zmian wartoci instrumentów dłunych, instrumentów kapitałowych, kursów walut, stóp procentowych i cen towarów, a take innych czynników rynkowych. Ryzyko to obejmuje zarówno ksig bankow, jak i handlow. Ryzyko biznesowe jest to ryzyko strat wynikajcych z niekorzystnych zmian zachodzcych w otoczeniu biznesowym, podjcia niekorzystnych decyzji, nieprawidłowego wprowadzenia podjtych decyzji lub braku podjcia odpowiednich działa, które miałyby by odpowiedzi na zachodzce na rynku zmiany. Ryzyko płynnoci jest to ryzyko braku zdolnoci do finansowania aktywów i terminowego wykonania zobowiza w toku normalnej działalnoci Banku lub w innych warunkach, które mona przewidzie, bez koniecznoci ponoszenia strat. Szczegółowe aspekty ryzyk uznawanych za trwale istotne mog podlega ocenie pod wzgldem istotnoci okresowo. Dotyczy to podkategorii ryzyk, które nie s badane przez modele stosowane do kwantyfikacji. Ryzyka okresowo oceniane pod wzgldem istotnoci obejmuj m.in.: Ryzyko reputacji; Ryzyko modeli; Ryzyko sekurytyzacji; oraz niektóre podkategorie ryzyk trwale istotnych. Ryzyko reputacji jest to ryzyko strat wynikajcych z pogorszenia lub utraty zaufania klientów, akcjonariuszy, kontrahentów, regulatorów lub innych zainteresowanych podmiotów (ang. stakeholders). Ryzyko modeli jest to ryzyko strat z tytułu błdów w załoeniach, bd danych wykorzystywanych w modelach ekonometrycznych, statystycznych, bd matematycznych. Ryzyko modeli obejmuje take ryzyko niedoszacowania ryzyka (a co za tym idzie wymaganego kapitału) na skutek tych błdów Ryzyko sekurytyzacji jest to ryzyko, e kapitał utrzymywany przez Bank w stosunku do aktywów, które zostały objte transakcjami sekurytyzacyjnymi jest zbyt niski w stosunku do poziomu ryzyka, które nie zostało przeniesione z Banku na nabywc wierzytelnoci objtych sekurytyzacj. Dodatkowo Bank zdefiniował specjaln kategori ryzyka tzw. ryzyko zmian własnociowych, które do padziernika 2008 r, było traktowane jako ryzyko istotne. Zmiana statusu ryzyka miała miejsce w zwizku z objciem przez GE Money Polska S.A. kontrolnego pakietu akcji Banku. 8

9 W drugiej fazie procesu ICAAP oszacowana zostaje kwota kapitału konieczna do pokrycia kadego ryzyka istotnego. Ponisza tabela okrela modele stosowane do kwantyfikacji ryzyk trwale istotnych: Ryzyko Kredytowe Operacyjne Rynkowe Biznesowe Płynnoci Model CR+ (model główny), IRB-AA, MDA, STA, CCR (modele uzupełniajce) Regulacyjna metoda standardowa Warto zagroona (Value-at-Risk) Zyski zagroone (Earnings-at-Risk) Nie dotyczy* * Bank uznaje, e ryzyka płynnoci nie mona łagodzi przez utrzymywanie dodatkowego kapitału. W zwizku z tym dla tego rodzaju ryzyka nie prowadzi si szacowania wielkoci kapitału wewntrznego. Bank zabezpiecza si przed ryzykiem płynnoci zarzdzajc nim, ograniczajc je i utrzymujc aktywa płynne. Ryzyko to jest jednak uznawane za trwale istotne, gdy jest jednym z najstarszych i najbardziej rozpowszechnionych w działalnoci bankowej. Zgodnie z Polityk Zarzdzania Kapitałem, w odniesieniu do ryzyk, których nie uznaje si za trwale istotne, modelami preferowanymi s modele podobne do modeli wartoci/zysków zagroonych. W przypadku ryzyk, przy których Bank nie stosuje modeli wartoci/zysków zagroonych, do oceny kapitału wewntrznego mog by wykorzystane analizy scenariuszy lub inne metody ilociowe. Przy ryzykach, które nie poddaj si adnemu rodzajowi analizy ilociowej, mona oszacowa wielko kapitału wewntrznego w oparciu o analiz porównawcz (wewntrzn lub zewntrzn). Porównanie wewntrzne oznacza szacowanie wielkoci kapitału wymaganego do pokrycia danego ryzyka przez odniesienie do wielkoci kapitału okrelonej dla innego, porównywalnego ryzyka (ryzyk). Porównanie zewntrzne polega na szacowaniu wielkoci kapitału wewntrznego przez odniesienie do poziomu kapitału utrzymywanego dla tego samego ryzyka przez inne banki. Poza kapitałem wewntrznym, dla kadego odrbnego ryzyka okrela si take bufor kapitałowy na potencjalne, przyszłe, nieokrelone ryzyka, które mog okaza si ryzykami istotnymi. Taki bufor kapitałowy zapewnia, e Bank unika niedoszacowania swego kapitału wewntrznego; uznaje si go te za majcy zwizek z progiem istotnoci ryzyka. Do padziernika 2008 r., Bank ostronociowo utrzymywał kapitał na ryzyko zmian własnociowych. Wysoko tego kapitału oszacowana jest na 4% mianownika współczynnika wypłacalnoci w pierwszym miesicu po podziale Banku i jest zmniejszana o 1/12 w kadym miesicu po podziale. Podczas fazy kwantyfikacji ryzyk Bank szacuje kwot kapitału wewntrznego niezbdnego do pokrycia poszczególnych ryzyk istotnych. W fazie agregacji ryzyk kwoty te zostaj 9

10 zagregowane w celu uzyskania łcznej pozycji ryzyka (poziom kapitału wewntrznego) Banku niezbdnego do pokrycia wszelkich ryzyk istotnych ponoszonych przez Bank. Aktualnie do agregacji stosowane jest przez Bank sumowanie poszczególnych kwot wymogów na pojedyncze ryzyka. Jest to podejcie konserwatywne, zakładajce pełn korelacj midzy poszczególnymi ryzykami i jednoczenie zawyajce kwot kapitału wewntrznego ogółem. W ramach procesu zarzdzania ryzykiem wan rol pełni testy warunków skrajnych, tzw. stress-testy. Na potrzeby stress testów opracowywane s scenariusze wartoci podstawowych zmiennych makroekonomicznych w przyszłoci i analizowany jest wpływ poszczególnych zmian w warunkach zewntrznych na funkcjonowanie Banku. Równolegle i w cisłym powizaniu z przedstawionymi powyej fazami prowadzony jest take podproces planowania kapitałowego i zarzdzania kapitałem, który stanowic integraln cz ICAAP, zwizany jest z koniecznoci utrzymywania i alokowania odpowiedniej kwoty kapitału dostpnego, pozwalajcej na pokrycie zidentyfikowanej pozycji ryzyka, zarówno w biecym okresie, jak i w przyszłoci. ICAAP jest take głboko zakorzeniony w procesach zarzdzania ryzykami istotnymi, nalecych do codziennej działalnoci Banku. ICAAP objty jest systemem kontroli wewntrznej Banku, który zapewnia zgodno procesu z regulacjami wewntrznymi i zewntrznymi oraz jego stałe usprawnianie i adekwatno wzgldem profilu działalnoci Banku. Na system kontroli składaj si m.in. okresowy przegld procesu prowadzony przez zaangaowane w niego jednostki, a take regularny audyt tego przegldu i samego procesu wykonywany przez Departament Audytu Wewntrznego. 10

11 IV. Podział wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego wyliczonego przy zastosowaniu metody standardowej, w podziale na poszczególne klasy ekspozycji. Bank BPH SA poczwszy od 01 stycznia 2008 r. wykonuje kalkulacj wymogu kapitałowego z tytułu ryzyka kredytowego stosujc metod standardow. Wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego na dat 31 grudnia 2008 r. wyznaczony został zgodnie z Załcznikiem nr 4 do Uchwały 1/2007 Komisji Nadzoru Bankowego i wyniósł zł. w wersji skonsolidowanej. Ryzyko kredytowe - Ekspozycje według Metody Standardowej razem Wymogi kapitałowe razem dla ryzyka kredytowego wartoci w zł. Metoda Standardowa ryzyka kredytowego wyłczajca pozycje sekurytyzowane Rzdy i banki centralne - Samorzdy terytorialne i władze lokalne Organy administracji i podmioty nieprowadzce działalnoci gospodarczej Banki wielostronnego rozwoju - Organizacje midzynarodowe - Instytucje banki Przedsibiorstwa Detaliczne Zabezpieczenie na nieruchomociach Przeterminowane Ekspozycje nalece do nadzorczych kategorii wysokiego ryzyka Obligacje zabezpieczone - Ekspozycje krótkoterminowe wobec banków i przedsibiorstw - Z tytułu uczestnictwa w instytucjach zbiorowego inwestowania Pozostałe Ekspozycje według Metody Standardowej razem

12 V. Wymogi kapitałowe z tytułu poszczególnych ryzyk. Łczne wymogi kapitałowe z tytułu poszczególnych ryzyk okrelonych w par. 6 ust.1 Uchwały nr 1/2007 KNB z dnia 13 marca dla Grupy Kapitałowej Banku BPH S.A. na dat 31 grudnia 2008 r. przedstawiono w poniszej tabeli: wartoci w tys. zł Całkowity wymóg kapitałowy z tytułu poszczególnych ryzyk Wymogi kapitałowe dla poszczególnych ryzyk: Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rynkowego, w tym: Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka walutowego 0 Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen towarów 0 Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka cen kapitałowych papierów wartociowych, 0 Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka szczególnego cen instrumentów dłunych, 13 Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka ogólnego stóp procentowych Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka rozliczenia, dostawy oraz ryzyka kredytowego kontrahenta Łczny wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia limitu koncentracji zaangaowa i limitu duych zaangaowa 0 Łczny wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia progu koncentracji kapitałowej 0 Łczny wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego Współczynnik wypłacalnoci dla Grupy Kapitałowej Banku BPH SA na dat 31 grudnia 2008 r. wyniósł 12,30 %. 12