Rada Nadzorcza. Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. z siedzibą w Radomiu,

Transkrypt

1 Załącznik nr 3 do uchwały Rady Nadzorczej Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. Nr 128/III/2018 z dnia r. Rada Nadzorcza Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. z siedzibą w Radomiu, ul. Malczewskiego 24, Radom, zaprasza uprawnione podmioty do składania ofert na badanie n/w sprawozdań za trzy lata obrotowe kończące się r; r. i r: sprawozdań finansowych jednostkowych Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. (dalej: PGZ S.A. ), sprawozdań finansowych skonsolidowanych Grupy PGZ, sprawozdań finansowych jednostkowych spółek zależnych od PGZ S.A. podlegających konsolidacji (dalej: Spółki Grupy Kapitałowej PGZ ), sprawozdań finansowych skonsolidowanych Grup Kapitałowych niższego szczebla, badania rocznych jednostkowych i skonsolidowanych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ na potrzeby konsolidacji, sprawozdań dotyczących prawidłowości obliczenia kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania dotacji udzielonych wybranym Spółkom Grupy Kapitałowej PGZ z Programu Mobilizacji Gospodarki, sprawozdań dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych przez PGZ S.A./Spółki Grupy Kapitałowej PGZ. I. Zakres realizacji prac objętych zapytaniem ofertowym 1. Przedmiot Zamówienia obejmuje: 1.1 Dla PGZ S.A.: a) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z rocznego sprawozdania finansowego PGZ S.A. za rok obrotowy kończący się r., b) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z rocznego sprawozdania finansowego PGZ S.A. za rok obrotowy kończący się r., c) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z rocznego sprawozdania finansowego PGZ S.A. za rok obrotowy kończący się r., d) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego PGZ S.A. za rok obrotowy kończący się r., e) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego PGZ S.A. za rok obrotowy kończący się r., f) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego PGZ S.A. za rok obrotowy kończący się r., g) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta dotyczącego prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy Ministrem Skarbu Państwa (MSP) a PGZ S.A. za obrotowy kończący Strona 1 z 16

2 się r., h) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta dotyczącego prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartej pomiędzy MSP a PGZ S.A. za obrotowy kończący się r., i) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta dotyczącego prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartej pomiędzy MSP a PGZ S.A. za obrotowy kończący się r. 1.2 Dla Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A.: a) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. podlegających konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., b) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. podlegających konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., c) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. podlegających konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., d) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grup Kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za rok obrotowy kończący się r., e) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grup Kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A za rok obrotowy kończący się r., f) Badanie i sporządzenie sprawozdania niezależnego biegłego rewidenta z badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grup Kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A za rok obrotowy kończący się r., g) Badanie i sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. na potrzeby konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., h) Badanie i sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. na potrzeby konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., i) Badanie i sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. na potrzeby konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., j) Badanie i sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych rocznych pakietów sprawozdawczych spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. na potrzeby konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., k) Badanie i sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych rocznych pakietów sprawozdawczych spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. na potrzeby konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., l) Badanie i sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych rocznych pakietów sprawozdawczych spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. na potrzeby konsolidacji za rok obrotowy kończący się r., m) Badanie i sporządzenie sprawozdań dotyczących prawidłowości obliczenia kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez Spółki Grupy Strona 2 z 16

3 Kapitałowej PGZ S.A. dotacji z Programu Mobilizacji Gospodarki (PMG) uzyskanej przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za obrotowy kończący się r., n) Badanie i sporządzenie sprawozdań dotyczących prawidłowości obliczenia kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. dotacji z Programu Mobilizacji Gospodarki (PMG) uzyskanej przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za obrotowy kończący się r., o) Badanie i sporządzenie sprawozdań dotyczących prawidłowości obliczenia kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. dotacji z Programu Mobilizacji Gospodarki (PMG) uzyskanej przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za obrotowy kończący się r., p) Badanie i sporządzenie sprawozdań dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. oraz między PGZ S.A. a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za obrotowy kończący się r., q) Badanie i sporządzenie sprawozdań dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. oraz między PGZ S.A. a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za obrotowy kończący się r., r) Badanie i sporządzenie sprawozdań dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. oraz między PGZ S.A. a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za obrotowy kończący się r. 1.3 Dla PGZ S.A. i Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A.: a) Gotowości biegłego rewidenta do obecności (o ile to będzie konieczne) na Walnym Zgromadzeniu PGZ S.A. i Walnych Zgromadzeniach/Zgromadzeniach Wspólników Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., zatwierdzających sprawozdania finansowe za lata 2018, 2019 i 2020 w celu złożenia stosownych wyjaśnień i informacji, b) Gotowości biegłego rewidenta do spotkań informacyjnych z Radą Nadzorczą PGZ S.A. oraz Radami Nadzorczymi Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. przed, w trakcie i po zakończeniu badania sprawozdań, o których mowa w pkt 1.1 i 1.2., c) Informowania Zamawiającego o zauważonych w trakcie badania istotnych nieprawidłowościach, d) Sporządzania i przedstawiania Listu do Zarządów Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. zawierającego wykaz nieprawidłowości, w przypadku ich stwierdzenia, e) Przekazywania do wiadomości Rad Nadzorczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. treści Listu do Zarządu, o którym mowa w ust. 1.3 pkt d. 2. Lista Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., wraz ze wskazaniem rodzajów sprawozdań za rok obrotowy kończący się r., które podlegają badaniu przez biegłego rewidenta, znajduje się w pkt IX Ogłoszenia. 3. Usługi ujęte w ust. 1.1 i 1.2 w zakresie wymienionych tam badań za lata obrotowe kończące się r. i r. będą podlegały realizacji warunkowo w całości lub w części, a także ewentualnie w zmienionym zakresie niż w poprzedzającym roku obrotowym kończącym się r., po pisemnym potwierdzeniu potrzeby ich realizacji. Powyższe będzie wynikało w szczególności z możliwej zmiany liczby spółek podlegających konsolidacji, z możliwości uzyskania/zakończenia się możliwości korzystania z dotacji z PMG, a także z możliwości uzyskania/zakończenia się projektu finansowanego ze wsparcia niebędącego pomocą publiczną. Strona 3 z 16

4 Podstawą rozpoczęcia przez wybranego Oferenta prac, o których mowa powyżej, będzie pisemne oświadczenie przez PGZ S.A./Spółkę Grupy Kapitałowej PGZ S.A., w którym wskaże ona potrzebę realizacji zamówienia. Pisemne potwierdzenie zostanie przedłożone do r. i r. W przypadku potwierdzenia przez PGZ S.A./Spółkę Grupy Kapitałowej PGZ S.A. potrzeby wykonania usług w części, bądź w zmienionym zakresie niż w poprzedzającym roku obrotowym kończącym się r. nie ma możliwości odmowy wykonania takich badań. W razie braku potwierdzenia potrzeby realizacji usług w opisanym wyżej terminie, usługi nie będą realizowane. Wynagrodzenie będzie przysługiwało jedynie za usługi wykonane i wymienione w potwierdzeniu, o którym mowa powyżej. W przypadku zmiany zakresu usług, które będą realizowane za lata obrotowe kończące się r. i r., wynagrodzenie za takie usługi zostanie ustalone w drodze negocjacji, jednak nie będzie ono niższe niż najniższe wynagrodzenie za przeprowadzenie danego badania i sporządzenie odpowiednich sprawozdań za rok obrotowy kończący się r. ustalone w innej spółce Grupy Kapitałowej Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. i nie będzie ono wyższe niż najwyższe wynagrodzenie za przeprowadzenie danego badania i sporządzenie odpowiednich sprawozdania za rok obrotowy kończący się r. ustalone w innej spółce Grupy Kapitałowej Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A., na rzecz których Wykonawca także świadczy tego rodzaju usługi. 4. Oferent ma prawo zgłaszać dodatkowe pytania dotyczące niniejszego postępowania ofertowego. Pytania można kierować w formie pisemnej ( ) na adres audyt@pgzsa.pl nie później niż do dnia r. Odpowiedzi zostaną przesłane do Oferenta niezwłocznie i nie później niż do dnia r. II. Termin realizacji prac objętych zapytaniem ofertowym 1. Sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowego sprawozdania finansowego PGZ S.A., o którym mowa w pkt I.1 ust 1.1. lit a) - do dnia r., 2. Sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowego sprawozdania finansowego PGZ S.A., o którym mowa w pkt I.1 ust 1.1. lit b) - do ustalenia w terminie do dnia r., 3. Sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowego sprawozdania finansowego PGZ S.A., o którym mowa w pkt I.1 ust 1.1. lit c) - do ustalenia w terminie do dnia r., 4. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PGZ, o którym mowa w pkt I.1 ust 1.1. lit d) - do dnia r., 5. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PGZ S.A., o którym mowa w pkt I.1 ust 1.1. lit e) - do ustalenia w terminie do dnia r., 6. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PGZ S.A., o którym mowa w pkt I.1 ust 1.1. lit f) - - do ustalenia w terminie do dnia r., 7. Sporządzenia sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a PGZ S.A., o których mowa w pkt I.1 ust 1.1. pkt g) - do dnia r., 8. Sporządzenia sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a PGZ S.A., o których mowa w pkt I.1 ust 1.1. pkt h) - do ustalenia w terminie do dnia r., 9. Sporządzenia sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP Strona 4 z 16

5 a PGZ S.A., o których mowa w pkt I.1 ust 1.1. pkt i) - do ustalenia w terminie do dnia r., 10. Sporządzenia sprawozdania z badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit a) - do dnia r., 11. Sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit b) - do ustalenia w terminie do dnia r., 12. Sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit c) - do ustalenia w terminie do dnia r., 13. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grup kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A., o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit d) - do dnia r., 14. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grup kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A., o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit e) - do ustalenia w terminie do dnia r., 15. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grup kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A., o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit f) - do ustalenia w terminie do dnia r., 16. Sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ za rok obrotowy kończący się r., o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit g) do dnia r., 17. Sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ za rok obrotowy kończący się r., o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit h) - do ustalenia w terminie do dnia r., 18. Sporządzenie sprawozdania z badania jednostkowych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ za rok obrotowy kończący się r., o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit i) - do ustalenia w terminie do dnia r., 19. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ tworzących własne grupy kapitałowe, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit j) - do dnia r., 20. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ tworzących własne grupy kapitałowe, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit k) - do ustalenia w terminie do dnia r., 21. Sporządzenie sprawozdania z badania skonsolidowanych rocznych pakietów sprawozdawczych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ tworzących własne grupy kapitałowe, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit l) - do ustalenia w terminie do dnia r., 22. Sporządzanie sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości obliczania kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ dotacji PMG uzyskanych przez te Spółki Grupy Kapitałowej PGZ w 2018 r., o których mowa w ust. I.1 pkt 1.2 lit m) - do dnia r., 23. Sporządzanie sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości obliczania kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ dotacji PMG uzyskanych przez te Spółki Grupy Kapitałowej PGZ w 2019 r., o których mowa w ust. I.1 pkt 1.2 lit n) - do ustalenia w terminie do dnia r., Strona 5 z 16

6 24. Sporządzanie sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości obliczania kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ dotacji PMG uzyskanych przez te Spółki Grupy Kapitałowej PGZ w 2020 r., o których mowa w ust. I.1 pkt 1.2 lit o) - do ustalenia w terminie do dnia r., 25. Sporządzenia sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a spółkami Grupy Kapitałowej PGZ oraz między PGZ S.A. a Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit p) - do dnia r., 26. Sporządzenia sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a spółkami Grupy Kapitałowej PGZ oraz między PGZ S.A. a Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit q) - do ustalenia w terminie do dnia r., 27. Sporządzenia sprawozdania z badania informacji finansowych dotyczących prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a spółkami Grupy Kapitałowej PGZ oraz między PGZ S.A. a Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ, o których mowa w pkt I.1 ust 1.2. lit r) - do ustalenia w terminie do dnia r. III. Warunki zawarcia umowy z wybranym podmiotem oraz warunki płatności 1. Płatności za usługi audytu dokona: 1.1 PGZ S.A. - w odniesieniu do przedmiotu zamówienia, o którym mowa w pkt I Poszczególne Spółki Grupy Kapitałowej PGZ, które podpiszą umowy z wybranym Oferentem, w odniesieniu do przedmiotu zamówienia, o którym mowa w pkt I 1.2. Przy czym wybrany Oferent będzie świadczył na rzecz PGZ S.A. i Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. usługi wskazane w pkt I powyżej na podstawie umów zawartych z tymi podmiotami. Wzór przedmiotowej umowy stanowi załącznik do niniejszego Ogłoszenia. 2. Płatność za czynności wskazane w pkt I Ogłoszenia będzie realizowana w następujący sposób: % wynagrodzenia za badanie jednostkowego sprawozdania finansowego w terminie 21 dni od dnia zawarcia umów, zaś pozostałe 80% wynagrodzenia za badanie jednostkowego sprawozdania finansowego w terminie 21 dni od daty wykonania badania, 2.2 wynagrodzenie za badanie pozostałych sprawozdań w terminie 21 dni od daty wykonania badania. IV. Wymogi dotyczące Oferty 1. Elementy Oferty - Zasady ogólne 1.1. Oferta winna dotyczyć całego Przedmiotu Zamówienia, określonego w pkt I W ramach Oferty należy wyodrębnić Oferty cenowe w każdym roku osobno, za każdy rodzaj badania dla PGZ S.A. oraz odrębnie za każdy rodzaj badania dla każdej ze Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., wskazanej w pkt IX Ogłoszenia. PGZ S.A oczekuje, że oferta cenowa dla PGZ S.A. i każdej Spółki grupy Kapitałowej PGZ S.A. będzie zaprezentowana na oddzielnej stronie Podmiot składający Ofertę (dalej: Oferent) może przedstawić tylko jedną Ofertę. PGZ S.A nie dopuszcza możliwości składania Ofert: Strona 6 z 16

7 a) częściowych, zarówno jeśli chodzi o przedmiot zamówienia, jak i zakres podmiotowy, b) przez konsorcjum podmiotów, c) realizacji Zamówienia przez podwykonawców Oferenta Oferta powinna być sporządzona w języku polskim, winna być podpisana przez osobę uprawnioną do reprezentacji Oferenta bądź upoważnionego przedstawiciela Oferenta Wszystkie strony załączników do Oferty stanowiących oświadczenia Oferenta winny być ponumerowane i parafowane przez osobę uprawnioną do reprezentacji Oferenta, bądź przez upoważnionego przedstawiciela Oferenta Dokumenty załączone do Oferty mogą być przedstawione w formie oryginałów albo kserokopii poświadczonych za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Oferenta lub osobę upoważnioną przez Oferenta. 2. Elementy Oferty - Część techniczna Oferty powinna zawierać: 2.1. List przewodni ze spisem dokumentów, które tworzą Ofertę wraz z załączoną dokumentacją Informacje o Oferencie, w tym o: a) formie prowadzonej działalności, b) wpisie do rejestru biegłych rewidentów, c) wpisie na listę firm audytorskich, d) o liczbie zatrudnionych na umowę o pracę biegłych rewidentów, e) składzie zespołu audytowanego dedykowanego do wykonywania Przedmiotu Zamówienia Poświadczoną za zgodność z oryginałem kserokopię ważnej umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania czynności rewizji finansowej na kwotę nie niższą niż ,00 euro (słownie: pięćset tysięcy euro 00/100) wraz z potwierdzeniem opłacenia składki. W związku ze zmianą wysokości kursu walut, Zamawiający zachowuje prawo do kontroli wysokości rzeczonej sumy ubezpieczenia. Wzajemny kurs wymiany euro-złoty będzie ustalany na podstawie średniego kursu NBP ogłoszonego na ostatni dzień roku poprzedzającego badanie sprawozdań za dany rok Oświadczenie o tym, że w stosunku do Oferenta nie zostało wszczęte postępowanie upadłościowe lub likwidacyjne oraz nie ogłoszono jego likwidacji ani upadłości Oświadczenie o spełnianiu ustawowo określonych warunków do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym sprawozdaniu finansowym przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych oraz uczestniczących w badaniu biegłych rewidentów Oświadczenie o gotowości Oferenta do realizacji Przedmiotu Zamówienia określonego w pkt I.1 ust 1.1. i 1.2 Ogłoszenia w terminach wskazanych w pkt II Ogłoszenia Oświadczenie o tym, że Oferent zagwarantuje odpowiednio liczny zespół biegłych rewidentów i zobowiązuje się zaangażować ten zespół w wykonanie Przedmiotu Zamówienia i nie będzie korzystał z podwykonawstwa innych podmiotów Oświadczenie o wyznaczeniu jako kluczowego biegłego rewidenta osoby wpisanej do rejestru biegłych rewidentów i w związku z tym spełnianiu przez tę osobę warunków określonych w art. 4 ust. 2-5 ustawy o biegłych rewidentach Dokumenty potwierdzające posiadanie ważnego poświadczenia bezpieczeństwa uprawniającego do dostępu do informacji niejawnych wydanego na podstawie ustawy z dnia r. o ochronie informacji niejawnych (Dz. U. nr 182 poz z późn. zm.) z klauzulą poufne" przez osoby dedykowane przez Oferenta do realizacji Przedmiotu Zamówienia. Strona 7 z 16

8 2.10. Prawnie skuteczne pełnomocnictwo dla osób składających oświadczenia woli w imieniu Oferenta, jeśli sposób reprezentacji jest inny niż to wynika z dokumentów Określenie osób, z którymi można się bezpośrednio kontaktować w sprawie złożonej oferty, ich numery telefonów i adresy mailowe Wskazanie terminu ważności Oferty przez 60 (sześćdziesiąt) dni od terminu składania Ofert, wskazanego w Ogłoszeniu. 3. Elementy Oferty - Część merytoryczna Oferty powinna zawierać: 3.1 Informacje o doświadczeniu w świadczeniu usług badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych grup kapitałowych, co zostanie potwierdzone referencjami lub protokołami odbioru prac z przeprowadzenia badania. 3.2 Informacje o znajomości spółek przemysłowego potencjału obronnego, co zostanie potwierdzone wykonaniem w okresie usług badania sprawozdań finansowych spółek przemysłowego potencjału obronnego. 3.3 Określenie składu i kwalifikacji zespołu przeprowadzającego badanie, poprzez załączenie listy osób posiadających uprawnienia biegłego rewidenta wraz z podaniem numeru wpisu w Rejestrze biegłych rewidentów oraz u osób posiadających ważne poświadczenie bezpieczeństwa uprawniające do dostępu do informacji niejawnych o klauzuli poufne", przy czym PGZ S.A. dopuszcza łączenie posiadania uprawnień biegłego rewidenta i uprawnień do dostępu do informacji niejawnych o klauzuli poufne". 3.4 Wskazanie metod i terminów badania sprawozdań finansowych, z uwzględnieniem oczekiwanych terminów wskazanych w pkt. II. 3.5 Oświadczenia o akceptacji Projektu umowy załączonego do Ogłoszenia. 3.6 Pisemne zobowiązanie do uczestnictwa w posiedzeniach Rad Nadzorczych PGZ S.A. i Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A Pisemne zobowiązanie do gotowości do złożenia stosownych wyjaśnień i informacji na potrzeby Walnego Zgromadzenia PGZ S.A. i Walnego Zgromadzenia/Zgromadzenia. Wspólników Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., zatwierdzających sprawozdania finansowe za lata 2018, 2019 i Pisemne zobowiązanie, że zgromadzona dokumentacja robocza z przeprowadzonego badania dotacji PMG za lata 2018, 2019 i 2020 pozostanie w badanej Spółce. 3.9 Pisemne zobowiązanie do zawarcia umów na wykonanie przedmiotu zamówienia na warunkach określonych w Ofercie z PGZ S.A. oraz ze wszystkimi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A., o ile organy uprawnione do wyboru biegłego rewidenta dokonają wyboru Oferenta do przeprowadzenia badania sprawozdań. 4. Elementy Oferty - Część handlowa Oferty powinna zawierać: 4.1 Cenę netto za przeprowadzenie badania jednostkowego sprawozdania finansowego PGZ S.A. i sporządzenie sprawozdania z badania. 4.2 Cenę netto za przeprowadzenie badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PGZ S.A. i sporządzenie sprawozdania z badania. 4.3 Cenę netto za przeprowadzenie badania i sporządzenie sprawozdania dotyczącego prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartej pomiędzy MSP a PGZ S.A. 4.4 Łączną cenę netto za wykonanie przedmiotu zamówienia w części wykonywanej dla PGZ S.A. (pkt I 1.1. i 1.3.). 4.5 Cenę netto za przeprowadzenie badania jednostkowych sprawozdań finansowych każdej ze Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. i sporządzenie sprawozdania z badania. Strona 8 z 16

9 4.6 Cenę netto za przeprowadzenie badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych każdej z grup kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. i sporządzenie sprawozdania z badania. 4.7 Cenę netto za przeprowadzenie badania rocznych pakietów sprawozdawczych sporządzanych przez Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. i przygotowania informacji z badania na potrzeby konsolidacji. 4.8 Cenę netto za przeprowadzenie badania i sporządzenie sprawozdania dotyczącego prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP, a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. oraz pomiędzy PGZ S.A. a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. 4.9 Cenę netto za przeprowadzenie badania i sporządzenie raportów dotyczących prawidłowości obliczenia kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. dotacji PMG uzyskanej przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZS.A Łączną cenę netto za wykonanie przedmiotu zamówienia w części wykonywanej dla każdej ze Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. odrębnie (pkt i 1.3.) Cena winna zawierać wszelkie koszty związane z przeprowadzeniem każdego badania Cena w ofercie musi być podana w złotych polskich Oferta cenowa powinna odnosić się odrębnie dla badań sprawozdań za poszczególne lata indywidualnie do PGZ S.A. oraz każdej Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. wskazanej w pkt IX Ogłoszenia (Oferta cenowa dla PGZ S.A. i każdej Spółki Grupy Kapitałowej PGZ ma być umieszczona na odrębnej stronie Oferty). V. Sposób i miejsce złożenia Oferty 1. Oferty należy przesłać pocztą na adres korespondencyjny Spółki ( Warszawa, ul. Nowy Świat 4a) lub złożyć w biurze Spółki w Warszawie przy ul. Nowy Świat 4a, Kancelaria V piętro, w terminie do dnia r. do godz W obydwu przypadkach za datę złożenia oferty uważać się będzie datę wpływu oferty do Spółki; 2. Ofertę należy opatrzyć adnotacją: DLA RADY NADZORCZEJ Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. w Radomiu "Oferta na badanie sprawozdań PGZ S.A. i spółek GK PGZ S.A." - nie otwierać 3. Oferty złożone po upływie powyżej wskazanego terminu zostaną zwrócone Oferentom i nie podlegają rozpatrzeniu. Decyduje data wpływu oferty do PGZ S.A. VI. Otwarcie Ofert Otwarcie ofert przez Radę Nadzorczą PGZ S.A. nastąpi w dniu r. o godz w biurze PGZ S.A. w Warszawie, ul. Nowy Świat 4a bez udziału Oferentów. VII. Wybór Oferenta 1. Rada Nadzorcza PGZ S.A. zastrzega sobie prawo do przedłużenia terminu składania ofert oraz odstąpienia od wyboru Oferty, bez podania przyczyny i ponoszenia jakichkolwiek skutków prawnych i finansowych. 2. Rada Nadzorcza PGZ S.A. dokona oceny ofert spełniających kryteria formalne pod względem: 2.1 merytorycznym tj.: Strona 9 z 16

10 a) doświadczenia oferenta w badaniu skonsolidowanych sprawozdań finansowych grup kapitałowych, b) kwalifikacji osób przeprowadzających badanie, c) posiadania przez osoby przeprowadzające badanie ważnego poświadczenia bezpieczeństwa uprawniającego do dostępu do informacji niejawnych wydanego na podstawie ustawy z dnia roku o ochronie informacji niejawnych (Dz. U. nr 182 poz z późn. zm.) z klauzulą poufne" oraz 2.2 cenowym. 3. Po dokonaniu oceny formalnej, merytorycznej i cenowej złożonych ofert, zgodnie z pkt 2 powyżej, Rada Nadzorcza PGZ S.A. zastrzega sobie prawo do podjęcia negocjacji cenowych z trzema (3) Oferentami, którzy uzyskali najwyższą liczbę punktów. 4. O wynikach przeprowadzonego postępowania Rada Nadzorcza PGZ S.A., w terminie 14 dni od dnia jego zakończenia, powiadomi listem poleconym za zwrotnym potwierdzeniem odbioru wszystkich oferentów, którzy brali udział w przedmiotowym postępowaniu, z zastrzeżeniem pkt 5-7 poniżej. 5. Rada Nadzorcza PGZ S.A. dokona wyboru Oferenta do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego PGZ S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za lata obrotowe kończące się r r. i r., a także badania prawidłowości realizacji umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a PGZ S.A. za lata obrotowe kończące się r, r. i r. 6. Rada Nadzorcza PGZ S.A. przeprowadza wyłącznie procedurę oceny złożonych Ofert, zgodnie z pkt VII.2 powyżej, w odniesieniu do tych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., spośród wymienionych w pkt IX Ogłoszenia, które na dzień podjęcia uchwały o wyborze Oferenta nie przeniosą na Radę Nadzorczą PGZ S.A. stosownego uprawnienia do wyboru firmy audytorskiej do badania ich sprawozdań finansowych, tj. nie nastąpi zarejestrowanie w KRS stosownej zmiany w statutach lub umowach rzeczonych spółek lub w statucie PGZ S.A. Po procedurze oceny złożonych Ofert, Rada Nadzorcza PGZ udziela rekomendacji w sprawie wyboru biegłego rewidenta dla tych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. 7. Każda ze Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. opisana w pkt VII.6 dokonuje ostatecznego wyboru oraz zawiera z nim umowę, mając na względzie kompetencje organów tych spółek w zakresie wyboru biegłego rewidenta. PGZ S.A. nie ponosi odpowiedzialności z tytułu niedokonania wyboru lub nie zawarcia przez organy Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. umowy z Oferentem wybranym przez Radę Nadzorczą PGZ S.A. do badania sprawozdań PGZ S.A. o których mowa w pkt I 1. ust 1.1. Ogłoszenia. VIII. Ochrona informacji 1. Oferent zobowiązuje się do traktowania wszelkich informacji wynikających z niniejszego ogłoszenia i przekazanych Oferentom w trakcie postępowania ofertowego jako tajemnicy przedsiębiorstwa Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A./spółek bezpośrednio i pośrednio zależnych Grupy Kapitałowej PGZ S.A. Informacje dotyczące faktu zaproszenia Oferenta do udziału w niniejszym postępowaniu ofertowym, faktu złożenia oferty, prowadzenia negocjacji handlowych oraz zawartych umów mogą być udzielane przez Oferenta jedynie po uzyskaniu pisemnej zgody Spółki na przekazywanie osobom trzecim lub publikację takich informacji. 2. Zgromadzona dokumentacja robocza z przeprowadzonego badania dotacji PMG za rok 2018, 2019 i 2020 pozostaje w badanej Spółce. Strona 10 z 16

11 IX. Lista Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. wraz ze wskazaniem rodzajów sprawozdań za rok obrotowy kończący się r. podlegających badaniu przez biegłego rewidenta: 1. Cenrex Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Poligonowa 30, Warszawa 2. Cenzin Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Czerniakowska 81/83, Warszawa c) skonsolidowane sprawozdanie finansowe d) skonsolidowany pakiet sprawozdawczy w wartości godziwej 3. Fabryka Broni Łucznik" Radom Sp. z o.o. z siedzibą w Radomiu ul. Grobickiego 23, Radom 4. Huta Stalowa Wola S.A. z siedzibą w Stalowej Woli ul. Kwiatkowskiego 1, Stalowa Wola c) skonsolidowane sprawozdanie finansowe d) skonsolidowany pakiet sprawozdawczy w wartości godziwej e) sprawozdanie z wykorzystania dotacji w zakresie prawidłowości obliczenia kosztów f) sprawozdanie z realizacji Umowy wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 5. Mesko S.A. z siedzibą w Skarżysku Kamiennej ul. Legionów 122, Skarżysko - Kamienna c) skonsolidowane sprawozdanie finansowe d) skonsolidowany pakiet sprawozdawczy w wartości godziwej e) sprawozdanie z wykorzystania dotacji w zakresie prawidłowości obliczenia kosztów f) sprawozdanie z realizacji Umowy wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 6. MS TFI S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Nowy Świat 6/12, Warszawa 7. Nano Carbon Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Wólczyńska 133 bud/6 pok. 228, Warszawa Strona 11 z 16

12 8. Ośrodek Badawczo-Rozwojowy Centrum Techniki Morskiej S.A. z siedzibą w Gdyni ul. Dickmana 62, Gdynia 9. Ośrodek Badawczo - Rozwojowy Urządzeń Mechanicznych OBRUM Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach ul. Toszecka 102, Gliwice d) sprawozdanie z realizacji Umowy wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 10. PIT-RADWAR S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Poligonowa 30, Warszawa c) skonsolidowane sprawozdanie finansowe d) skonsolidowany pakiet sprawozdawczy w wartości godziwej e) sprawozdanie z wykorzystania dotacji w zakresie prawidłowości obliczenia kosztów f) sprawozdanie z realizacji Umów wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 11. PCO S.A z siedzibą w Warszawie ul. Jana Nowaka Jeziorańskiego 28, Warszawa c) skonsolidowane sprawozdanie finansowe d) skonsolidowany pakiet sprawozdawczy w wartości godziwej e) sprawozdanie z wykorzystania dotacji w zakresie prawidłowości obliczenia kosztów f) sprawozdanie z realizacji Umów wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 12. ROSOMAK S.A. z siedzibą w Siemianowicach Śląskich ul. Powstańców 5/7, Siemianowice Śląskie 13. Stomil - Poznań S.A. z siedzibą w Poznaniu ul. Starołęcka 18, Poznań 14. Wojskowe Centralne Biuro Konstrukcyjno-Technologiczne S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Radiowa 13, Warszawa 15. Wojskowe Zakłady Elektroniczne S.A. z siedzibą w Zielonce ul. 1-go Maja 1, Zielonka Strona 12 z 16

13 16. Wojskowe Zakłady Inżynieryjne S.A. z siedzibą w Dęblinie ul. 15 Pułku Piechoty Wilków 3, Dęblin 17. Wojskowe Zakłady Lotnicze nr 1 S.A. z siedzibą w Łodzi ul. Dubois 119, Łódź b) sprawozdanie z wykorzystania dotacji w zakresie prawidłowości obliczenia kosztów c) jednostkowy pakiet sprawozdawczy w wartości godziwej 18. Wojskowe Zakłady Lotnicze nr 2 S.A. z siedzibą w Bydgoszczy ul. Szubińska 107, Bydgoszcz 19. Wojskowe Zakłady Lotnicze nr 4 S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Księcia Bolesława 1/3, Warszawa 20. Wojskowe Zakłady Łączności Nr 1 S.A. z siedzibą w Zegrzu Zegrze Południowe 21. Wojskowe Zakłady Łączności Nr 2 S.A. z siedzibą w Czernicy ul. Fabryczna 12, Czernica 22. Wojskowe Zakłady Motoryzacyjne S.A. z siedzibą w Poznaniu ul. J.H. Dąbrowskiego 262/280, Poznań Strona 13 z 16

14 23. Wojskowe Zakłady Uzbrojenia S.A. z siedzibą w Grudziądzu ul. Parkowa 42, Grudziądz 24. Wytwórnia Sprzętu Komunikacyjnego PZL-KALISZ" S.A. z siedzibą w Kaliszu ul. Częstochowska 140, Kalisz b) pakiet konsolidacyjny jednostkowy w wartości godziwej c) skonsolidowane sprawozdanie finansowe d) skonsolidowany pakiet sprawozdawczy w wartości godziwej 25. Zakłady Mechaniczne Bumar- Łabędy" S.A. z siedzibą w Gliwicach ul. Mechaników 9, Gliwice b) pakiet konsolidacyjny jednostkowy w wartości godziwej c) skonsolidowane sprawozdanie finansowe d) skonsolidowany pakiet sprawozdawczy w wartości godziwej e) sprawozdanie z wykorzystania dotacji w zakresie prawidłowości obliczenia kosztów f) informacje wynikające z przepisów art. 44 Ustawy Prawo Energetyczne 26. Rondo Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Garibaldiego 4, Warszawa 27. Jelcz Sp. z o.o. z siedzibą w Jelczu-Laskowicach ul. Inżynierska 3, Jelcz- Laskowice 28. HSW Wodociągi Sp. z o.o. z siedzibą w Stalowej Woli ul. Kwiatkowskiego 1, Stalowa Wola 29. Bydgoskie Zakłady Elektroniczne BELMA" S.A. z siedzibą w Białych Błotach ul. Łochowska 69, Białe Błota 30. Zakłady Chemiczne NITRO-CHEM" S.A. z siedzibą w Bydgoszczy ul. Wojska Polskiego 65A, Bydgoszcz Strona 14 z 16

15 d) sprawozdanie z realizacji Umów wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 31. Zakłady Metalowe DEZAMET" S.A. z siedzibą w Nowej Dębie ul. Szypowskiego 1, Nowa Dęba 32. Zakład Produkcji Specjalnej "Gamrat" Sp. z o.o. z siedzibą w Jaśle ul. Mickiewicza 108, Jasło 33. Zakłady Mechaniczne Tarnów" S.A. z siedzibą w Tarnowie ul. Kochanowskiego 30, Tarnów 34. Przedsiębiorstwo Sprzętu Ochronnego Maskpol" S.A. z siedzibą w Konieczkach Konieczki, Panki 35. ZURAD" Sp. z o.o. z siedzibą w Ostrów Mazowiecka ul. Stacyjna 14, Ostrów Mazowiecka 36. Narzędziownia - Mechanik Sp. z o.o. z siedzibą w Kaliszu ul. Częstochowska 140, Kalisz 37. Odlewnia Staliwa Łabędy Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach ul. Mechaników 9, Gliwice 38. Zakład Galwaniczny Łabędy Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach ul. Mechaników 9, Gliwice Strona 15 z 16

16 39. Zakład Mechaniczny BUMAR-MIKULCZYCE"S.A. z siedzibą w Zabrzu ul. Handlowa 2, Zabrze 40. Autosan Sp. z o.o. z siedzibą w Sanoku ul. Lipińskiego 109, Sanok 41. Glucotronik Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Poligonowa 30, Warszawa 42. PGZ Stocznia Wojenna Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni ul. Śmidowicza 48, Gdynia b) sprawozdanie z realizacji Umów wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 43. Qbitt Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Nowy Świat 6/12, Warszawa 44. CUB PGZ Sp. z o.o. z siedzibą w Radomiu ul. Malczewskiego 24, Radom Strona 16 z 16