Rada Nadzorcza Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. z siedzibą w Radomiu, ul. Malczewskiego 24, Radom,

Transkrypt

1 Rada Nadzorcza Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. z siedzibą w Radomiu, ul. Malczewskiego 24, Radom, zaprasza uprawnione podmioty do składania ofert na badanie sprawozdań finansowych Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. (PGZ S.A. lub Spółka) oraz sprawozdań finansowych wybranych spółek bezpośrednio i pośrednio zależnych PGZ S.A. podlegających konsolidacji (dalej: Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A.) za rok obrotowy kończący się I. Zakres realizacji prac objętych zapytaniem ofertowym 1. Przedmiot zamówienia obejmuje: 1.1 Dla PGZ S.A.: a) Badanie i sporządzenie opinii i raportu z badania jednostkowego sprawozdania finansowego PGZ S.A. za 2015 rok, b) Badanie i sporządzenie opinii i raportu z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej PGZ S.A. za 2015 rok, c) Badanie rocznych pakietów sprawozdawczych spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. na potrzeby konsolidacji za 2015 rok, d) Badanie i sporządzenie raportu dotyczącego prawidłowości realizacji Umowy w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartej pomiędzy MSP a PGZ S.A.; 1.2 Dla Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A.: a) Badanie i sporządzenie opinii i raportu z badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. podlegających konsolidacji za 2015 rok, b) Badanie i sporządzenie opinii i raportu z badania łącznych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. podlegających konsolidacji za 2015 rok, c) Badanie i sporządzenie opinii i raportów z badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych 7 Grup Kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za 2015 rok, d) Badanie rocznych pakietów sprawozdawczych na potrzeby konsolidacji Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za 2015 rok, e) Badanie i sporządzenie raportów dotyczących prawidłowości realizacji Umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A., f) Badanie i sporządzenie raportów dotyczących prawidłowości obliczenia kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. dotacji z Programu Mobilizacji Gospodarki (PMG) uzyskanej przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 1.3 Dla PGZ S.A. i Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A.: a) Gotowości do obecności (o ile to będzie konieczne) na Walnym Zgromadzeniu PGZ S.A. i Walnych Zgromadzeniach/Zgromadzeniach Wspólników Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., zatwierdzających sprawozdania finansowe za rok 2015 w celu złożenia stosownych wyjaśnień i informacji, b) Gotowości do spotkań informacyjnych z Radą Nadzorczą PGZ S.A. oraz Radami Nadzorczymi Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. przed i po zakończeniu badania sprawozdania finansowego; 1

2 1.4 Lista Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., wraz ze wskazaniem spółek, które sporządzają łączne sprawozdania finansowe, które utworzyły grupy kapitałowe, podlegające badaniu i które otrzymały dotację PMG oraz które zawarły Umowy w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP znajduje się w pkt IX Ogłoszenia; 2. Oferent ma prawo zgłaszać dodatkowe pytania dotyczące niniejszego postępowania ofertowego. Pytania można kierować w formie pisemnej ( ) na adres audyt@pgzsa.pl nie później niż do dnia 23 września 2015 roku. Odpowiedzi zostaną przesłane do Oferenta niezwłocznie. II. Termin realizacji prac objętych zapytaniem ofertowym 1. Rozpoczęcie badania wstępnego w PGZ S.A. oraz Spółkach Grupy Kapitałowej PGZ S.A. do dnia 30 listopada 2015 roku; 2. Sporządzenie opinii i raportów do jednostkowych sprawozdań finansowych PGZ S.A. i Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. do dnia 15 marca 2015 roku; 3. Sporządzenie opinii i raportów do skonsolidowanych sprawozdań finansowych Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. tworzących własne grupy kapitałowe do dnia 30 kwietnia 2015 roku; 4. Sporządzenie opinii i raportu do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PGZ S.A. do dnia 30 maja 2015 roku; 5. Sporządzenie raportu dotyczącego prawidłowości obliczenia kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. dotacji Programu Mobilizacji Gospodarki (PMG) uzyskanej przez te Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. do dnia 5 lutego 2015 roku; 6. Sporządzenia raportu dotyczącego prawidłowości realizacji Umów w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartych pomiędzy MSP a PGZ S.A. oraz wskazanymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. do dnia 15 lutego 2015 roku. III. Warunki płatności 1. Płatność za czynności wskazane w pkt I Ogłoszenia nastąpi w II ratach: % w terminie 21 dni od dnia zawarcia umów; % w terminie 14 dni od daty wykonania umów; 2. Płatności za usługi audytu dokona: 2.1 PGZ S.A. w odniesieniu do przedmiotu zamówienia, o którym mowa w pkt I 1.1; 2.2 Poszczególne Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A., które podpiszą umowy z audytorem, w odniesieniu do przedmiotu zamówienia, o którym mowa w pkt I 1.2. IV. Wymogi dotyczące Oferty 1. Elementy Oferty - Zasady ogólne 1.1. Oferta winna zawierać cały Przedmiot Zamówienia, określony w pkt I 1; 1.2. W ramach Oferty należy wyodrębnić Oferty dla PGZ S.A. oraz dla każdej ze Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., wskazanej w pkt IX Ogłoszenia; 1.3. Oferent może przedstawić tylko jedną Ofertę. Nie dopuszcza się Ofert częściowych, zarówno jeśli chodzi o przedmiot zamówienia, jak i zakres podmiotowy. Spółka nie dopuszcza możliwości składania Ofert przez konsorcjum podmiotów; 1.4. Oferta powinna być sporządzona w języku polskim, winna być podpisana przez osobę uprawnioną do reprezentacji Oferenta bądź upoważnionego przedstawiciela Oferenta; 2

3 1.5. Wszystkie strony załączników do Oferty stanowiących oświadczenia Oferenta winny być podpisane przez osobę uprawnioną do reprezentacji Oferenta, bądź przez upoważnionego przedstawiciela Oferenta; 1.6. Dokumenty załączone do Oferty mogą być przedstawione w formie oryginałów albo kserokopii poświadczonych za zgodność z oryginałem przez osobę uprawnioną do reprezentowania Oferenta lub osobę upoważnioną przez Oferenta; 2. Elementy Oferty - Część techniczna Oferty powinna zawierać: 2.1. List przewodni ze spisem dokumentów, które tworzą Ofertę wraz z załączoną dokumentacją; 2.2. Informacje o Oferencie, w tym o formie prowadzonej działalności, wpisie do rejestru biegłych rewidentów, wpisie na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych, informacje o liczbie zatrudnionych biegłych rewidentów; 2.3. Ksero ważnej umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania czynności rewizji finansowej; 2.4. Oświadczenie o tym, że w stosunku do Oferenta nie zostało wszczęte postępowanie upadłościowe lub likwidacyjne oraz nie ogłoszono jego likwidacji ani upadłości; 2.5. Oświadczenie o spełnianiu przez biegłego rewidenta ustawowo określonych warunków do wyrażenia bezstronnej i niezależnej opinii o badanym sprawozdaniu finansowym; 2.6. Dokumenty potwierdzające posiadanie ważnego poświadczenia bezpieczeństwa uprawniającego do dostępu do informacji niejawnych wydanego na podstawie ustawy z dnia r. o ochronie informacji niejawnych (Dz. U. nr 182 poz z późn. zm.) z klauzulą poufne ; 2.7. Prawnie skuteczne pełnomocnictwo dla osób składających oświadczenia woli w imieniu Oferenta, jeśli sposób reprezentacji jest inny niż to wynika z dokumentów; 2.8. Określenie osób, z którymi można się bezpośrednio kontaktować w sprawie złożonej oferty, ich numery telefonów i adresy mailowe; 2.9. Wskazanie terminu ważności Oferty przez 40 (czterdzieści) dni od terminu składania Ofert, wskazanego Ogłoszeniu; 3. Elementy Oferty Część merytoryczna Oferty powinna zawierać: 3.1 Dokumenty potwierdzające doświadczenie w badaniu sprawozdań finansowych spółek sektora obronnego; 3.2 Określenie składu zespołu przeprowadzającego badanie, z wyszczególnieniem osób posiadających uprawnienia biegłego rewidenta oraz posiadających ważne poświadczenie bezpieczeństwa uprawniające do dostępu do informacji niejawnych; 3.3 Wskazanie metod i terminów badania sprawozdań finansowych, z uwzględnieniem oczekiwanych terminów wskazanych w pkt. II; 3.4 Projekty umów; 3.5 Pisemne zobowiązanie do uczestnictwa w posiedzeniach Rad Nadzorczych PGZ S.A. i Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 3.6 Pisemne zobowiązanie do gotowości do złożenia stosownych wyjaśnień i informacji na potrzeby Walnego Zgromadzenia PGZ S.A. i Walnego Zgromadzenia/Zgromadzenia Wspólników Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., zatwierdzających sprawozdania finansowe za rok 2015; 3

4 3.7 Pisemne zobowiązanie, że zgromadzona dokumentacja robocza z przeprowadzonego badania dotacji PMG za rok 2015 pozostaje w badanej spółce; 3.8 Pisemne zobowiązanie do zawarcia ze Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A. umów na wykonanie przedmiotu zamówienia na warunkach określonych w Ofercie; 3.9 Pisemne zobowiązanie do zawarcia umów na wykonanie przedmiotu zamówienia na warunkach określonych w Ofercie z PGZ S.A. oraz dowolnie wybranymi Spółkami Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 4. Elementy- Część handlowa Oferty powinna zawierać: 4.1 Cenę netto/brutto za przeprowadzenie badania jednostkowego sprawozdania finansowego PGZ S.A.; 4.2 Cenę netto/brutto za przeprowadzenie badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 4.3 Cenę netto/brutto za przeprowadzenie badania i sporządzenie raportu dotyczącego prawidłowości realizacji Umowy w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartej pomiędzy MSP a PGZ S.A.; 4.4 Łączną cenę netto/brutto za wykonanie przedmiotu zamówienia w części wykonywanej dla PGZ S.A. (pkt I 1.1. i 1.3.); 4.5 Cenę netto/brutto za przeprowadzenie badania jednostkowych sprawozdań finansowych każdej ze Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 4.6 Cenę netto/brutto za przeprowadzenie badania skonsolidowanych sprawozdań finansowych każdej z siedmiu grup kapitałowych, które tworzą Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 4.7 Cenę netto/brutto za przeprowadzenie badania i sporządzenie raportu dotyczącego prawidłowości realizacji Umowy w sprawie wsparcia niebędącego pomocą publiczną zawartej pomiędzy MSP a wskazanymi Spółkach Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 4.8 Cenę netto/brutto za przeprowadzenie badania i sporządzenie raportów dotyczących prawidłowości obliczenia kosztów utrzymania mocy produkcyjnych oraz prawidłowości wykorzystania przez Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A. dotacji Programu Mobilizacji Gospodarki (PMG) uzyskanej przez wskazane Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 4.9 Łączną cenę netto/brutto za wykonanie przedmiotu zamówienia w części wykonywanej dla każdej ze Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. odrębnie (pkt I 1.2. i 1.3.); 4.10 Cena winna zawierać wszelkie koszty związane z przeprowadzeniem każdego badania; 4.11 Cena w ofercie musi być podana w złotych polskich; 4.12 Oferta cenowa powinna odnosić się indywidualnie do PGZ S.A. oraz każdej Spółki Grupy Kapitałowej PGZ S.A., wskazanej w pkt IX Ogłoszenia. V. Sposób i miejsce złożenia Oferty 1. Oferty należy przesłać pocztą na adres korespondencyjny Spółki lub złożyć w siedzibie Spółki w Radomiu przy ul. Malczewskiego 24 albo w biurze Spółki w Warszawie przy ul. Książęcej 4, w terminie do dnia 30 września 2015 r. do godz W obydwu przypadkach za datę złożenia oferty uważać się będzie datę wpływu oferty do Spółki; 2. Ofertę należy opatrzyć adnotacją: DLA RADY NADZORCZEJ Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A. w Radomiu 4

5 Oferta na badanie sprawozdań finansowych PGZ S.A. i spółek GK PGZ S.A. - nie otwierać 3. Oferty złożone po upływie powyżej wskazanego terminu zostaną zwrócone Oferentom i nie podlegają rozpatrzeniu. Decyduje data wpływu oferty do PGZ S.A.; VI. Otwarcie ofert Otwarcie ofert przez Radę Nadzorczą PGZ S.A. nastąpi w dniu 1 października 2015 roku o godz w biurze Spółki w Warszawie, ul. Nowy Świat 6/12. VII. Wybór Oferenta 1. Rada Nadzorcza PGZ S.A. zastrzega sobie prawo do przedłużenia terminu składania ofert oraz odstąpienia od wyboru Oferty, bez podania przyczyny i ponoszenia jakichkolwiek skutków prawnych i finansowych; 2. Rada Nadzorcza PGZ S.A. dokona oceny ofert spełniających kryteria formalne pod względem: 2.1 merytorycznym tj. doświadczenia oferenta w badaniu sprawozdań finansowych w branży zbrojeniowej, metod i terminów przeprowadzenia badania, liczby biegłych rewidentów przeprowadzających badanie w tym posiadania ważnego poświadczenia bezpieczeństwa uprawniającego do dostępu do informacji niejawnych wydanego na podstawie ustawy z dnia roku o ochronie informacji niejawnych (Dz. U. nr 182 poz z późn. zm.) z klauzulą poufne przez biegłych rewidentów przeprowadzających badanie, oraz 2.2 cenowym; 3. Po dokonaniu oceny formalnej, merytorycznej i cenowej złożonych ofert, zgodnie z pkt 2 powyżej, Rada Nadzorcza PGZ S.A. zastrzega sobie prawo do podjęcia negocjacji cenowych z trzema (3) Oferentami, którzy uzyskali najwyższą liczbę punktów; 4. O wynikach przeprowadzonego postępowania Rada Nadzorcza PGZ S.A., w terminie 14 dni od dnia jego zakończenia, powiadomi listem poleconym za zwrotnym potwierdzeniem odbioru wszystkich oferentów, którzy brali udział w przedmiotowym postępowaniu, z zastrzeżeniem pkt 5-7 poniżej; 5. Rada Nadzorcza PGZ S.A. dokona wyboru Oferenta do przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego PGZ S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PGZ S.A. za 2015 rok; 6. W odniesieniu do Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A., o których mowa w pkt IX Ogłoszenia, Rada Nadzorcza PGZ S.A. przeprowadza wyłącznie procedurę oceny złożonych Ofert, zgodnie z pkt 2 powyżej, a następnie udziela rekomendacji w sprawie wyboru biegłego rewidenta dla Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A.; 7. Każda ze Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. dokonuje ostatecznego wyboru oraz zawiera z nim umowę, mając na względzie kompetencje organów tych spółek w zakresie wyboru biegłego rewidenta. VIII. Ochrona informacji 1. Oferent zobowiązuje się do traktowania wszelkich informacji wynikających z niniejszego ogłoszenia i przekazanych Oferentom w trakcie postępowania ofertowego jako tajemnicy 5

6 przedsiębiorstwa Polskiej Grupy Zbrojeniowej S.A./spółek bezpośrednio i pośrednio zależnych Grupy Kapitałowej PGZ S.A. Informacje dotyczące faktu zaproszenia Oferenta do udziału w niniejszym postępowaniu ofertowym, faktu złożenia oferty, prowadzenia negocjacji handlowych oraz zawartych umów mogą być udzielane przez Oferenta jedynie po uzyskaniu pisemnej zgody Spółki na przekazywanie osobom trzecim lub publikację takich informacji; 2. Zgromadzona dokumentacja robocza z przeprowadzonego badania dotacji PMG za rok 2015 pozostaje w badanej spółce. IX. Lista Spółek Grupy Kapitałowej PGZ S.A. : 1. Polska Grupa Zbrojeniowa S.A. z siedzibą w Radomiu ul. Malczewskiego Radom c) sprawozdanie z realizacji Umowy wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 2. Cenrex Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Poligonowa Warszawa 3. Cenzin Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Czerniakowska 81/ Warszawa 4. Fabryka Broni Łucznik Radom Sp. z o.o. z siedzibą w Radomiu ul. Grobickiego Radom 5. Huta Stalowa Wola S.A. z siedzibą w Stalowej Woli ul. Kwiatkowskiego Stalowa Wola 6. Mesko S.A. z siedzibą w Skarżysku Kamiennej ul. Legionów Skarżysko Kamienna d) sprawozdanie z realizacji Umowy wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 7. MS TFI S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Nowy Świat 6/ Warszawa 6

7 8. Nano Carbon Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie Pl. Defilad Warszawa 9. Ośrodek Badawczo-Rozwojowy Centrum Techniki Morskiej S.A. z siedzibą w Gdyni ul. Dickmana 62; Gdynia 10. Ośrodek Badawczo Rozwojowy Urządzeń Mechanicznych OBRUM Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach ul. Toszecka Gliwice 11. PIT-RADWAR S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Poligonowa Warszawa d) sprawozdanie z realizacji Umowy wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 12. PCO S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Jana Nowaka Jeziorańskiego Warszawa 13. ROSOMAK S.A. z siedzibą w Siemianowicach Śląskich ul. Powstańców 5/ Siemianowice Śląskie 14. Stomil Poznań S.A. z siedzibą w Poznaniu ul. Starołęcka Poznań 15. Wojskowe Centralne Biuro Konstrukcyjno-Technologiczne S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Gen. Sylwestra Kaliskiego Warszawa 16. Wojskowe Zakłady Elektroniczne S.A. z siedzibą w Zielonce ul. 1-go Maja Zielonka 7

8 17. Wojskowe Zakłady Inżynieryjne S.A. z siedzibą w Dęblinie ul. 15 Pułku Piechoty Wilków Dęblin 18. Wojskowe Zakłady Lotnicze nr 1 S.A. z siedzibą w Łodzi ul. Dubois Łódź a) łączne sprawozdanie finansowe w skład którego wchodzi jednostkowe sprawozdanie finansowe jednostki macierzystej i jednostkowe sprawozdanie finansowe oddziału b) łączne sprawozdanie z wykorzystania dotacji w zakresie prawidłowości obliczenia kosztów 19. Wojskowe Zakłady Lotnicze nr 2 S.A. z siedzibą w Bydgoszczy ul. Szubińska Bydgoszcz 20. Wojskowe Zakłady Lotnicze nr 4 S.A. z siedzibą w Warszawie ul. Księcia Bolesława 1/ Warszawa 21. Wojskowe Zakłady Łączności Nr 1 S.A. z siedzibą w Zegrzu Zegrze Południowe 22. Wojskowe Zakłady Łączności Nr 2 S.A. z siedzibą w Czernicy ul. Fabryczna Czernica 23. Wojskowe Zakłady Motoryzacyjne S.A. z siedzibą w Poznaniu ul. J.H. Dąbrowskiego 262/ Poznań 24. Wojskowe Zakłady Uzbrojenia S.A. z siedzibą w Grudziądzu ul. Parkowa Grudziądz 25. Wytwórnia Sprzętu Komunikacyjnego PZL-KALISZ S.A. z siedzibą w Kaliszu ul. Częstochowska 140 8

9 Kalisz 26. Zakłady Mechaniczne Bumar Łabędy S.A. z siedzibą w Gliwicach ul. Mechaników Gliwice 27. Rondo Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie ul. Garibaldiego Warszawa 28. Jelcz Sp. z o.o. z siedzibą w Jelczu-Laskowicach ul. Inżynierska Jelcz- Laskowice 29. HSW Wodociągi Sp. z o.o. z siedzibą w Stalowej Woli ul. Kwiatkowskiego Stalowa Wola 30. Bydgoskie Zakłady Elektroniczne BELMA S.A. z siedzibą w Białych Błotach ul. Łochowska Białe Błota 31. Zakłady Chemiczne NITRO-CHEM S.A. z siedzibą w Bydgoszczy ul. Wojska Polskiego 65A Bydgoszcz c) sprawozdanie z realizacji Umowy wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 32. Zakłady Metalowe DEZAMET S.A. z siedzibą w Nowej Dębie ul. Szypowskiego Nowa Dęba 33. ZPS Gamrat Sp. z o.o. z siedzibą w Jaśle ul. Mickiewicza Jasło 34. Zakłady Mechaniczne Tarnów S.A. z siedzibą w Tarnowie ul. Kochanowskiego Tarnów 9

10 35. Przedsiębiorstwo Sprzętu Ochronnego Maskpol S.A. z siedzibą w Konieczkach Konieczki, Panki 36. Zakład Urządzeń Radiolokacyjnych ZURAD Sp. z o.o. z siedzibą w Ostrów Mazowiecka ul. Stacyjna Ostrów Mazowiecka c) sprawozdanie z realizacji Umowy wsparcia niebędącego pomocą publiczną z MSP 37. Narzędziownia Mechanik Sp. z o.o. z siedzibą w Kaliszu ul. Częstochowska Kalisz 38. Odlewnia Staliwa Łabędy Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach ul. Mechaników Gliwice 39. Zakład Galwaniczny Łabędy Sp. z o.o. z siedzibą w Gliwicach ul. Mechaników Gliwice 40. Zakład Mechaniczny BUMAR-MIKULCZYCE S.A. z siedzibą w Zabrzu ul. Handlowa Zabrze 10