INFORMACJE DOTYCZĄCE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ W MILLENNIUM DOMU MAKLERSKIM S.A. (stan na dzień 31 grudnia 2012 r.)

Transkrypt

1 INFORMACJE DOTYCZĄCE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ W MILLENNIUM DOMU MAKLERSKIM S.A. (stan na dzień 31 grudnia 2012 r.)

2 SPIS TREŚCI I. WPROWADZENIE... 3 II. KAPITAŁY NADZOROWANE... 4 III. WYMOGI KAPITAŁOWE... 5 IV. KAPITAŁ WEWNĘTRZNY

3 I. WPROWADZENIE Zgodnie z wymogami dotyczącymi Polityki Informacyjnej określonymi postanowieniami Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 26 listopada 2009 roku w sprawie upowszechniania informacji związanych z adekwatnością kapitałową (Dz. U. 2009, Nr 210, poz. 1615, z późniejszymi zmianami Dz. U. 2011, Nr 156, poz. 929, Dz. U. 2011, Nr 263, poz. 1570) niniejszy dokument przedstawia informacje o charakterze jakościowym i ilościowym z zakresu adekwatności kapitałowej Millennium Domu Maklerskiego S.A. (dalej również Millennium DM) według stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku. Mając na uwadze, iż Millennium Dom Maklerski S.A. jest istotnym podmiotem zależnym od Banku Millennium, który jest zależny od unijnej instytucji dominującej, prezentowane poniżej dane wyczerpują zakres informacji określony w 3 i 4 załącznika nr 1 w/w rozporządzenia i zostały przygotowane w oparciu o dane jednostkowe Millennium Domu Maklerskiego S.A.. Na dzień 31 grudnia 2012 roku Millennium Dom Maklerski S.A. stosował wymogi Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 18 listopada 2009 r. w sprawie zakresu i szczegółowych zasad wyznaczania całkowitego wymogu kapitałowego dla domów maklerskich oraz określenia maksymalnej wysokości kredytów, pożyczek i wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych w stosunku do kapitałów (Dz. U. 2009, Nr 204, poz. 1571, z późniejszymi zmianami Dz. U. 2010, Nr 163, poz. 1100, Dz. U. 2011, Nr 156, poz. 927 oraz Dz. U. 2012, poz. 31, poz. 475) dalej Rozporządzenie. Zgodnie z zasadami opisanymi w powyższym Rozporządzeniu codziennie wyliczane są następujące wielkości: a). Poziom kapitałów nadzorowanych, b). Całkowity wymóg kapitałowy będący sumą wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka związanego z zakresem prowadzonej działalności, c). Łączny dzienny wynik rynkowy, d). Odchylenie poziomu kapitałów nadzorowanych od całkowitego wymogu kapitałowego (adekwatność kapitałowa), e). Relacja poziomu kapitałów nadzorowanych w stosunku do zaciągniętych przez Millennium DM kredytów, pożyczek. 3

4 II. KAPITAŁY NADZOROWANE Kapitały nadzorowane w Millennium Domu Maklerskim S.A. stanowią sumę kapitałów podstawowych oraz kapitałów uzupełniających II kategorii. Poniższa tabela przedstawia strukturę kapitałów nadzorowanych według stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku: Poziom kapitałów nadzorowanych (w PLN), w tym: Kapitały podstawowe: Kapitał zakładowy Kapitał zapasowy Pomniejszenia kapitałów podstawowych, w tym: Pozostałe wartości niematerialne i prawne Kapitały uzupełniające II kategorii Kapitały uzupełniające III kategorii 0 Zysk rynkowy 0 Strata na portfelu niehandlowym 0 Kapitał zakładowy Millennium DM (stanowiący jednocześnie kapitał podmiotu dominującego Banku Millennium S.A.) wynosi PLN i dzieli się na równych i niepodzielnych akcji o wartości nominalnej 10 PLN każda. Kapitał zapasowy Millennium DM (tworzony jest z odpisów z zysku netto zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa) na dzień 31 grudnia 2012 roku wynosił PLN. W roku 2012 na kapitał zapasowy przeniesiono kapitał o wartości PLN. Pozostałe wartości niematerialne i prawne nabywane przez Millennium DM, wykazuje się w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia pomniejszonym o umorzenie i łączną kwotę odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości. Na dzień 31 grudnia 2012 roku kapitały podstawowe pomniejszone były o pozostałe wartości niematerialne i prawne w kwocie PLN. Millennium DM na dzień 31 grudnia 2012 roku posiadał nieznaczącą skalę działalności, w związku z czym poziom kapitałów nadzorowanych stanowił sumę kapitałów podstawowych oraz kapitałów uzupełniających II kategorii. Wysokość kapitałów II kategorii uwzględniona w poziomie nadzorowanych kapitałów na dzień 31 grudnia 2012 roku wyniosła PLN. Kapitały te pochodziły z aktualizacji wyceny aktywów finansowych dostępnych do sprzedaży. W Millennium DM na dzień 31 grudnia 2012 roku kapitały uzupełniające III kategorii nie wystąpiły. 4

5 III. WYMOGI KAPITAŁOWE Poniższa tabela przedstawia strukturę wymogów kapitałowych z tytułu poszczególnych rodzajów ryzyka na jakie narażony jest Millennium DM według stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku: Rodzaj ryzyka Wymóg kapitałowy wg stanu na dzień (w PLN) Ryzyko kredytowe Ryzyko operacyjne Ryzyko rozliczenia dostawy oraz kredytowe kontrahenta 0 Ryzyko przekroczenia limitów koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań Ryzyko rynkowe obejmujące: 0 Ryzyko cen instrumentów kapitałowych 0 Łączny wymóg kapitałowy: Wymóg kapitałowy z tytułu kosztów stałych na dzień 31 grudnia 2012 roku wynosił PLN. Ryzyko operacyjne W ramach Filaru I Millennium Dom Maklerski wylicza wymóg kapitałowy w oparciu o metodę podstawowego wskaźnika określoną w 3-10 Załącznika nr 11 do Rozporządzenia. 5

6 Ryzyko kredytowe: W poniższej tabeli przedstawione są kwoty stanowiące 8% ekspozycji ważonej ryzykiem dla poszczególnych klas określonych w 20 ust. 1 załącznika nr 6 do Rozporządzenia wg stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku: RYZYKO KREDYTOWE Wymogi kapitałowe razem dla następujących rodzajów ryzyka: kredytowego, kredytowego kontrahenta, rozliczenia i dostawy (PLN) Rządy i banki centralne 0 Samorządy terytorialne i władze lokalne 0 Sektor finansów publicznych oraz podmioty nieprowadzące działalności gospodarczej 160 Banki wielostronnego rozwoju 0 Organizacje międzynarodowe 0 Instytucje Przedsiębiorcy Detaliczne Zabezpieczenie na nieruchomościach 0 Przeterminowane 0 Ekspozycje należące do kategorii wysokiego ryzyka 0 Obligacje zabezpieczone 0 Pozycje sekurytyzacyjne 0 Ekspozycje krótkoterminowe wobec instytucji i przedsiębiorstw 0 Z tytułu uczestnictwa w instytucjach wspólnego inwestowania 0 Inne ekspozycje RAZEM: Ryzyko przekroczenia limitów koncentracji zaangażowania i limitu dużych zaangażowań: W ramach Filaru I Millennium Dom Maklerski wylicza wymóg kapitałowy w oparciu o Załącznik nr 10 do Rozporządzenia. 6

7 IV. KAPITAŁ WEWNĘTRZNY Millennium Dom Maklerski S.A. wykorzystuje tzw. podejście I Filar plus do oszacowania kapitału wewnętrznego. W ramach tego podejścia poziom kapitału wewnętrznego na pokrycie wszystkich rodzajów ryzyka uznanych za istotne wyznaczany jest jako suma: a) wysokości kapitału regulacyjnego wyznaczonego na pokrycie rodzajów ryzyka uwzględnionych w kalkulacji całkowitego wymogu kapitałowego w Filarze I, b) narzut kapitałowy w postaci sumy wartości kapitału wewnętrznego oszacowanego na pokrycie rodzajów ryzyka uznanych za istotne przy wykorzystaniu metod ilościowych, c) narzut kapitałowy na pokrycie rodzajów ryzyka uznanych za istotne, w przypadku których Millennium DM stosuje metody eksperckie szacowania kapitału wewnętrznego (w tym bufor kapitałowy na pokrycie pozostałych aspektów ryzyka). Millennium DM oblicza łączną wysokość kapitału wewnętrznego jako sumę kapitału wewnętrznego wyliczonego dla poszczególnych ryzyk. W związku z powyższym Millennium DM przyjmuje konserwatywne podejście zakładające korelację pomiędzy poszczególnymi rodzajami ryzyka równą jeden. Na dzień 31 grudnia 2012 roku kapitał wewnętrzny Millennium DM kształtował się na poziomie PLN. Oznacza to, iż zagregowany poziom ryzyka w działalności (kapitał wewnętrzny) był całkowicie pokryty dostępnymi funduszami własnymi (dostępny kapitał w kwocie PLN). Stosunek kapitału wymaganego (ryzyko) do dostępnego (zdolność do pokrycia ryzyka wyrażona przez fundusze własne) wynosił 53%. Oznacza to, że na dzień 31 grudnia 2012 roku Millennium Dom Maklerski prezentował adekwatność kapitałową na odpowiednim poziomie. 7