Raport roczny SA-R 2013

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport roczny (zgodnie z 82 ust. 1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2013 obejmujący okres od do oraz za poprzedni rok obrotowy 2012 obejmujący okres od do data przekazania: INSTAL KRAKÓW SA (skrócona nazwa emitenta) Kraków (pełna nazwa emitenta) Budownictwo (bud) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) ul. Konstantego Brandla 1 (ulica) (012) (telefon) marketing@instalkrakow.pl ( ) Polinvest-Audit Sp. z o.o. (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport roczny zawiera: Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Bilans Rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w kapitale własnym Rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,47 2,27 0,35 0,54 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 1,47 2,27 0,35 0,54 XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 23,85 22,61 5,75 5,53 XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 23,85 22,61 5,75 5,53 1

2 BILANS JEDNOSTKOWY BILANS ROCZNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartości niematerialne, w tym: inne wartości niematerialne prawo wieczystego użytkowania gruntów Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek w tym podatek dochodowy od osób prawnych Wycena kontraktow długoterminowych Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Agio Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Różnice kursowe Program menadżerski II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek w tym podatek dochodowy od osób prawnych 2.3. Fundusze specjalne Wycena kontraktów długoterminowych Rozliczenia międzyokresowe Inne rozliczenia międzyokresowe a) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 17 23,85 22,61 Rozwodniona liczba akcji (w szt.)

3 BILANS JEDNOSTKOWY BILANS Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 17 23,85 22,61 Dane bilansowe za 2013 rok zaprezentowane zostały na dzień roku, natomiast dane bilansowe za poprzedni rok obrotowy zaprezentowane zostały na dzień roku. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powiązanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki Aktualizacja wartości inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona XV. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 26 1,47 2,27 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 26 1,47 2,27 Sprawozdanie z całkowitych dochodów I. Zysk netto II. Pozostałe dochody całkowite różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą III. Pozostałe dochody całkowite po opodatkowaniu IV. Całkowite dochody ogółem

4 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM JEDNOSTKOWE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Kapitał AGIO BO Kapitał AGIO BZ Fundusz Programu Menadżerskiego na początek okresu Fundusz Programu Menadżerskiego na koniec okresu Różnice kursowe z przeliczenia BO Zmiana różnic kursowych - dochody całkowite zwiększenia 1.8. zmniejszenia Różnice kursowe z przeliczenia BZ Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) sprzedaż środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż środków trwałych Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) środki trwałe b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmniejszenia (z tytułu) b) przeznaczenie na kapitał zapasowy c) zwiększenia (z tytułu) Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto I. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) II. w tym dochody całkowite ogółem III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Podatek dochodowy Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów

5 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH JEDNOSTKOWY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 8. Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Zmiana rozrachunków z tytułu wyceny usług budowlanych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych dywidendy i udziały w zyskach b) w pozostałych jednostkach odsetki inne wpływy z aktywów finansowych II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i pożyczki II. Wydatki Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Odsetki 119 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe 59 9 b) wieczyste użytkowanie gruntów Wartości niematerialne, razem

6 Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na a) początek okresu wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu koszty zakończonych prac rozwojowych a b c d e wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem b) zwiększenia (z tytułu) c) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu d) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu e) amortyzacja za okres (z tytułu) f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu g) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu

7 Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Wartości niematerialne, razem Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) zaliczki na środki trwałe w budowie 58 Rzeczowe aktywa trwałe, razem

8 Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup przesunięcia c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja d) różnice kursowe z BO e) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu g) amortyzacja za okres (z tytułu) w koszty sprzedaż przyjęcie z umorzeniem - różnice kursowe 3 3 h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zmniejszenia 8 j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu k) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

9 Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne Środki trwałe bilansowe, razem Nota 2 d ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO Spółka nie posiada środków trwałych wykazywanych pozabilansowo. Nota 3 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zakup wycena d) zmniejszenia (z tytułu) wycena sprzedaż przesunięcie do środków trwałych e) stan na koniec okresu Nota 3 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje b) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 3 c ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 500 odwrócenie odpisu - zakup udziałów 500 c) stan na koniec okresu

10 Nota 3 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba 1. Frapol Sp. z o.o. Kraków BTH Instalacje Sp. Kraków z o.o. Biprowumet Sp. z o.o. przedmiot przedsiębiorstwa Budowlano-mont ażowe Budowlano-mont ażowe charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka współzależna, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) Kraków Projektowe Stowarzyszona zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) procent wartość bilansowa posiadanego udziałów / akcji kapitału zakładowego Zależna Pełna IV ,89 78,89 Współzależne Pełna IV ,00 50,00 metoda praw własności IV ,92 32,92 wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na podstawy kontroli / walnym współkontroli / zgromadzeniu znaczącego wpływu Nota 3 e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp nazwa jednostki a m n o p r s t Frapol Sp. z o.o. BTH Instalacje Sp. z o.o. Biprowumet Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiązan zobowiązan ia ia długoterminkrótkotermin owe owe należności jednostki, w tym: aktywa - należności - należności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

11 Nota 3 f UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa 1. Invision Sp. z o.o. KRAKÓW Działalność zawieszona wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Invision Sp. z o.o. - brak danych finansowych 11

12 Nota 3 g PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) podatek od kosztów kontraktów długoterminowych b) podatek dochodowy od napraw gwarancyjnych c) podatek dochodowy od kosztów niewypłaconych premii, płac, ZUS, prog. menadżerski d) podatek od kosztów niewypłaconych urlopów 45 e) zobowiązań 102 f) należności 1 g) podatek od wyceny zapasów i wyrobów gotowych 60 - udziały 20 h) nieruchomości Zmniejszenia podatek dochodowy od kosztów niewypłaconych urlopów 26 a) podatek od kontraktów długoterminowych b) podatek od nieruchomości 19 c) podatek dochodowy od napraw gwarancyjnych d) podatek dochodowy od kosztów niewypłaconych premii, płac, ZUS, prog. menadżerski e) podatek od należności 194 f) podatek od zobowiązań 92 g) podatek od zapasów 1 2 h) emerytalne 19 i) udziały 1 j) inne Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Nota 5 a ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy, razem Struktura zapasów wg. okresów zalegania przedstawiona została w Dodatkowych informacjach objaśniających do sprawozdania finansowego za 2013 rok w punkcie 33. Nota 6 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych 22 - z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 22 - do 12 miesięcy 22 b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy, w tym: nieprzeterminowane przeterminowane:

13 NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE - do 1 miesiąca powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy powyżej 3 miesiąca do 6 miesięcy powyżej 6 miesiąca do 1 roku powyzej 1 roku - z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń podatek dochodowy od osób prawnych inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Informacja dotycząca odpisów aktualizujących przedstawiona została w Dodatkowych informacjach objaśniających do sprawozdania finansowego za 2013 rok w punkcie 32. Nota 6 b NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 22 - od jednostek zależnych 22 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 22 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 22 Nota 6 c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 6 d NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR Należności krótkoterminowe, razem Nota 6 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)

14 Nota 6 f NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 7 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w pozostałych jednostkach inne papiery wartościowe (wg rodzaju) b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Króterminowe instrumenty finansowe ujmowane są w księgach według daty transakcji. Nota 7 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 7 c UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka b1. w walucie pozostałe waluty waluta Nota 7 d ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 8 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: rozliczenia międzyokresowe kosztów Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 9 a 14

15 Kwota odpisów aktualizujących z tytułu trwałej utraty wartości dotyczy grupy 4 - maszyny i urządzenia Plik Opis Nota 10 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Liczba akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) SERIA A UPRZYWILEJOW CO DO GŁOSU gotówka SERIA A ZWYKŁE gotówka SERIA B ZWYKŁE gotówka SERIA C ZWYKŁE gotówka SERIA D ZWYKŁE gotówka Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Kapitał Zakładowy został objęty i opłacony w całości. W 2013 roku liczba akcji w obrocie nie uległa zmianie. Na dzień roku powyżej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Instal Kraków S.A. posiadali następujący akcjonariusze: 1. Piotr Juszczyk, 23,63% głosów na WZ, 7,69% kapitału zakładowego, akcji o wartości nominalnej zł ( akcji uprzywilejowanych co do głosu), znaczący udział w zarządzaniu. 2. Legg Mason, 12,22% głosów na WZ, 19,57% kapitału zakładowego, akcji o wartości nominalnej zł (brak akcji uprzywilejowanych). 3.Jan Szybiński, 5,91% głosów na WZA, 2,10% kapitału zakładowego, akcji o wartości nominalnej zł ( akcji uprzywilejowanych co do głosu), znaczący udział w zarządzaniu. Nota 11 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) utworzony ustawowo b) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem Nota 12 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

16 Nota 13 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) - Fundusz Programu Menadżerskiego AGIO 2013 rok / 2012 rok: tys. zł. / tys. zł. Nota 14 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy Zwiększenia wycena pod. od kontr. długoterminowych wycena zobowiązań wycena odsetki - papiery wartościowe oddział Niemcy od wyceny inwestycji Zmniejszenia wycena podatku dochodowego od kontraktów długoterminowych nieruchomości - papiery wartościowe odsetki kapitał z aktualizacji zobowiązania oddział Niemcy Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy Nota 14 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu zwiększenia wykorzystane b) stan na koniec okresu Nota 14 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu zwiększenia wykorzystanie b) stan na koniec okresu Nota 14 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu zwiększenia rozwiązanie b) stan na koniec okresu

17 Nota 14 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na naprawy gwarancyjne oddział Niemcy niewykorzystane urlopy inne program menadżerski c) wykorzystanie (z tytułu) rezerwa na naprawy gwarancyjne oddział Niemcy niewykorzystane urlopy 135 niewypłacone premie - program menadżerski inne d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu Nota 15 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy b) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: inne zobowiązania finansowe, w tym: forward z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń, w tym: podatek dochodowy od osób prawnych - z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) c) wycena kontraktów d) fundusze specjalne (wg tytułów) 4 - zakładowy fundusz świadczeń socjalnych 4 Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 15 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie Zobowiązania krótkoterminowe, razem

18 Nota 15 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki NORD/LB Braunschweig Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin spłaty Zabezpieczenia Inne w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta oprocentowania Braunschweig 900 w tys. EUR w tys. EUR EURIBOR 3M+marża Cesja należności 18

19 Nota 16 a INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów krótkoterminowe (wg tytułów) zaliczki deweloperskie zaliczki na dostawy Nota 17 a Wartość księgowa na jedną akcję policzona została w następujący sposób:kapitał własny według stanu na roku podzielony został przez liczbę akcji szt. Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą wyniosła w 2013/2012 roku 23,85 zł/22,61 zł Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 18 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - Sprzedaż robót budowlano-montażowych Działalność deweloperska Sprzedaż produkcji przemysłowej Sprzedaż usług Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych Nota 18 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj w tym: od jednostek powiązanych b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych Nota 19 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - b) Przychody ze sprzedaży materiałów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 19 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem

20 Nota 20 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 21 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) na należności na zapasy na odprawy emerytlane b) pozostałe, w tym: zwrot kosztów sądowych odszkodowania i kary O/Niemcy wycena nieruchomości inwestycyjnych spisane zobowiązania - inne 66 6 Inne przychody operacyjne, razem Nota 22 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) na należności - na zapasy 1 - na odprawy emerytalne b) pozostałe, w tym: wycena nieruchomości darowizny i składki koszty sądowe O/Niemcy kary koszty oddanych mieszkań inne Inne koszty operacyjne, razem Nota 23 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek stowarzyszonych Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

21 Nota 23 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 23 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) dodatnie różnice kursowe 96 b) pozostałe, w tym: inne Inne przychody finansowe, razem Nota 24 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek 91 b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 24 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) pozostałe, w tym: wycena forwardów i opcji - wycena instrumenu wbudowanego 49 - zrealizowane forwardy i opcje 16 - Inne Inne koszty finansowe, razem Nota 25 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto zysk brutto O/Niemcy przychochody w kraju nie stanowiące przychodu podatkowego koszty w kraju nie stanowiące kosztu podatkowego Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat wykazany w rachunku zysków i strat kraj korekta wykazany w rachunku zysków i strat O/Niemcy Nota 25 b ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO - ujętego w wyniku netto Nota 26 a 21

22 Sposób obliczenia zysku na jedną akcję zwykłą. Wyliczony zysk netto za 2013 rok podzielono przez ilość akcji zwykłych czyli szt. Zysk na jedną akcję zwykłą wyniósł w 2013/2012 roku 1,47 zł / 2,27 zł Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk brutto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Podatek dochodowy Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Zmiana rozrachunków z tytułu usług budowlanych Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym:, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki stowarzyszone, Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności sporne i przeterminowane Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności), Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Zobowiązania długoterminowe, Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty, Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa), Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek, Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Podatek dochodowy odroczony wykazany w rachunku zysków i strat:, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: Podział zysku 22