Skonsolidowany raport roczny SA-RS 2014

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport roczny (zgodnie z 82 ust. 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. Dz. U. Nr 33, poz. 259, z późn. zm.) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową) Za rok obrotowy 2014 obejmujący okres od do oraz za poprzedni roku obrotowy 2013 obejmujący okres od do data przekazania: INSTAL KRAKÓW SA INSTALKRK (skrócona nazwa emitenta) Kraków (pełna nazwa emitenta) Budownictwo (bud) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość) ul. Konstantego Brandla 1 (ulica) (012) (telefon) marketing@instalkrakow.pl ( ) Polinvest-Audit Sp. z o.o. (podmiot uprawniony do badania) (NIP) Skonsolidowany raport roczny zawiera: (fax) (www) (REGON) (numer) Opinię i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego Oświadczenie zarządu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych Pismo Prezesa Zarządu Roczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Skonsolidowany bilans Skonsolidowany rachunek zysków i strat Sprawozdanie zarządu (sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej emitenta) Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Dodatkowe informacje i objaśnienia WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej VIII. Przepływy pieniężne netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania XI. Zobowiązania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny Grupy XIV. Kapitał własny XV. Kapitał zakładowy XVI. Liczba akcji (w szt.) XVII. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/ EUR) 1,34 1,84 0,32 0,44 XVIII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/eur) 1,34 1,84 0,32 0,44 XIX. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 27,76 26,57 6,51 6,41 XX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/eur) 27,76 26,57 6,51 6,41 1

2 ROCZNE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SKONSOLIDOWANY BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe II. Wartości niematerialne Nieruchomości inwestycyjne Rzeczowe aktywa trwałe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą - proporcjonalną lub metodą praw własności Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe III. Aktywa obrotowe Zapasy Należności krótkoterminowe Od pozostałych jednostek Wycena kontraktów długoterminowych Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w pozostałych jednostkach b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Grupy II. Kapitał własny Kapitał zakładowy Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Różnice kursowe III. Kapitały mniejszości IV. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec pozostałych jednostek Zobowiązania krótkoterminowe Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Wycena kontraktów długoterminowych Inne rozliczenia międzyokresowe a) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Wartość księgowa Wartość księgowa Grupy Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 27,76 26,57 2

3 Noty Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 27,76 26,57 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych Odsetki Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki Aktualizacja wartości inwestycji 9 3. Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą XV. praw własności XVI. (Zyski) straty mniejszości XVII. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zannualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,34 1,84 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,34 1,84 Sprawozdanie z całkowitych dochodów I. Zysk netto II. Pozostałe dochody całkowite różnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą III. Pozostałe dochody całkowite po opodatkowaniu IV. Całkowite dochody ogółem, w tym: udziałowców dominujących udziały nie dające kontroli 0 3

4 ZESTAWIENIE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM a) Kapitał własny Grupy na początek okresu (BO) b) Kapitał własny na początek okresu Kapitał zakładowy na początek okresu Kapitał zakładowy na koniec okresu Agio na początek okresu Agio na koniec okresu Fundusz Programu Menadżerskiego na początek okresu Fundusz Programu Menadżerskiego na koniec okresu Różnice kursowe z przeliczenia BO Zmiana z tytułu różnic kursowych - dochody całkowite zwiększenia zmniejszenia 5 7. Różnice kursowe na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) ze sprzedaży środków trwałych b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) 1 43 b) ze sprzedaży środków trwałych 1 43 c) zmniejszenia (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zmniejszenia (z tytułu) na kapitał zapasowy na kapitał rezerwowy na nagrody inne Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) Kapitał udziałowców mniejszościowych (BO) c) Zmiany kapitałów udziałowców mniejszościowych d) zwiększenia (z tytułu) e) Kapitały udziałowców mniejszościowych (BZ) f) Kapitał własny na koniec okresu g) w tym dochody całkowite h) Kapitał własny Grupy na koniec okresu (BZ) I. w tym dochody całkowite

5 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości Amortyzacja, w tym: (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty Podatek zapłacony Zmiana rozrachunków z tytułu wyceny usług budowlanych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) - metoda pośrednia B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach odsetki inne wpływy z aktywów finansowych II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Inne wydatki inwestycyjne 92 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Kredyty i pożyczki II. Wydatki Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i pożyczek Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym: DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU Nota 1 a WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe 850 c) inne wartości niematerialne d) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 92 Wartości niematerialne, razem

6 6

7 Nota 1 b ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakończonych wartość firmy prac rozwojowych koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek a) okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu

8 Nota 1 c WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne, razem Nota 2 a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe 613 b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie 124 Rzeczowe aktywa trwałe, razem

9 Nota 2 b ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia - środki transportu techniczne i maszyny - inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup przemieszczenie różnce kursowe z bilansu otwarcia c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) koszty sprzedaż różnice kursowe g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu

10 Nota 2 c ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: umowa leasingu Środki trwałe bilansowe, razem Nota 3 a ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup wycena przesunięcia c) zmniejszenia (z tytułu) wycena przesunięcie na towary d) stan na koniec okresu Nota 3 b DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą proporcjonalną lub a) metodą praw własności udziały lub akcje Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 3 c ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia 236 d) stan na koniec okresu

11 Nota 3 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i j k l siedziba charakter powiązania (jednostka zależna, jednostka przedmiot współzależna, przedsiębiorstwa jednostka stowarzyszona, z wyszczególnienie m powiązań bezpośrednich i pośrednich) 1. Biprowumet Kraków Projektowe Stowarzyszona zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności metoda praw własności data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego wskazanie, innej niż określona pod udział w ogólnej lit j) lub k), liczbie głosów na walnym zgromadzeniu IV ,92 32,92 podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu Nota 3 e UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH - cd. Lp. 1. nazwa jednostki Biprowumet Sp. z o.o. a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) - kapitał zapasowy - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) zysk (strata) z lat netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: - - zobowiąza zobowiąza nia nia długotermi krótkotermi nowe nowe należności jednostki, w tym: aktywa - należności - należności jednostki, długoterminkrótkotermin razem owe owe przychody ze sprzedaży nieopłacon a przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

12 Nota 3 f UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH Lp. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej a b c d e f g h i siedziba przedmiot przedsiębiorstwa 1. Invision Sp. z o.o. KRAKÓW Działalność zawieszona wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy Invision Sp. z o.o. - brak danych finansowych 12

13 Nota 3 g PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 3 h PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) a. inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): Wartość bilansowa, razem Nota 4 a ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Zwiększenia a) podatek 19% odpr. emer. 7 b) podatek od kosztów kontraktów długoterminowych c) odpisy aktualizujące należności 253 d) podatek dochodowy od napraw gwarancyjnych e) podatek dochodowy od kosztów niewypłaconych premii, płac, ZUS, progr. menadżerski f) podatek od kosztów niewypłaconych urlopów g) inne h) nieruchomości 3 8 i) zapasy Zmniejszenia a) podatek dochodowy od kosztów niewypłaconych urlopów 7 b) podatek od kontraktów długoterminowych c) podatek dochodowy od napraw gwarancyjnych d) podatek dochodowy od kosztów niewypłaconych premii, płac, ZUS, progr. menadżerski e) podatek od należności 81 f) podatek dochodowy od zapasów g) roboty w toku uznane podatkowo h) inne i) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy Nota 5 a ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy, razem Struktura zapasów wg. okresów zalegania przedstawiona została w Dodatkowych informacjach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2014 rok w punkcie

14 Nota 6 a NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE - należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty do 12 miesięcy, w tym: nieprzeterminowane przeterminowane: do 1 miesiąca powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy powyżej 3 miesiąca do 6 miesięcy powyżej 6 miesiąca do 12 miesięcy z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń nieprzeterminowane inne nieprzeterminowane c) należności z tytułu podatku bieżącego Należności krótkoterminowe netto, razem odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Informacja dotycząca odpisów aktualizujących przedstawiona została w Dodatkowych informacjach objaśniających do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2014 rok w punkcie 32. Nota 6 b ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 6 c NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR Należności krótkoterminowe, razem Nota 6 d NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)

15 Nota 6 e NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 7 a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w pozostałych jednostkach inne papiery wartościowe (wg rodzaju) b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 7 b PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 7 c PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) Wartość bilansowa, razem Nota 7 d UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka pozostałe waluty waluta Nota 7 e ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł b1. w walucie w tys. USD 1 po przeliczeniu na tys. zł 3 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem

16 Nota 8 a KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE - pozostałe rozliczenia międzyokresowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 9 a KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowani ograniczenia a akcji praw do akcji Wartość serii/ Sposób pokrycia Liczba akcji emisji wg wartości kapitału nominalnej Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) SERIA A UPRZYWILEJOW CO DO GŁOSU gotówka SERIA A ZWYKŁE gotówka SERIA B ZWYKŁE gotówka SERIA C ZWYKŁE gotówka SERIA D ZWYKŁE gotówka Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 1,00 Kapitał Zakładowy został objęty i opłacony w całości. W 2014 roku liczba akcji w obrocie nie uległa zmianie. Na dzień roku powyżej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Instal Kraków S.A. posiadali następujący akcjonariusze: 1. Piotr Juszczyk, 27,42% głosów na WZ, 8,91% kapitału zakładowego, akcji o wartości nominalnej zł ( akcji uprzywilejowanych co do głosu), znaczący udział w zarządzaniu. 2. Legg Mason, 12,22% głosów na WZ, 19,57% kapitału zakładowego, akcji o wartości nominalnej zł (brak akcji uprzywilejowanych). 3.Jan Szybiński, 5,91% głosów na WZA, 2,10% kapitału zakładowego, akcji o wartości nominalnej zł ( akcji uprzywilejowanych co do głosu), znaczący udział w zarządzaniu. Nota 10 a KAPITAŁ ZAPASOWY a) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość Kapitał zapasowy, razem Nota 11 a KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Nota 12 a POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem

17 AGIO 2014 rok / 2013 rok : tys.zł / tys. zł Nota 13 a ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu Nota 14 a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy Zwiększenia wycena kontraktów długoterminowych BTH Instalacje Frapol wycena zobowiązań O/Niemcy papiery wartościowe 10 - inne Zmniejszenia a) wycena kontraktów długoterminowych b) nieruchomości 2 c) od kapitału z aktualizacji 4 17 d) papiery wartościowe 19 e) odsetki 44 f) zobowiązania g) wycena inwestycji 32 h) BTH Instalacje 27 i) Frapol j) Oddział Niemcy Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy Nota 14 b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia c) wykorzystanie d) stan na koniec okresu Nota 14 c ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia c) wykorzystanie d) stan na koniec okresu

18 Nota 14 d ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia c) wykorzystanie d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu Nota 14 e ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na naprawy gwarancyjne O/Niemcy rezerwa na zaległe urlopy rezerwa na niewypłacone premie i wynagrodzenia koszty związane z prowizją program menadżerski inne rezerwa na koszty podwykonawców BTH Instalacje c) wykorzystanie (z tytułu) rezerwy na urlopy O/Niemcy rezerwa na naprawy gwarancyjne rezerwa na niewypłacone premie i wynagrodzenia koszty związane z prowizją program menadżerski na koszty podwykonawców inne d) rozwiązanie (z tytułu) naprawy gwarancyjne 333 e) stan na koniec okresu Nota 15 a ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki inne zobowiązania finansowe Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 15 b ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 15 c ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej Zobowiązania długoterminowe, razem

19 19

20 Nota 15 d ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w walucie jednostka waluta w walucie jednostka waluta Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpieczenia Inne PKO BP SA Warszawa WIBOR 1M + marża Hipoteka zwykła w kwocie 10 mln zł, hipoteka kaucyjna 1,5 mln zł na nieruchomości, zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach, przelew wierzytelności z umów Frapol Sp. z o.o. ubezpieczenia budynków oraz maszyn i urządzeń realizowanych w ramach inwestycji klauzula potrącenia wierzytelności z rachunków bankowych 20

21 Nota 16 a ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń, w tym: z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) wycena kontraktów długoterminowych fundusze specjalne Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 16 b ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie w tys. EUR Zobowiązania krótkoterminowe, razem

22 Nota 16 c ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki Siedziba Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy w walucie jednostka waluta Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do spłaty w walucie waluta jednostka Warunki Termin spłaty oprocentowania Zabezpieczenia Inne NORD/LB Braunschweig Braunschweig w tys. EUR w tys. EUR PKO BP S.A. Warszawa EURIBOR 3M+marża WIBOR 1M + marża Cesja należności Hipoteka kaucyjna do kwoty 3 mln PLN na nieruchomości, cesja należności z realizowanych kontraktów zapewniający wpływ w kwocie co najmniej 10 mln, przelew wierzytelności z umowy ubezpieczenia nieruchomości, klauzula porącenia wierzytelności z rachunków bankowych PKO BP S.A. Warszawa WIBOR 1M + marża Hipoteka zwykła w kwocie 10 mln zł, hipoteka kaucyjna 1,5 mln zł na nieruchomości, zastaw rejestrowy na maszynach i urządzeniach, przelew wierzytelności z umów Frapol Sp. z o.o. ubezpieczenia budynków oraz maszyn i urządzeń realizowanych w ramach inwestycji klauzula potrącenia wierzytelności z rachunków bankowych 22

23 23

24 Nota 17 a INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) rozliczenia międzyokresowe przychodów krótkoterminowe (wg tytułów) zaliczki na dostawy zaliczki na sprzedaż mieszkań Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 18 a Wartość księgowa na jedną akcję policzona została w następujący sposób:kapitał własny według stanu na roku podzielony został przez liczbę akcji szt.wartość księgowa na jedną akcję zwykłą wyniosła w 2014/2013 roku 27,76 zł/26,57 zł Plik Opis NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNIKU ZYSKÓW I STRAT Nota 19 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - sprzedaż robót budowlano-montażowych przychody z działalności deweloperskiej sprzedaż produkcji przemysłowej przedaż usług Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 19 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj b) eksport Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem Nota 20 a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) - materiały Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem Nota 20 b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem

25 Nota 21 a KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zużycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 22 a INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) na należności wpłata do komornika na zapasy inne b) pozostałe, w tym: z O/ Niemcy zwrot kosztów sądowych wycena inwestycji w nieruchomości spisane zobowiązania 8 - otrzymane odszkodowania i darowizny i kary inne Inne przychody operacyjne, razem Nota 23 a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) zapasy na odprawy emerytalne na naprawy gwarancyjne inne b) pozostałe, w tym: koszty sądowe koszty darowizny O/Niemcy 85 - koszty oddanych budynków mieszkalnych inne kary Inne koszty operacyjne, razem Nota 24 a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek stowarzyszonych Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

26 Nota 24 b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) pozostałe odsetki od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 24 c INNE PRZYCHODY FINANSOWE a) pozostałe, w tym: wycena forwardów i opcji Inne przychody finansowe, razem Nota 25 a KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) od kredytów i pożyczek dla innych jednostek b) pozostałe odsetki dla innych jednostek Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem Nota 25 b INNE KOSZTY FINANSOWE a) ujemne różnice kursowe, w tym: 243 b) pozostałe, w tym: inne dyskonto zobowiązań 387 Inne koszty finansowe, razem Nota 26 a PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY 1. Zysk (strata) brutto (skonsolidowany) w tym zysk O/Niemcy przychody w kraju nie stanowiące przychodów podatkowych koszty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym: wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny kraj dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny oddział Niemcy

27 NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH Plik Opis PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (METODA POŚREDNIA) I. Zysk (strata) brutto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszości Amortyzacja, w tym: (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu zobowiazań międzyokresowych Inne korekty Podatek zapłacony Zmiana rozrachunków z tytułu usług budowlanych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) W niniejszym raporcie nie wypełniono następujących not: Wartość firmy jednostek podporządkowanych, Zmiana stanu wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana wartości firmy - jednostki współzależne Środki trwałe wykazywane pozabilansowo Należności długoterminowe, Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów), Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych, Należności długoterminowe (struktura walutowa) Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych), Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa), Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju), Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych), Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) Inne rozliczenia międzyokresowe Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych Należności sporne i przeterminowane Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju), Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) Odpisy aktualizujące Akcje (udziały) własne, Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki zależne, Zmiana stanu ujemnej wartości firmy - jednostki współzależne Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych Zmiana stanu ujemnej wartości firmy Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu), Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Podatek dochodowy odroczony wykazany w rachunku zysków i strat:, Łączna kwota podatku odroczonego, Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: Zysk (strata) netto Zysk na 1 akcję 27