> art. 27 ust. 1 pkt. 5 ustawy o zasadach prowadzenia polityki rozwoju z dnia 6 grudnia 2006 r.
|
|
- Małgorzata Paluch
- 6 lat temu
- Przeglądów:
Transkrypt
1 INFORMACJA POKONTROLNA do kontroli planowej projektu Budowa innowacyjnych e-usług świadczonych przez jednostki samorządu terytorialnego z obszaru powiatu kłodzkiego" nr POKL /13 l. Podstawa prawna kontroli: '. ' '. > art. 27 ust. 1 pkt. 5 ustawy o zasadach prowadzenia polityki rozwoju z dnia 6 grudnia 2006 r. (Dz. U. z 2009 r. Nr 84, poz. 712 z późn. zm.); > 2 ust. 2 pkt 4 lit. g) Porozumienia w sprawie realizacji Priorytetu V Dobre Rządzenie w ramach " nr KL/P5/2012/1 zawartego w Warszawie w dniu 29 sierpnia 2012 r. pomiędzy Ministrem Rozwoju Regionalnego a Ministrem Administracji i Cyfryzacji; > 18 umowy z dnia 23 kwietnia 2014 r. nr UDA-POKL /13-00 zawartej pomiędzy Ministrem Administracji i Cyfryzacji a Powiatem Kłodzkim o dofinansowanie projektu pt. Budowa innowacyjnych e-usług świadczonych przez jednostki samorządu terytorialnego z obszaru powiatu kłodzkiego"; > Zasady kontroli w ramach z grudnia 2013 r. 2. Nazwą jednostm konttroiłijącej: Ministerstwo Administracji i Cyfryzacji - Departament Rozwoju Kapitału Ludzkiego, pełniący funkcję Instytucji Pośredniczącej dla Priorytetu V PO KL (dalej: IP). 3. Osoby uczestniczące w kontroli ze strony jednostki kontrolującej: Kierownik zespołu: Mariusz Czekalewski, Członek zespołu: Michał Wierzbicki 4. Termin kontroli: maja 2015 r. 5, Rodzaj kontroli{sptemowa, projel tw).-;trybkontroli-^planowa,doraźna):'. ;. ;.. Kontrola realizacji projektu, planowa. 6. Nazwa jednostki kontrolowanej:.. " Powiat Kłodzki 7. Adres jednostki kontrolowanej:. ' ' -. ul. Okrzei 1, Kłodzko 8. Nazwa i numer kontrolowanego projektu, Działanie/Priorytet, nr umowy, wartość projektu, wartość wydatków Zatwierdzonych, do dnia kontroli: - : Nazwa i numer projektu: Budowa innowacyjnych e-usług świadczonych przez jednostki samorządu terytorialnego z obszaru powiatu kłodzkiego", nr POKL /13 Numer umowy: UDA-POKL /13-00 Działanie/Priorytet: Działanie 5.2 Wzmocnienie potencjału administracji samorządowej, Priorytet V Dobre rządzenie; Wartość projektu: ,00 zł. NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCf j-gj (22) Strona 1 z 11
2 Wartość wydatków zatwierdzonych do dnia kontroli: ,70 zł. 9. Zakres kcsstroai Zakres kontroli obejmował przede wszystkim weryfikację zgodności realizacji projektu z jego założeniami określonymi we wniosku o dofinansowanie i w umowie o dofinansowanie, a w szczególności: 1. Prawidłowość rozliczeń finansowych. 2. Kwałifikowalność wydatków dotyczących personelu projektu. 3. Sposób rekrutacji uczestników projektu oraz ich kwałifikowalność. 4. Sposób przetwarzania danych o uczestnikach projektu (w ramach PEFS 2007) zgodnie z ustawą z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych. 5. Zgodność danych przekazywanych we wniosku o płatność w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta. 6. Prawidłowość realizacji projektów, w których koszty bezpośrednie są rozliczane ryczałtem albo na podstawie stawek jednostkowych 7. Poprawność udzielania zamówień publicznych. 8. Poprawność stosowania zasady konkurencyjności. 9. Poprawność udokumentowania rozeznania rynku w przypadku wydatków, do których nie mają zastosowania przepisy ustawy prawo zamówień publicznych i zasady konkurencyj ności. 10. Poprawność udzielania pomocy publicznej/pomocy de minimis. 11. Prawidłowość utrzymania trwałości operacji i/lub rezultatu. 12. Sposób realizacji działań informacyjno-promocyjnych. 13. Zapewnienie właściwej ścieżki audytu. 14. Sposób prowadzenia i archiwizacji dokumentacji projektu. 15. Weryfikacja rzeczywistej realizacji projektu oraz faktycznego postępu rzeczowego projektu (wizyta monitoringowa w miejscu szkolenia, konferencji itp.). 10. Informacjs aa teiaat sposób wyljorsi dokaiaestów do kontroli oraz doboru próby skontrokwsayds doktameatów: Kontrolą objęto reprezentatywną próbę dokumentów księgowych, potwierdzających poniesione W ramach projektu wydatki, w oparciu o Metodykę doboru próby dokumentów do kontroli na miejscu realizacji projektu, zawartą w Rocznym Planie Kontroli IP na 2014 r. Do kontroli wybrano 16 pozycji księgowych na łączną kwotę wydatków kwalifikowanych ,74 zł, co stanowi 19,65% z kwoty ,70 zł wydatków zatwierdzonych do dnia kontroli, wykazanych i rozliczonych w zaakceptowanych przez IP wnioskach nr 1-4, które zawierają rozliczenie wszystkich form wsparcia realizowanych w ramach projektu, zgodnie z wnioskiem o dofinansowanie projektu. Szczegółowy wykaz kontrolowanych dokumentów finansowych zawiera załącznik nr 2, stanowiący integralną część niniejszej informacji pokontrolnej. NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚĆ! Strona 2 z 11
3 Kontrola kwalifikowalności uczestników projektu oraz ich dokumentacji została przeprowadzona na losowo wybranej próbie 32 osób, co stanowi 12,6% uczestników zrekrutowanych w okresie' objętym kontrolą. Kontrola kwalifikowalności wydatków na wynagrodzenie personelu projektu została przeprowadzona w odniesieniu do 6 osób spośród 16 zaangażowanych w projekcie w okresie objętym kontrolą (próba 37,50%). Skontrolowano jedno postępowanie o udzielenie zamówienia publicznego (w procedurach ustawy Prawo zamówień publicznych) z dwóch przeprowadzonych w badanym okresie. Beneficjent przeprowadził również dwa zakupy usług z zastosowaniem procedury rozpoznania rynku, z których jedno kontrolujący objęli szczegółowym sprawdzeniem. 'M. UstaJenia kontrqp,;la"óttó opis zaśtene^.ftąuii faktyczrtęgo^'w podziale m kontroliiych: ;... :'Ą ^ W niniejszej informacji zawarto najistotniejsze ustalenia, dotyczące poszczególnych obszarów realizacji projektu. Szczegółowe informacje na temat konkretnych dokumentów badanych podczas kontroli umieszczone zostały w liście sprawdzającej do kontroli planowej (LS) stanowiącej załącznik nr 1 do niniejszej Informacji Prawidłowość rozliczeń finansowych. Sposób ewidencjonowania wydatków Zgodnie z Zasadami finansowania PO KL Beneficjent prowadzi wyodrębnioną ewidencję księgową na potrzeby projektu w oparciu o politykę i zasady rachunkowości. W ramach projektu koszty bezpośrednie rozliczane są na podstawie udokumentowanych rzeczywiście poniesionych kosztów. Ewidencja księgowa poniesionych kosztów w ramach realizacji projektu prowadzona jest z wykorzystaniem komputerowego programu finansowo-księgowego. Płatności są realizowane, co do zasady z wyodrębnionego rachunku bankowego. Nie stwierdzono rozbieżności pomiędzy wartością wydatków wg ewidencji księgowej, wykazanymi we wnioskach o płatność, a oryginalnymi dokumentami księgowymi. Sposób dokumentowania wydatków Beneficjent posiada oryginalne dowody księgowe wraz z potwierdzeniem poniesionego wydatku w postaci wyciągów bankowych. Beneficjent przechowuje oryginały dowodów księgowych w swojej siedzibie. Kontroli poddano zaakceptowane przez IP wnioski o płatność nr 1-4, o łącznej kwocie wydatków kwalifikowalnych, zatwierdzonych w okresie objętym kontrolą w wysokości ,70 zł. Sprawdzono zgodność numerów dokumentów, dat wystawienia i zapłaty dokumentów księgowych, kwot wydatków kwalifikowalnych ujętych we wniosku o płatność z dokumentami faktycznie znajdującymi się w siedzibie Beneficjenta. Na podstawie zweryfikowanej dokumentacji stwierdzono, iż zostały opisane i oznaczone zgodnie z Zasadami finansowania PO KL oraz Wytycznymi dotyczącymi oznaczania projektów w ramach PO KL. % Ul. Królewska 27, Warszawa NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCI ^e (22) Strona 3 z 11
4 Dokumentacja finansowa projektu przechowywana jest w segregatorze, opisanym zgodnie z Wytycznymi dotyczącymi oznaczania projektów w ramach PO KL. Kwalifikowalność wydatków Poniesione wydatki w ramach projektu są niezbędne dla realizacji projektu, racjonalne, efektywne, faktycznie poniesione, udokumentowane, zgodne z limitem kosztów, wskazanych w odniesieniu do każdego zadania w budżecie projektu, w zatwierdzonym wniosku o dofinansowanie projektu oraz wynikają z rozliczenia zrealizowanych zadań, zaplanowanych w projekcie, zgodnie z Wytycznymi w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach. Wkład własny Beneficjent zgodnie z umową o dofinansowanie projektu, zobowiązał się do wniesienia wkładu własnego, pozyskanego z budżetu Jednostek Samorządu Terytorialnego. W okresie objętym kontrolą wkład własny został prawidłowo wniesiony do projektu. Przychód w projekcie W wyniku weryfikacji dokumentów projektowych stwierdzono, iż Beneficjent nie uzyskał przychodu z przekazanych środków na realizację projektu. Podatek VAT w projekcie Beneficjent jest podatnikiem VAT, co potwierdzono stosownym zaświadczeniem. Beneficjent oświadczył, że VAT naliczony odnoszący się do wydatków ponoszonych w ramach projektu nie może być odzyskany i w związku z tym VAT w projekcie jest wydatkiem kwalifikowalnym. Podczas przeprowadzonej kontroli, ustalono, iż Beneficjent nie odzyskuje w ramach projektu podatku VAT. Wybrane do próby faktury VAT nie zostały ujęte w rejestrze VAT prowadzonym przez Beneficjenta Kwalifikowalność wydatków dotyczących personelu projektu. Beneficjent przedstawił kontrolującym wykaz personelu projektu (w aktach kontroli), zatrudnionego w okresie objętym kontrolą. Zgodnie z wykazem, do projektu zaangażowano 16 osób. Zgodnie z metodyką doboru dokumentów do kontroli przyjętą w IP, kontrolujący wybrali próbę 6 osób: 1) Grzegorza Gredysa - koordynatora proj ektu; 2) Renaty Kapłon - specjalisty ds. sprawozdawczości i rozliczeń; 3) Elżbiety Staszków - specjalisty ds. księgowych i finansowych; 4) Joanny Szkutnik - asystenta ds. szkoleń i promocji projektu; 5) Wojciecha Białkowskiego - eksperta zewnętrznego ds. technicznych; 6) Aleksandry Gwizdowskiej - koordynatora lokalnego. W wyniku kontroli dokumentacji związanej z zatrudnieniem ww. personelu, należy stwierdzić, że wydatki poniesione na wynagrodzenie personelu są zgodne z przepisami krajowymi i Wytycznymi w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach PO KL. Nie stwierdzono wydatków niekwalifikowanych poniesionych na wynagrodzenie personelu projektu. NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCI www. ip.mac.gov. p I Strona 4 z 11
5 11.3 Sposób rekrutacji uczestników projektu oraz ich kwalifikowalność.. We wniosku o dofinansowanie projektu, zaplanowano uczestnictwo 252 osób - pracowników samorządowych 12 urzędów JST, uczestniczących w projekcie. W okresie objętym kontrolą, do projektu przystąpiło 258 osób, co wynika z załącznika nr 2 do wniosku beneficjenta o płatność za okres od do r. (WNP 04). Zgodnie z metodyką doboru dokumentów do kontroli, przyjętą w IP, szczegółową kontrolą pod kątem kwalifikowalności uczestników i prawidłowości dokumentacji rekrutacyjnej objęto próbę 32 osób, które uczestniczyły w szkoleniach z obsługi ESP, platformy e-puap i profilu zaufanego w dniach 10 i r. (grupy nr 12 i 13), Próba uczestników stanowi 12,6% wszystkich uczestników zrekrutowanych. Na dokumentację uczestników składają się: - deklaracja uczestnictwa w projekcie; - oświadczenie uczestnika o przyjęciu do wiadomości zasad przetwarzania danych osobowych na potrzeby realizacji projektu (zgodne ze wzorem stanowiącym zał. nr 6 do umowy o dofinansowanie projektu); - formularz zgłoszeniowy, zawierający dane osobowe uczestnika; - dokument potwierdzający zatrudnienie uczestnika w danym urzędzie JST i zgoda kierownika urzędu na szkolenie - podpisany przez kierownika urzędu lub inna osobę. W przypadku osób wybranych do próby stwierdzono, że w/w dokumentacja jest kompletna i podpisana. Dokumentacja ta potwierdza kwalifikowanie się osób do uczestnictwa w projekcie. Nie stwierdzono osób niekwalifikujących się do wsparcia Sposób przetwarzania danych o uczestnikach projektu (w ramach PEFS 2007) zgodnie z ustawą z dnia 29 sierpnia 1997 r. o ochronie danych osobowych. W oparciu o zbadaną, wymienioną w pkt 11.3 i niniejszym dokumentację, zespół kontrolujący stwierdza, że dane osobowe uczestników projektu przetwarzane są co do zasady zgodnie z ustawą i umową o dofinansowanie. Beneficjent przedstawił zespołowi kontrolującemu upoważnienia do przetwarzania danych osobowych w systemie PEFS w związku z realizacja projektu Budowa innowacyjnych e- usług...". Upoważnienia nadane zostały 4 osobom. Wszystkie upoważnienia zostały nadane z dniem r. Upoważnienia podpisał Starosta Kłodzki - p. Maciej Awiżeń. Treść upoważnień jest zgodna ze wzorem, stanowiącym zał. nr 7 do umowy o dofmasowanie projektu. Beneficjent okazał kontrolującym również prawidłowo sporządzony Rejestr osób upoważnionych do przetwarzania danych osobowych w PEFS Zgodnie z Rejestrem, w okresie realizacji projektu objętym kontrolą żadnej z osób nie cofnięto upoważnienia. Beneficjent posiada odpowiednią politykę przetwarzania i ochrony danych osobowych w ramach PEFS Dokument ten spełnia wymogi, o których mowa w rozporządzeniu Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 29 kwietnia 2004 r. w sprawie dokumentacji przetwarzania danych osobowych oraz warunków technicznych i organizacyjnych, jakim powinny odpowiadać NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚĆ! Strona 5 z 11
6 urządzenia i systemy informatyczne służące do przetwarzania danych osobowych (Dz. U. Nr 100, poz. 1024). Dokumentacja uczestników projektu jest przechowywana w Starostwie Powiatowym w Kłodzku, w zamykanej na kłucz szafie metalowej, do której dostęp mają ściśle określone osoby. Zespół kontrolujący w wyniku oględzin miejsca przechowywania dokumentów zawierających dane osobowe uczestników projektu oraz wyjaśnień złożonych przez Beneficjenta stwierdza, że są one przechowywane w sposób zapewniający poufność, integralność i odpowiednie bezpieczeństwo. Beneficjent powierzył przetwarzanie danych osobowych w związku z realizacją projektu, wykonawcy usług wdrożeniowych i szkoleniowych w projekcie - firmie Geopolis Polska sp. z o.o., Warszawa. W zakresie powierzenia przetwarzania danych osobowych została zawarta w dniu r. pomiędzy Beneficjentem a wykonawcą umowa o powierzenie danych osobowych. Beneficjent pismem z dnia r. (sygn. ORG ) poinformował IP o rozpoczęciu współpracy z tym wykonawcą w zakresie wymagającym powierzenia przetwarzania danych osobowych. Z dokumentacji projektu wynika, że IP nie wyraziła sprzeciwu a zatem Beneficjent dopełnił formalności, o której mowa w 21 pkt 9 umowy o dofinasowanie projektu. Należy jednak zwrócić uwagę, że Beneficjent poinformował IP o rozpoczęciu współpracy z wykonawcą związana z powierzeniem danych osobowych dopiero po zawarciu z wykonawcą umowy w tym zakresie. Beneficjent powinien był powiadomić IP o zamiarze powierzenia danych osobowych wykonawcy przed zawarciem umowy w tym zakresie. Na potrzeby kontroli Beneficjent oświadczył (oświadczenie z dn r. w aktach kontroli), że dane osobowe uczestników projektu przetwarzane przez Beneficjenta były wykorzystywane wyłącznie w celach udzielenia wsparcia i realizacji projektu, prowadzenia sprawozdawczości, monitoringu i ewaluacji POKL, jak również oświadczył, że nie uczestniczył w sprawach dotyczących ochrony danych osobowych uczestników projektu prowadzonych przed Generalnym Inspektorem Ochrony Danych Osobowych, urzędami państwowymi, policją lub przed sądem. Kontrolującym nie są znane fakty stojące w sprzeczności z tym oświadczeniem. Beneficjent przekazywał do IP dane uczestników projektu wraz kolejnymi wnioskami o płatność. Na próbie określonej w pkt 3 listy zbadano zgodność danych uczestników zawartych w papierowych deklaracjach uczestników (formularzach rekrutacyjnych) z danymi zawartymi w rekordach zbioru PEFS, przekazanego wraz z wnioskiem o płatność za okres od do (WNP nr 4). Nie stwierdzono braków w rekordach PEFS, natomiast stwierdzono w 9 rekordach istotne rozbieżności w zakresie: - adresu zamieszkania uczestnika, - nazwiska uczestnika. Szczegółowa informacja o próbie uczestników objętych sprawdzeniem i stwierdzonych usterkach w rekordach PEFS znajduje się w załączniku nr 3 do informacji pokontrolnej. W związku ze stwierdzonymi rozbieżnościami, Beneficjent jest zobowiązany do sprawdzenia przyczyn tych rozbieżności i doprowadzenia danych uczestników do zgodności ze stanem faktycznym. NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCI ui. Królewska 27, Warszawa Strona 6 z 11
7 11.5 Zgodność danych przekazywanych we wniosku o płatność w części dotyczącej postępu rzeczowego oraz postępu finansowego z dokumentacją dotyczącą realizacji projektu dostępną w siedzibie beneficjenta. Całkowita wartość kontrolowanego projektu zgodnie z umową o dofinansowanie projektu w ramach PO KL z dnia r. wynosi ,00 zł., z czego przyznano dofinansowanie w kwocie ,15 zł ze środków europejskich (brak dotacji celowej z budżetu krajowego) oraz zapewniono wkład własny w kwocie ,85 zł. Łączna wartość środków rozliczonych w ramach zrealizowanego projektu wynosi ,70 zł, co stanowi 77,39 % całkowitej wartości projektu. Beneficjent szczegółowo udokumentował realizację poszczególnych zadań i etapów projektu. Dokumentacja ta pozwala na weryfikację wykonania zadań, przedstawionego we wnioskach o płatność, zapewnia czytelną i pewną ścieżkę audytu w zakresie postępu rzeczowego. Kontrolujący odnoszą postęp rzeczowy i finansowy projektu, zbadany w wyniku kontroli do wniosku o dofinasowanie projektu o sumie kontrolnej 3183-F225-F3F8-4BCE, zatwierdzonego przez IP. Na podstawie postępu rzeczowego wykazanego we wnioskach o płatność obejmujących weryfikowany okres, dokumentów dotyczących przeprowadzonych w ramach projektu działań oraz ustaleń dokonanych przez zespół kontrolujący należy stwierdzić, że projekt był realizowany zasadniczo zgodnie z założeniami opisanymi we wniosku o dofinansowanie projektu. Kontrolujący nie stwierdzają istotnych zagrożeń dla osiągnięcia celów projektu. Prowadzona kontrola nie jest kontrolą na zakończenie realizacji projektu. Na dzień zakończenia kontroli projekt jest jeszcze realizowany, wobec tego badanie osiągnięcia wskaźników a także zgodność z kryteriami strategicznymi i kryteriami dostępu nie było przeprowadzone przez kontrolujących Prawidłowość realizacji projektów, w których koszty bezpośrednie są rozliczane ryczałtem albo na podstawie stawek jednostkowych Nie dotyczy. Beneficjent nie rozliczał kosztów bezpośrednich ryczałtem ani na podstawie stawek jednostkowych Poprawność udzielania zamówień publicznych. Beneficjent przedstawił kontrolującym wykaz postępowań o udzielenie zamówienia w ramach projektu, przeprowadzonych w trybach określonych PZP (wykaz w aktach kontroli). W okresie objętym kontrolą przeprowadzono 2 postępowania - oba w trybie przetargu nieograniczonego. W oparciu o metodykę doboru dokumentów do kontroli, kierując się doborem celowym, zespół kontrolujący szczegółowo skontrolował jedno postępowanie. 1) Usługa przygotowania i wdrożenia mechanizmów i narzędzi do świadczenia e-usług publicznych za pomocą platformy epuap wraz z przeprowadzeniem szkoleń dla pracowników 12 jednostek samorządu terytorialnego z obszaru powiatu kłodzkiego; wartość szacunkowa: ,51 zł; sygn. post. ORG ; tryb postępowania - przetarg nieograniczony. NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCI Strona 7 z 11
8 Przedmiotowe zamówienie, według analizy przeprowadzonej przez kontrolujących obejmuje wydatki przewidziane w budżecie projektu w pozycjach od 8 do 59, na sumę zł. Na podstawie szczegółowo skontrolowanej dokumentacji w/w zamówienia oraz ustaleń zespołu kontrolującego przedstawionych w liście sprawdzającej, należy stwierdzić, że Beneficjent w toku realizacji projektu przestrzegał przepisów PZP Poprawność stosowania zasady konkurencyjności. Nie dotyczy. Beneficjent jest zamawiającym w rozumieniu PZP i stosował w związku z wydatkami w ramach projektu tryby zamówień zgodnie z PZP. Jest to zgodne z postanowieniami 20 umowy o dofinansowanie projektu. W projekcie brak partnerów, którzy stosowaliby zasadę konkurencyj no ści Poprawność udokumentowania rozeznania rynku w przypadku wydatków, do których nie mają zastosowania przepisy ustawy PZP i zasady konkurencyjności. Zgodnie z przedstawioną pisemną informacją (w aktach kontroli), Beneficjent w badanym okresie realizacji projektu przeprowadził 2 zakupy z zastosowaniem procedury, o której mowa w pytaniu. Kontrolujący, zgodnie z metodyką doboru dokumentów przyjętą w IP wybrali do szczegółowego sprawdzenia jeden zakup usługi. 1) Usługa eksperta ds. technicznych (30 godz. miesięcznie), w tym przygotowanie szczegółowej dokumentacji technicznej projektu Budowa innowacyjnych e-usług...; wartość brutto umowy zł. Na podstawie szczegółowo zbadanej dokumentacji przedmiotowego zamówienia należy stwierdzić, że zostało one przeprowadzone w sposób jawny, zapewniający zachowanie uczciwej konkurencji a oferta została wybrana w oparciu o przejrzyste kryterium (najniższa cena). Beneficjent nie wysłał zapytania ofertowego do trzech potencjalnych wykonawców, jednakże zapewnił szerokie upublicznienie zapytania ofertowego poprzez jego publikację w BZP, BIP Powiatu i na tablicy ogłoszeń Starostwa a więc w sposób przewidziany dla przetargu nieograniczonego. Beneficjent otrzymał 3 oferty, z których wybrał najtańszą - zgodnie z kryterium wyboru oferty i celem, jaki spełniać ma przedmiotowa procedura. Mając na uwadze powyższe, należy stwierdzić, że Beneficjent należycie dokumentował rozeznanie rynku, o których mowa w Wytycznych... (podrozdział 3.1.4) Poprawność udzielania pomocy publicznej/pomocy de minimis. Nie dotyczy. Działanie 5.2 POKL nie jest objęte regułami pomocy publicznej/pomocy de minimis Prawidłowość utrzymania trwałości operacji i/lub rezultatu. Nie dotyczy. Kontrolowanego projektu nie dotyczy kontrola operacji/rezultatu Sposób realizacji działań informacyjno-promocyjnych. NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCI Strona 8 z 11
9 Biuro projektu zlokalizowane w siedzibie Starostwa Kłodzkiego (ul. Okrzei 1, Kłodzko) zostało oznaczone odpowiednią informacją o realizacji projektu Budowa innowacyjnych e-usług świadczonych przez jednostki samorządu terytorialnego z obszaru powiatu kłodzkiego'". Umowy z personelem projektu zostały oznaczone informacją o współfinansowaniu ze środków EFS. Działania informacyjno-promocyjne w ramach realizowanego projektu obejmowały min. przygotowanie: - utworzenie strony internetowej; - zakup tablic informacyjnych, broszur, plakatów, ulotek, nalepek oraz rollupów; - zamieszczenie informacji prasowych o realizowanym projekcie; - zakup materiałów szkoleniowych (teczek warsztatowych z długopisem i notesem); - sporządzenie wizualizacji na dokumentacji projektowej. Powyższe działania/materiały zawierały prawidłowe oznakowanie, zgodnie z Wytycznymi dotyczącymi oznaczania projektów w ramach PO KL. W opinii zespołu kontrolującego Beneficjent prawidłowo informował o realizacji projektu Zapewnienie właściwej ścieżki audytu. Poszczególne obszary realizacji projektu, będące przedmiotem kontroli są szczegółowo i staramiie udokumentowane, co zapewnia transparentną ścieżkę audytu. Beneficjent poddał się kontroli oraz udostępniał dokumentację projektu na ustny wniosek kontrolujących bez zbędnej zwłoki Sposób prowadzenia i archiwizacji dokumentacji projektu. Podczas przeprowadzania czynności kontrolnych, Beneficjent udostępnił uporządkowaną dokumentację projektu, zapewniającą właściwą ścieżkę audytu oraz oznaczoną zgodnie z Wytycznymi dotyczącymi oznaczania projektów w ramach PO KL. Dokumentacja związana z realizacją projektu jest przechowywana w biurze projektu w Starostwie Powiatowym w Kłodzku ul. Okrzei 1 w Kłodzku. Dokumenty finansowe, kadrowe, zamówień publicznych, dotyczące projektu są przechowywane we właściwych komórkach organizacyjnych Starostwa. Dokumentacja projektowa, zgromadzona w biurze projektu przechowywana jest w sposób zapewniający dostępność, poufność i bezpieczeństwo. Dokumentacja projektowa oznaczona jest zgodnie z Wytycznymi dotyczącymi oznaczania projektów w ramach PO KL Sposób realizacji projektu oraz faktycznego postępu rzeczowego projektu (wizyta monitoringowa w miejscu szkolenia, konferencji). W ramach prowadzonej kontroli na miejscu, zespół kontrolujący przeprowadził w dniu r. wizytę monitorującą. Przedmiotem wizyty było szkolenie pracowników ze świadczenia e-usług zintegrowanych z epuap i systemami dziedzinowymi. Szkolenie odbywało się w budynku Wyższej Szkoły Zarządzania Edukacja" Wydział Turystyki w Kłodzku, ul. Wyspiańskiego 2F. W oparciu o poczynione ustalenia, zespół kontrolujący stwierdza, że wizytowane szkolenie jest zgodne z projektem i umową zawartą pomiędzy Beneficjentem a wykonawcą w przedmiocie usługi szkoleniowej. NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCI Strona 9 z 11
10 [Tl. Ślwlfejpdbwng iiieprawjdllow^śd/iicliybieiila; ^ : /: W wyniku kontroli nie stwierdzono nieprawidłowości w rozumieniu Zasad raportowania o - nieprawidłoweśeiach -finansowych w ramach PO KL Stwierdzono- uchybienia -w zakresie Aj przetwarzania danych osobowych uczestników projektu a także dotyczące zamówienia publicznego. I ISTOTNE 1. W wyniku porównania danych wybranych 32 uczestników projektu, zawartych w formularzach zgłoszeniowych z danymi zawartymi w PEFS do wniosku o płatność za okres od do r. (WNP 04) stwierdzono w 9 rekordach istotne rozbieżności w zakresie: - adresu zamieszkania uczestnika, - nazwiska uczestnika. Szczegółowa informacja o próbie uczestników objętych sprawdzeniem i stwierdzonych usterkach w rekordach PEFS znajduje się w załączniku nr 3 do informacji pokontrolnej. W związku ze stwierdzonymi rozbieżnościami, Beneficjent jest zobowiązany do sprawdzenia przyczyn tych rozbieżności i doprowadzenia danych uczestników do zgodności ze stanem faktycznym. MNIEJ ISTOTNE 2. Beneficjent powierzył przetwarzanie danych osobowych w związku z realizacją projektu, wykonawcy usług wdrożeniowych i szkoleniowych w projekcie - firmie Geopolis Polska sp. z o.o., Warszawa. W zakresie powierzenia przetwarzania danych osobowych została zawarta w dniu r. pomiędzy Beneficjentem a wykonawcą umowa o powierzenie danych osobowych. Beneficjent pismem z dnia r. (sygn. ORG ) poinformował IP o rozpoczęciu współpracy z tym wykonawcą w zakresie wymagającym powierzenia przetwarzania danych osobowych. Z dokumentacji projektu wynika, że IP nie wyraziła sprzeciwu a zatem Beneficjent dopełnił formalności, o której mowa w 21 pkt 9 umowy o dofinasowanie projektu. Należy jednak zwrócić uwagę, że Beneficjent poinformował IP o rozpoczęciu współpracy z wykonawcą, związaną z powierzeniem danych osobowych dopiero po zawarciu z wykonawcą umowy w tym zakresie. Beneficjent powinien był powiadomić IP o zamiarze powierzenia danych osobowych wykonawcy przed zawarciem umowy w tym zakresie. 3. W wyniku przeprowadzenia postępowania przetargowego, zawarto w dn r. umowę z wyłonionym w przetargu wykonawcą (sygn. umowy CRU/ORG/326/2014). W zawartej umowie zapisano wynagrodzenie brutto wykonawcy o jeden grosz wyższe niż figurujące w ofercie. Wobec tego łączne wydatki kwalifikowane z tytułu wykonanej usługi, które mogą być rozliczone we wnioskach o płatność wynoszą nie więcej niż kwota brutto podana w ofercie wykonawcy, tj ,18 zł. 13. Ocenag według kryteriów: Ocena wg kryteriów wskazanych w pkt 11.3 Zasad kontroli w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki : NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚCI Strona 10 z 11
11 1. Ścieżka audytu -bez zastrzeżeń, 2. Zarządzanie projektem i personel projektu bez zastrzeżeń, 3. Kwalifikowalność uczestników - bez zastrzeżeń, 4. Rozliczenia finansowe - bez zastrzeżeń, 5. Postęp rzeczowy (stopień wykonania rezultatów/produktów/zadań) - bez zastrzeżeń, 6. Zgodność realizacji projektu z przepisami i zasadami wspólnotowymi i krajowymi (w tym zamówienia publiczne) - bez zastrzeżeń, 7. Działania informacyjno-promocyjne - bez zastrzeżeń. W wyniku kontroli, projekt otrzymuje ocenę 1 - projekt jest realizowany prawidłowo, ewentualnie potrzebne są niewielkie usprawnienia. 14. Data sporządzema informacji pokontrolnej; r. 15. Wykaz załączników, pouczenie i podpisy: Załącznik nr 1: Lista sprawdzająca do kontroli na miejscu. Załącznik nr 2: Wykaz zweryfikowanej dokumentacji finansowej projektu. Załącznik nr 3: Próba uczestników projektu objętych kontrolą. 4 y Informację pokontrolną sporządzono w dwóch jednobrzmiących egzemplarzach, po jednym dla jednostki kontrolującej i jednostki kontrolowanej. Pouczenie: Kierownikowi jednostki kontrolowanej przysługuje prawo zgłoszenia, przed podpisaniem informacji pokontrolnej, uzasadnionych zastrzeżeń co do ustaleń zawartych w informacji pokontrolnej i przekazania ich na piśmie do jednostki kontrolującej w terminie 14 dni kalendarzowych od dnia otrzymania dokumentu wraz z jednym egzemplarzem niepodpisanej informacji pokontrolnej. W przypadku przekroczenia przez jednostkę kontrolowaną terminu na zgłoszenie uwag do informacji pokontrolnej jednostka kontrolująca może odmówić rozpatrzenia zgłoszonych zastrzeżeń. W przypadku braku uwag do informacji pokontrolnej ze strony kierownika jednostki kontrolowanej należy przekazać do jednostki kontrolującej podpisaną informację pokontrolną w ciągu 14 dni kalendarzowych od dnia otrzymania od niej przedmiotowego dokumentu. Maciejem izen (podpis kierownika zespołu kontrolującego) (podpis kierownika jedoostmkontrolowanej wraz z datą) (podpis członka zespołu kontrolującego) KAPITAŁ LUDZKI NARODOWA STRATEGIA SPÓJNOŚĆ! Strona 11 z 11
12 #
Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu
Proces kontroli projektów na miejscu oraz podczas wizyty monitoringowej - najczęściej wykrywane uchybienia i nieprawidłowości w ramach Priorytetu VI, VII, VIII i IX PO KL Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu
Najczęściej występujące uchybienia i nieprawidłowości stwierdzane w trakcie kontroli projektów
Najczęściej występujące uchybienia i nieprawidłowości stwierdzane w trakcie kontroli projektów Zakres kontroli 1. Prawidłowość rozliczeń finansowych, 2. Kwalifikowalność wydatków dotyczących personelu
Człowiek najlepsza inwestycja
Kontrola projektów w ramach działania 9.2 30 31 maja 2012 r. Plan prezentacji rodzaje kontroli, kontrola projektu, zespół kontrolujący, uprawnienia kontrolujących, informacja pokontrolna, zalecenia pokontrolne,
Załącznik 2. Wymagania dotyczące audytu projektu
W ramach Poddziałania 2.1.1. audyt zewnętrzny jest obowiązkowy w każdym projekcie. Audyt powinien obejmować wydatki wszystkich kategorii kosztorysu poniesione w zakresie realizacji projektu. Raport z audytu
Załącznik nr 1 do Zapytania ofertowego z dnia 02.04.2013 r. Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki.
Załącznik nr 1 do Zapytania ofertowego z dnia 02.04.2013 r. Audyt powinien obejmować wydatki wszystkich kategorii kosztorysu poniesione w zakresie realizacji Projektu Efektywność energetyczna w praktyce
Załącznik 2. Wymagania dotyczące audytu projektu
W ramach Poddziałania 2.1.1. audyt zewnętrzny jest obowiązkowy w każdym projekcie. Audyt powinien obejmować wydatki wszystkich kategorii kosztorysu poniesione w zakresie realizacji projektu. Raport z audytu
Wykaz przykładowych dokumentów, które zobowiązany będzie przedstawić Beneficjent w trakcie kontroli na miejscu projektu realizowanego w ramach PO KL
Wykaz przykładowych dokumentów, które zobowiązany będzie przedstawić Beneficjent w trakcie kontroli na miejscu projektu realizowanego w ramach PO KL Uwaga: poniższe zestawienie ma charakter uniwersalny,
Załącznik 2. Wymagania dotyczące audytu projektu
W ramach Poddziałania 2.1.1. audyt zewnętrzny jest obowiązkowy w każdym projekcie 1. Audyt powinien obejmować wydatki wszystkich kategorii kosztorysu poniesione w zakresie realizacji projektu. Raport z
Informacja pokontrolna POKL /09-01
~lowi~cką rr~~~~ 1[~"OSrKA WDR"lA~IA rrogr.ą '10\\0 U,\;I!'-1YCH Mazowiecka Jednostka Wdrażania Programów Unijnych ul. Jagiellońska 74, 03-30 I Warszawa, tel. (0-22) 5422000, fax (0-22) 6983144 www.mazowia.eu,
Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach. Nieprawidłowości w realizacji projektów współfinansowanych ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego
Nieprawidłowości w realizacji projektów współfinansowanych ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego Od początku realizacji Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, Wojewódzki Urząd Pracy przeprowadził:
- POKL.08.01.01-16-178/08, POKL.08.01.01-16-098/09, POKL.06.01.01-16-032/09, POKL.06.01.01-16-008/08
Emm Consulting Mariusz Lasak, nr projektów: - POKL.08.01.01-16-178/08, POKL.08.01.01-16-098/09, POKL.06.01.01-16-032/09, POKL.06.01.01-16-008/08 Doraźna - data rozpoczęcia: 26.07.2010 r. - data zakończenia:
Załącznik 1 Informacja na temat zakresu audytu PK KSU
Załącznik 1 Informacja na temat zakresu audytu PK KSU Celem realizacji usługi audytu jest potwierdzenie, że projekt realizowany jest zgodnie z wnioskiem o udzielenie wsparcia oraz zawartą umową oraz, że
Łódzka Akademia PO KL
Łódzka Akademia PO KL Kontrola w ramach PO KL B03+ Urząd Marszałkowski w Łodzi Departament ds. PO Kapitał Ludzki Instytucja Pośrednicząca Plan prezentacji Kontrola projektu Wizyta monitoringowa Taryfikator
Procedury przeprowadzania kontroli projektów, realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki
Procedury przeprowadzania kontroli projektów, realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Kielce, 10.05.2011 r. Podstawy prawne procesu kontroli Rozporządzenie Rady (WE) Nr 1083/2006 z
ZAŁĄCZNIK A OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA
I. CHARAKTERYSTYKA PROJEKTU ZAŁĄCZNIK A OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA 1. Koszty ogółem projektu: 1 992 177,88 PLN. 2. Koszty bezpośrednie: 1 863 484,00. PLN. 3. Kwota wydatków podlegających audytowi zewnętrznemu
Projekt współfinansowany przez Unię Europejską w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego
Dom Szkoleń i Doradztwa Aleksandra Mykowska ul. Tarnowskiego 6/1-2 30-528 Kraków ZAPYTANIE OFERTOWE DSD/01/2011/A Kraków, 21.11.2011r. W związku z realizowaniem Projektu, w ramach Programu Operacyjnego
Zasady kontroli w ramach PO KL
Zasady kontroli w ramach PO KL 2007-2013 obowiązujące od 1.01.2011 KONTROLA NA MIEJSCU (w siedzibie beneficjenta) Weryfikowane obszary: 1. Prawidłowość rozliczeń finansowych; 2. Kwalifikowlaność wydatków
Przemysław Zawada Fundacja Małych i Średnich Przedsiębiorstw Regionalna Instytucja Finansująca
Przemysław Zawada Fundacja Małych i Średnich Przedsiębiorstw Regionalna Instytucja Finansująca 1 Plan prezentacji 1. Zasady prowadzenia kontroli Specyfika kontroli - systemowej - na miejscu - doraźnej/
Wytyczne dla podmiotów audytujących projekty badawczo-rozwojowe
Wytyczne dla podmiotów audytujących projekty badawczo-rozwojowe Narodowe Centrum Badań i Rozwoju Wstęp Zgodnie z art. 34 ust. 2 ustawy z dnia 30 kwietnia 2010 r. o zasadach finansowania nauki, projekt,
Informacja z przeprowadzonych kontroli związanych z realizacją projektów RPO i PO WER w 2016 r.
Informacja z przeprowadzonych kontroli związanych z realizacją projektów RPO i PO WER w 2016 r. Jednostka L.p. kontrolująca 1. Wojewódzki Urząd 2. Wojewódzki Urząd Zakres kontroli Kontrola projektu: Aktywizacja
Wojewódzki Urząd Pracy w Kielcach * * *
Procedury przeprowadzania kontroli projektów realizowanych przez Wojewódzki Urząd Pracy w ramach PO WER i RPO WŚ * * * Wytyczne w zakresie kontroli realizacji programów operacyjnych na lata 2014-2020 Ministerstwa
Program Operacyjny Kapitał Ludzki
Program Operacyjny Kapitał Ludzki 2007-2013 Priorytety komponentu centralnego: Priorytet I Zatrudnienie i integracja społeczna Priorytet II Rozwój zasobów ludzkich i potencjału adaptacyjnego przedsiębiorstw
INFORMACJA POKONTROLNA NR 06/2013/PL-BB. Powiat Gorzowski. ul. J. Pankiewicza 5-7, 66-400 Gorzów Wlkp.
INFORMACJA POKONTROLNA NR 06/2013/PL-BB 1 Numer kontroli 6/2013/PL-BB 2 Nazwa jednostki kontrolowanej 3 Adres jednostki kontrolowanej Powiat Gorzowski ul. J. Pankiewicza 5-7, 66-400 Gorzów Wlkp. 4 Nazwa
FORMULARZ ZAPYTANIA OFERTOWEGO o wartości zamówienia poniżej 14 000 euro
Żnin, dnia 24 kwietnia 2012r. OR.272.1.19.2012 A/A FORMULARZ ZAPYTANIA OFERTOWEGO o wartości zamówienia poniżej 14 000 euro na wdrożenie systemu zarządzania i ochrony zbiorami danych osobowych w 6 JST
Reguły oraz minimalny zakres kontroli na miejscu realizacji Planów Działań Pomocy Technicznej. 1. Reguły ogólne
Załącznik nr 4 Reguły oraz minimalny zakres kontroli na miejscu realizacji Planów Działań Pomocy Technicznej 1. Reguły ogólne 1) Prowadząc kontrolę Planów Działań Pomocy Technicznej (dalej: PD PT) na miejscu
Procedura wewnętrznego monitoringu na miejscu realizacji zadania projektu Program Rozwojowy Politechniki Warszawskiej
Procedura wewnętrznego monitoringu na miejscu realizacji zadania projektu Program Rozwojowy Politechniki Warszawskiej Procedura przygotowana została w oparciu o: Zasady finansowania Programu Operacyjnego
Program Inicjatywy Wspólnotowej EQUAL dla Polski Działanie 2 za okres od lipca 2005 r. do lipca 2007 r.
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Dla Starosty Powiatu Wodzisławskiego w Wodzisławiu Śląskim z audytu wykorzystania środków unijnych w ramach programu operacyjnego Program Inicjatywy Wspólnotowej
SZCZEGÓŁOWY OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA
Załącznik Nr 1 do SIWZ SZCZEGÓŁOWY OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA Przedmiotem zamówienia jest usługa polegająca na pełnieniu niżej wymienionych funkcji w Zespole Zarządzającym projektu Szkoła Równych Szans
KONTROLA PROJEKTU REALIZOWANEGO W RAMACH PO KL
KONTROLA PROJEKTU REALIZOWANEGO W RAMACH PO KL Unia Europejska jak każde państwo czy organizacja dysponująca własnymi zasobami finansowymi musi dbać o prawidłowe zarządzanie środkami pieniężnymi. Jednym
ZAPYTANIE OFERTOWE AUDYT
Uniwersytet Zielonogórski Zielona Góra, dnia 01 grudnia 2012 r. ul. Licealna 9 65-417 Zielona Góra Regon 977924147, NIP 973-07-13-421 ZAPYTANIE OFERTOWE AUDYT na świadczenie usługi audytu zewnętrznego
Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego
KONTROLA PROJEKTÓW WSPÓŁFINANSOWANYCH Z EUROPEJSKIEGO FUNDUSZU SPOŁECZNEGO W RAMACH REGIONALNEGO PROGRAMU OPERACYJNEGO WOJEWÓDZTWA ŚLĄSKIEGO NA LATA 2014-2020, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM KONTROLI ZAMÓWIEŃ
Zasady kontroli i monitoringu
Zasady kontroli i monitoringu w ramach projektu Akademia Rozwoju Ekonomii Społecznej Etap I Dotacje i wsparcie pomostowe PO KL 7.2.2 W ramach projektu Akademia Rozwoju Ekonomii Społecznej Etap I przewiduje
Kontrola projektów. Lublin, 21 sierpnia 2017 r.
Kontrola projektów Lublin, 21 sierpnia 2017 r. Dokumentacja Umowa o dofinansowanie projektu. Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 1303/2013 z dnia 17 grudnia 2013 r. ustanawiające wspólne
OBOWIĄZKI BENEFICJENTA WYNIKAJĄCE Z ZAPISÓW UMOWY PO WER
OBOWIĄZKI BENEFICJENTA WYNIKAJĄCE Z ZAPISÓW UMOWY PO WER 01.02.01. Wojewódzki Urząd Pracy w Katowicach 27 WRZEŚNIA 2016 r. NA PODSTAWIE ZAWARTEJ UMOWY O DOFINANSOWANIE CELEM PRAWIDŁOWEJ REALIZACJI I ROZLICZANIA
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Dla Starosty Powiatu Wodzisławskiego w Wodzisławiu Śląskim z audytu wykorzystania środków unijnych w ramach programu operacyjnego - Program Inicjatywy Wspólnotowej
Istotne aspekty kwalifikowalności wydatków na etapie realizacji i rozliczania projektów oraz sposób dokonywania i zgłaszania zmian w projektach
Istotne aspekty kwalifikowalności wydatków na etapie realizacji i rozliczania projektów oraz sposób dokonywania i zgłaszania zmian w projektach Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego
Rodzaj kontroli: planowa. Termin przeprowadzenia: - data rozpoczęcia: r. - data zakończenia: r.
Rodzaj kontroli: planowa Termin przeprowadzenia: - data rozpoczęcia: 01.06.2012 r. - data zakończenia: 31.07.2012 r. Kontrolowany okres działalności 01.04.2011 r. - 30.11.2011 r. Dokumentacja: 1. Upoważnienie
Załącznik 8.3 Lista sprawdzająca wniosku beneficjenta o płatność w ramach osi priorytetowych 1-7
Załącznik 8.3 Lista sprawdzająca wniosku beneficjenta o płatność w ramach osi priorytetowych 1-7 LISTA SPRAWDZAJĄCA WNIOSKU BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ W RAMACH OSI PRIORYTETOWYCH 1-7 Regionalny Program Operacyjny
Instytucja Pośrednicząca II stopnia dla Priorytetu III. Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki
Instytucja Pośrednicząca II stopnia dla Priorytetu III Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki WYDZIAŁ KONTROLI IP2 Co stwierdziliśmy podczas kontroli? wydatki niekwalifikowane: brak dowodów potwierdzających
LISTA SPRAWDZAJĄCA WNIOSKU BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ W RAMACH OSI PRIORYTETOWYCH
Załącznik 8.3 Lista sprawdzająca wniosku beneficjenta o płatność w ramach osi priorytetowych 1-7 LISTA SPRAWDZAJĄCA WNIOSKU BENEFICJENTA O PŁATNOŚĆ W RAMACH OSI PRIORYTETOWYCH 1-7 Regionalny Program Operacyjny
OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA
OPIS PRZEDMIOTU ZAMÓWIENIA Słownik pojęć: 1) Program Operacyjny Kapitał Ludzki (PO KL) program zatwierdzony decyzją Komisji Europejskiej z dnia 28 września 2007 r. nr K (2007) 4547 zmienioną decyzją z
Alpejsko-Karpacki Most Współpracy
Alpejsko-Karpacki Most Współpracy Szkolenie dotyczące zasad realizacji projektu w ramach FPPRTE Przedsiębiorcy (III nabór) CZĘŚĆ V: SYSTEM RAPORTOWANIA PROJEKT WSPÓŁFINANSOWANY PRZEZ SZWAJCARIĘ W RAMACH
INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/15/PWT/PB. Urząd Miejski w Darłowie Plac Tadeusza Kościuszki 9 76-150 Darłowo
Egzemplarz nr 2 INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/15/PWT/PB 1. 2. 3. 4. 5. Numer kontroli Nazwa jednostki kontrolowanej Adres jednostki kontrolowanej 2/15/PWT/PB Miasto Darłowo Urząd Miejski w Darłowie Plac
PORADNIK. Jak wypełniać wniosek Beneficjenta o płatność w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki
Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego PORADNIK Jak wypełniać wniosek Beneficjenta o płatność w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki Maj 2009 Publikacja
Kontrola projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013 na przykładzie Urzędu Marszałkowskiego Województwa Śląskiego
Kontrola projektów realizowanych w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013 na przykładzie Urzędu Marszałkowskiego Województwa Śląskiego Europejski Kongres Gospodarczy Katowice, 1 czerwca
Formularz Karta zamknięcia projektu
Formularz Karta zamknięcia projektu Nazwa Projektu Symbol Projektu Nazwa Programu Imię i Nazwisko Kierownika Imię i Nazwisko Administratora Okres trwałości Projektu Wartość projektu Kwota Wydatków Kwalifikowanych
Kontrola projektów EFS w ramach RPO WP
Kontrola projektów EFS w ramach RPO WP 2014-2020 Rzeszów, 12 września 2018 r Departament Zarządzania RPO Urząd Marszałkowski Województwa Podkarpackiego Program szkolenia 1. Podstawy prawne kontroli 2.
Człowiek najlepsza inwestycja ZAPYTANIE OFERTOWE
Poznań 2012.01.12 ZAPYTANIE OFERTOWE W związku z realizacją projektu: Nauczyciel na praktykach nauczyciel na czasie prowadzonego w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, priorytet III. Wysoka jakość
ZARZĄDZENIE Nr 61/2016 STAROSTY POZNAŃSKIEGO Z DNIA 22 lipca 2016 roku
ZARZĄDZENIE Nr 61/2016 STAROSTY POZNAŃSKIEGO Z DNIA 22 lipca 2016 roku w sprawie: powołania zespołu projektowego dla potrzeb przygotowania i realizacji projektu pn.: Rozwój infrastruktury Centrum Kształcenia
Załącznik nr 5 do Umowy
Załącznik nr 5 do Umowy Nazwa Uwagi: termin kontroli Miejsce kontroli: LISTA SPRAWDZAJĄCA DO KONTROLI W SIEDZIBIE BENEFICJENTA: Skróty: IP - Instytucja Pośrednicząca 1 IP2 - Instytucja Pośrednicząca II
Formularz Karta zamknięcia projektu
Formularz Karta zamknięcia projektu Nazwa Projektu Symbol Projektu Nazwa Programu Imię i Nazwisko Kierownika Imię i Nazwisko Administratora Okres trwałości Projektu Wartość projektu Kwota Wydatków Kwalifikowanych
Spotkanie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w ramach Pomocy Technicznej Programu Operacyjnego Infrastruktura i
Najistotniejsze zmiany w Wytycznych w zakresie kwalifikowania wydatków w ramach PO IiŚ czerwiec 2009 r. 2 Spotkanie współfinansowane przez Unię Europejską ze środków Funduszu Spójności w ramach Aktualizacja
Program Inicjatywy Wspólnotowej EQUAL dla Polski 2004 2006. Działanie 2 za okres od lipca 2005 r. do lipca 2007 r.
OPINIA NIEZALEŻNEGO BIEGŁEGO REWIDENTA Dla Starosty Powiatu Wodzisławskiego w Wodzisławiu Śląskim z audytu wykorzystania środków unijnych w ramach programu operacyjnego Program Inicjatywy Wspólnotowej
POROZUMIENIE. integracji przez ośrodki pomocy społecznej, która została zawarta pomiędzy Wojewódzkim Urzędem Pracy w Łodzi a Gminą Miastem Kutno.
POROZUMIENIE Na rzecz partnerskiej współpracy przy realizacji prac społecznie użytecznych w ramach projektu systemowego Priorytetu VII Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki współfinansowanego ze środków
STANDARDY AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO PROJEKTÓW REALIZOWANYCH W RAMACH REGIONALNEGO PROGRAMU NA LATA 2007-2013
STANDARDY AUDYTU ZEWNĘTRZNEGO PROJEKTÓW REALIZOWANYCH W RAMACH REGIONALNEGO PROGRAMU OPERACYJNEGO WARMIA I MAZURY NA LATA 2007-2013 2 Podstawy prawne ROZPORZĄDZENIE RADY (WE) nr 1083/2006 z dnia 11 lipca
ZARZĄDZENIE Nr 10/2019 STAROSTY POZNAŃSKIEGO. z dnia 31 stycznia 2019 roku
ZARZĄDZENIE Nr 10/2019 STAROSTY POZNAŃSKIEGO w sprawie: ustalenia instrukcji przechowywania i archiwizowania dokumentacji związanej z realizacją przez Powiat Poznański projektów współfinansowanych ze środków
SPOTKANIE INFORMACYJNE DLA BENEFICJENTÓW. Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego
SPOTKANIE INFORMACYJNE DLA BENEFICJENTÓW Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego REALIZACJA RZECZOWO - FINANSOWA Wytyczne w zakresie kwalifikowalności Umowa
1. Zamawiający: Spółdzielnia Mieszkaniowa Jedność
Projekt dofinansowany ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego oraz budżetu państwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013 Ostróda 12.11.2014r. Nazwa
Księgowanie wydatków projektu oraz rozliczanie projektu w ramach PO KL. 24 października 2007 r.
Księgowanie wydatków projektu oraz rozliczanie projektu w ramach PO KL Ewidencja księgowa podmiotów będących beneficjentami PO KL Konieczność prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej jest warunkiem
ZARZĄDZENIE NR 381/2014 WÓJTA GMINY KURYŁÓWKA. z dnia 12 maja 2014 r.
ZARZĄDZENIE NR 381/2014 WÓJTA GMINY KURYŁÓWKA z dnia 12 maja 2014 r. w sprawie: zasad realizacji Projektu pt. Klub Muchomorka - utworzenie przedszkola w Gminie Kuryłówka" w ramach Programu Operacyjnego
FORMULARZ ZAPYTANIA OFERTOWEGO o wartości zamówienia poniżej 14 000 euro
Żnin, dnia 2 stycznia 2012r. OR.2722.64.2011 A/A FORMULARZ ZAPYTANIA OFERTOWEGO o wartości zamówienia poniżej 14 000 euro na wdrożenie procedury aktualizowania opisu usług świadczonych w 6 JST w ramach
INFORMACJA POKONTROLNA NR 12/PL-BB/2013. Gmina Słońsk
INFORMACJA POKONTROLNA NR 12/PL-BB/2013 1 Numer kontroli 12/PL-BB/2013 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Gmina Słońsk 3 Adres jednostki kontrolowanej ul. Sikorskiego 15 69-436 Słońsk 4 Nazwa projektu Polsko
Reguły oraz minimalny zakres kontroli na miejscu realizacji Planów Działań Pomocy Technicznej. 1. Reguły ogólne
Załącznik nr 4 Reguły oraz minimalny zakres kontroli na miejscu realizacji Planów Działań Pomocy Technicznej 1. Reguły ogólne 1) Prowadząc kontrolę Planów Działań Pomocy Technicznej (dalej: PD PT) na miejscu
Zalecenia nr 10. 1 1 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego
Zalecenia nr 10 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego - 1 1 Ministerstwo Rozwoju Regionalnego Cel wydania zaleceń nr 10 Uszczegółowienie zakresu kontroli na zakończenie realizacji projektu oraz określenie
Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu
Wojewódzki Urząd Pracy w Poznaniu PYTANIA ZADAWANE PODCZAS SPOTKANIA INFORMACYJNEGO W RAMACH DOKUMENTACJI KONKURSOWEJ Z DZIAŁANIA 7.4 PO KL Pytanie nr 1: Zakładamy konstrukcję projektu: lider przedsiębiorca,
Program Operacyjny Pomoc Techniczna 2014-2020. Wsparcie dla Instytucji odpowiedzialnych za realizację ZIT
Program Operacyjny Pomoc Techniczna 2014-2020 Wsparcie dla Instytucji odpowiedzialnych za realizację ZIT Informacje ogólne Zasady finansowania podmiotów realizujących ZIT w ramach POPT 2014-2020 zostały
INFORMACJA POKONTROLNA NR 19/2013/PL-BB. Zarząd Dróg Powiatowych w Krośnie Odrzańskim ul. Fryderyka Chopina Krosno Odrzańskie
INFORMACJA POKONTROLNA NR 19/2013/PL-BB 1 Numer kontroli 19/2013/PL-BB 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Powiat Krośnieński - Zarząd Dróg Powiatowych w Krośnie Odrzańskim 3 Adres jednostki kontrolowanej
OBOWIĄZKI BENEFICJENTA WYNIKAJĄCE Z PODPISANEJ UMOWY ORAZ PROCEDURY ZWIĄZANE Z ROZLICZENIEM WYDATKÓW PO WER
OBOWIĄZKI BENEFICJENTA WYNIKAJĄCE Z PODPISANEJ UMOWY ORAZ PROCEDURY ZWIĄZANE Z ROZLICZENIEM WYDATKÓW PO WER Wojewódzki Urząd Pracy w Katowicach, 2017 r. projektów w ramach Programu Operacyjnego Wiedza
Najczęściej popełniane błędy we wnioskach o płatność - analiza na każdym z etapów przygotowania
Najczęściej popełniane błędy we wnioskach o płatność - analiza na każdym z etapów przygotowania Eugenia Nikitina p.o. koordynatora Sekcji Płatności i Sprawozdań RPO WP 1.1, 2.2.1 Regionalna Instytucja
ZAPROSZENIE DO SKŁADANIA OFERT
ZAPROSZENIE DO SKŁADANIA OFERT Comarch S.A. (Zamawiający) Al. Jana Pawła II 39a, 31-864 Kraków fax: 012 646 11 00 NIP: 677-00-65-406 W związku z realizacją projektu szkoleniowego Soft Skills Comarch Education
LISTA SPRAWDZAJĄCA (wzór) do przeprowadzanych kontroli w trakcie realizacji projektu (na miejscu) - minimalny zakres. Nr i tytuł projektu:..
LISTA SPRAWDZAJĄCA (wzór) do przeprowadzanych kontroli w trakcie realizacji projektu (na miejscu) - minimalny zakres Nr i tytuł projektu:.. Termin przeprowadzenia kontroli: od. do L.p. TAK/NIE Wyszczególnienie
1. PROCEDURA MONITOROWANIA I KONTROLI
1. PROCEDURA MONITOROWANIA I KONTROLI POWIERZONYCH GRANTÓW EFS (P9) 1.1. Plan Kontroli Zadań fakultatywnie: harmonogram, plan kontroli 1 SPORZĄDZANIE I AKTUALIZACJA PLANU KONTROLI ZADAŃ Cel: Zapewnienie
REGULAMIN REKRUTACJI I UCZESTNICTWA W PROJEKCIE Skuteczny samorząd usprawnienie działania 10 gmin z terenu województwa zachodniopomorskiego
REGULAMIN REKRUTACJI I UCZESTNICTWA W PROJEKCIE Skuteczny samorząd usprawnienie działania 10 gmin z terenu województwa zachodniopomorskiego 1 Definicje 1. Projekt oznacza przedsięwzięcie Skuteczny samorząd
Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości
2013 2011 Zasady realizacji projektu konkursowego w ramach Poddziałania 2.1.1 PO KL Polska Agencja Rozwoju Przedsiębiorczości Sylwia Brożyna Warszawa, dnia 21 stycznia 2013 r. ZASADY REALIZACJI PROJEKTU
INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/PL-BB/2014
INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/PL-BB/2014 1 Numer kontroli 9/PL-BB/2014 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Wojskowe Koło Łowieckie nr 462 SZOP Wędrzyn 3 Adres jednostki kontrolowanej Klub 17 WBZ, 69-211 Wędrzyn
Załącznik nr 3 Reguły prowadzenia kontroli wniosków o płatność beneficjenta. Rozdział 1 - Tryb prowadzenia kontroli wniosków o płatność beneficjenta
Załącznik nr 3 Reguły prowadzenia kontroli wniosków o płatność beneficjenta Rozdział 1 - Tryb prowadzenia kontroli wniosków o płatność beneficjenta 1) Kontrole wniosków o płatność beneficjenta są przeprowadzane
UMOWA PARTNERSKA w sprawie zasad realizacji projektu pn. Wrota Lubelszczyzny informatyzacja administracji
UMOWA PARTNERSKA w sprawie zasad realizacji projektu pn. Wrota Lubelszczyzny informatyzacja administracji zawarta w dniu 26 października 2010 roku w Lublinie pomiędzy następującymi Stronami: Samorządem
ZAPYTANIE OFERTOWE Nr 1-ZO/7.2.1/2012
ZAPYTANIE OFERTOWE Nr 1-ZO/7.2.1/2012 Kolbark, 27.02.2012 I. Nazwa oraz adres Zamawiającego Stowarzyszenie na Rzecz Zrównoważonego Rozwoju Społeczno-Gospodarczego Klucz Kolbark, ul. Źródlana, 32-310 Klucze
Człowiek najlepsza inwestycja. EKO-STAŻ Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego
Zarządzenie nr 197 Rektora Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach z dnia 27 grudnia 2012 r. w sprawie realizacji projektu pt.: w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki, współfinansowanego ze środków
Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego oraz budżetu państwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata
Projekt dofinansowany ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego oraz budżetu państwa w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Warmia i Mazury na lata 2007-2013 Ostróda 10.12.2014r. Nazwa
PROCEDURY ZWIĄZANE Z ROZLICZANIEM WYDATKÓW
PROCEDURY ZWIĄZANE Z ROZLICZANIEM WYDATKÓW Wojewódzki Urząd Pracy w Katowicach 27 WRZEŚNIA 2016 r. METODY ROZLICZANIA PROJEKTÓW BENEFICJENT NIE MA MOŻLIWOŚCI ZMIANY SPOSOBU ROZLICZANIA WYDATKÓW PO ZAWARCIU
INFORMACJA POKONTROLNA NR 32/PL-BB/2015. Gmina Pszczew. WTBR.03.02.00-08-010/11 Mikroprojekt 334/14
INFORMACJA POKONTROLNA NR 32/PL-BB/2015 1 Numer kontroli 32/PL-BB/2015 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Gmina Pszczew 3 Urząd Gminy Pszczew Adres jednostki ul. Rynek 13 kontrolowanej 66-300 Pszczew 4 Nazwa
INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/14/PWT/PB. Województwo Zachodniopomorskie. Szczecin, ul. Korsarzy 34 70-540 Szczecin
Egzemplarz nr 2 INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/14/PWT/PB 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Numer kontroli Nazwa jednostki kontrolowanej Adres jednostki kontrolowanej 2/14/PWT/PB Województwo Zachodniopomorskie Szczecin,
INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/PL-BB/2014. Gmina Czerwieńsk. ul. Rynek 25, 66-016 Czerwieńsk 478/FMP/12 WTBR.03.02.00-08-007/11-00
INFORMACJA POKONTROLNA NR 2/PL-BB/2014 1 Numer kontroli 2/PL-BB/2014 2 Nazwa jednostki kontrolowanej Gmina Czerwieńsk 3 Adres jednostki kontrolowanej ul. Rynek 25, 66-016 Czerwieńsk 4 Nazwa projektu XIII
INNO-DAKTYKA - innowacyjne kompetencje dydaktyczne nauczycieli akademickich WIiNoM UŚ. Zarządzenie nr 28
Strona1/9 Zarządzenie nr 28 Rektora Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach z dnia 28 lutego 2018 r. w sprawie realizacji Projektu pt.: INNO-DAKTYKA - innowacyjne kompetencje dydaktyczne nauczycieli akademickich
INSTRUKCJA DLA BENEFICJENTÓW REALIZUJĄCYCH PROJEKTY W RAMACH PROGRAMU OPERACYJNEGO KAPITAŁ LUDZKI 2007-2013
Urząd Marszałkowski Województwa Śląskiego Wydział Europejskiego Funduszu Społecznego INSTRUKCJA DLA BENEFICJENTÓW REALIZUJĄCYCH PROJEKTY W RAMACH PROGRAMU OPERACYJNEGO KAPITAŁ LUDZKI 2007-2013 Zatwierdził:
Założenia dotyczące zasad kwalifikowalności wydatków w projektach realizowanych w ramach EFS w perspektywie finansowej 2014-2020
Założenia dotyczące zasad kwalifikowalności wydatków w projektach realizowanych w ramach EFS w perspektywie finansowej 2014-2020 w ramach Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego, Europejskiego Funduszu
WYSTĄPIENIE POKONTROLNE
Katowice, lipca 2015 r. CRIIa.805.3.21.2015 WOJEWODA ŚLĄSKI WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Resortowy programu rozwoju instytucji opieki nad dziećmi w wieku do lat 3 Maluch Umowa o dofinansowanie nr: 21/2014/M1
Zarządzenie nr 15/2018
ACK DN 021 1 15/18 Zarządzenie nr 15/2018 Dyrektora ACK Cyfronet AGH z dnia 29 czerwca 2018 roku w sprawie wprowadzenia Zasad (polityki) rachunkowości projektu pn. System operacyjnego gromadzenia, udostępniania
Procedura wnioskowania beneficjenta o płatność pośrednią i końcową Wydział Budżetu
Załącznik nr 2 do Zarządzenia Nr 19/2015 Prezydenta Miasta Konina z dnia 29 października 2015 r. ( Załącznik nr III/2/21) Procedura wnioskowania beneficjenta o płatność pośrednią i końcową Wydział Budżetu
Spotkanie informacyjne dla Koordynatorów zzakresu rozliczania przedsięwzięć
Spotkanie informacyjne dla Koordynatorów zzakresu rozliczania przedsięwzięć Toruń, 24 lipca 2014 r. Projektjest współfinansowany ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Regionalnego
PRZEDSIĘBIORCZOŚĆ PRZEPISEM NA SUKCES
PRZEDSIĘBIORCZOŚĆ PRZEPISEM NA SUKCES Projekt współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach Europejskiego Funduszu Społecznego Podstawy prawne Zasady realizacji i rozliczania wsparcia w ramach
INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/2013/PL-SN
INFORMACJA POKONTROLNA NR 9/2013/PL-SN 1 Numer kontroli 9/2013/PL-SN 2 Nazwa jednostki Gmina Łęknica kontrolowanej 3 Adres jednostki kontrolowanej ul. Żurawska 1 68-208 Łęknica 4 Termin kontroli 18 czerwca
Kontrola projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podlaskiego na lata
Kontrola projektów realizowanych w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Podlaskiego na lata 2007-2013 Białystok, 29 listopada 2010 r. 1 KONTROLA PROJEKTÓW NA MIEJSCU IZ RPOWP objęła kontrolą
Księgowanie wydatków projektu oraz rozliczanie projektu w ramach PO KL. 15 luty 2008r.
Księgowanie wydatków projektu oraz rozliczanie projektu w ramach PO KL będących beneficjentami PO KL Konieczność prowadzenia wyodrębnionej ewidencji księgowej jest warunkiem zawartym w umowie o dofinansowanie
7. Adres jednostki kontrolowanej: ul. 1 Maja 1A, 96-200 Rawa Mazowiecka.
PROTOKÓŁ Zespołu Kontrolnego Komisji Rewizyjnej Rady Powiatu Rawskiego z kontroli przeprowadzonej w Powiatowym Urzędzie Pracy w Rawie Mazowieckiej w dniu 16-17.10.2012 r. 1. Podstawa prawna kontroli: 45
Procedury obowiązujące w związku z kontrolą projektu RPO WSL
Procedury obowiązujące w związku z kontrolą projektu RPO WSL Wojewódzki Urząd Pracy w Katowicach 2017r. Podstawa prawna (wybrane akty prawne) Rozporządzenie ogólne Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego
FORMULARZ ZAPYTANIA OFERTOWEGO o wartości zamówienia poniżej 14 000 euro
Żnin, dnia 29 maja 2012r. OR.272.1.27.2012 A/A FORMULARZ ZAPYTANIA OFERTOWEGO o wartości zamówienia poniżej 14 000 euro na wdrożenie części informatycznej procedury aktualizowania opisu usług świadczonych
zakres obowiązków Wykonawcy
Załącznik nr 1 do umowy nr. 2017 z dnia... zakres obowiązków Wykonawcy Szczegółowy opis obowiązków Wykonawcy dla każdej części I. Podstawy prawne, definicje i cel audytu 1. Podstawy prawne: a/ Rozporządzenie
Pan Grzegorz Gabryelski Starosta Międzyrzecki
WOJEWODA LUBUSKI Władysław Dajczak Gorzów Wlkp., dnia 28 kwietnia 2016 roku. PER-I.431.12.2016.MBon Pan Grzegorz Gabryelski Starosta Międzyrzecki WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 6 ust. 4 pkt