Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zielonki opracowanej na lata

Transkrypt

1 Objaśnienia do Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Zielonki opracowanej na lata Wieloletnią Prognozę Finansową Gminy Zielonki opracowano w oparciu o wytyczne Ministerstwa Finansów z dnia 6 października 2015 roku, dotyczące założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego. Do oszacowania planowanych na rok 2016 wielkości dochodów budżetowych, pochodzących z subwencji, udziałów w PIT oraz dotacji celowych z budżetu państwa wykorzystano dane przekazane w tym zakresie przez Ministerstwo Finansów oraz dysponentów budżetowych. Przy opracowaniu wieloletniej prognozy finansowej gminy na lata uwzględniono także dane historyczne, dotyczące wykonania budżetu w latach , a w zakresie roku 2015 plan na dzień r. Tabela 1. Dochody i wydatki budżetu Gminy Zielonki (zbiorczo) Wykonanie z RB-27s i RB-28s na koniec roku Plan na koniec Wyszczególnienie / Rok III kwartału Dochody budżetu ogółem Dochody bieżące Dochody ze sprzedaży majątku Wydatki bieżące Wydatki budżetu ogółem Tabela 2. Plan budżetu na koniec III kwartału 2015 roku Plan na koniec III kwartału Wyszczególnienie / Rok 2015 Dochody ogółem Wydatki ogółem Wynik budżetu (deficyt) Przychody z kredytów, pożyczek i obligacji i innych rozliczeń krajowych Rozchody budżetu związane ze spłatą kredytów, pożyczek, wykupem obligacji oraz udzielonymi pożyczkami Zadłużenie z tytułu: kredytów, pożyczek i obligacji na koniec roku budżetowego Tabela 3 Wykonanie budżetu w latach (szczegółowo) Wyszczególnienie plan na III kw. Dochody ogółem bez nadwyżek Subwencje Subwencje ogółem Dotacje ogółem Środki ze źródeł pozabudżetowych Dochody własne gminy Podatki i opłaty lokalne Udział w podatkach budżetowych państwa Dochody z majątku gminy

2 Wyszczególnienie plan na III kw. 4. Odsetki od środków na rachunkach bankowych Pozostałe dochody Wydatki bieżące, w tym: Rzeczowe Osobowe w tym wydatki na zadania zlec. i pow w tym koszty finansowe Wolne Środki Obsługa długu Spłata rat kapitałowych Spłata odsetek Umorzenia/poręczenia Wolne środki na inwestycje Inwestycje Wolne środki po inwestycjach Spłaty pożyczek udzielonych z budżetu Kredyty i pożyczki otrzymane Pożyczki udzielone Roczne przepływy gotówki netto Skumulowany stan gotówki na koniec okresu Nadwyżka/deficyt budżetowy Skumulowana nadwyżka/deficyt WSKAŹNIKI Obsługa długu (łącznie z UE) do dochodów ogółem w % 6,79% 8,18% 6,55% 6,69% 7,09% Kwota długu do dochodów ogółem w % 46,09% 49,72% 36,09% 32,17% 30,71% Skumulowany stan gotówki jako % dochodów 4,09% 4,74% 5,07% 6,84% 5,25% Wolne środki jako % dochodów 26,18% 21,57% 31,00% 28,52% 31,79% Wolne środki jako % dochodów własnych 43,63% 34,36% 54,09% 46,77% 55,14% Inwestycje jako % dochodów 27,88% 22,19% 23,17% 22,98% 33,78% Inwestycje jako % dochodów własnych 46,45% 35,34% 40,43% 37,68% 58,58% Inwestycje jako % wydatków ogółem 26,66% 21,47% 24,58% 23,97% 32,58% Dochody własne do dochodów ogółem w % 60,01% 62,78% 57,31% 60,97% 57,65% Dochody własne z wyłączeniem udziału w PIT i CIT do dochodów ogółem w % 21,31% 22,44% 19,62% 23,21% 20,63% Dochody własne powiększone o subwencję ogólną do dochodów ogółem 85,09% 90,63% 80,84% 84,67% 79,95%

3 Dochody Do oszacowania wielkości dochodów bieżących Gminy Zielonki wykazanych w prognozie w latach przyjęto zakładane przez Ministerstwo Finansów wskaźniki makroekonomiczne. Wyższy wskaźnik wzrostu dochodów bieżących w roku 2016 wynika z faktu, iż gmina przyjęła w prognozie wielkość wpływów z tytułu udziału gminy w podatku dochodowym od osób fizycznych na poziomie szacunku określonego przez Ministra Finansów, z którego wynika wzrost o 9% w stosunku do roku Również podana kwota subwencji oświatowej na 2016 rok jest w stosunku do roku 2015 wyższa o blisko 11% i wynika głównie z powodu wzrostu liczby uczniów w naszych placówkach oświatowych. W wieloletniej prognozie finansowej nie uwzględniono żadnych dochodów ze sprzedaży mienia komunalnego. Niekorzystna sytuacja gospodarcza, niewielkie zainteresowanie inwestorów (deweloperów, przedsiębiorców, ect.) terenami komunalnymi nie daje wystarczających podstaw do optymistycznego planowania wpływów z tego tytułu. W wieloletniej prognozie nie ujęto również spodziewanego dofinansowania z nowej perspektywy UE oraz ewentualnych dotacji ze środków krajowych na planowane przedsięwzięcia inwestycyjne. Należy się spodziewać, że dopiero w roku 2016 zostaną podjęte wiążące decyzje w zakresie Zintegrowanych Inwestycji Terytorialnych w ramach subregionu Metropolia Krakowska oraz mogą być uruchomione nabory z puli środków krajowych. W miarę przyznawanych środków zewnętrznych należy się spodziewać nowelizacji WPF-u. Należy również zaznaczyć, że pula dochodów i zakres realizowanych zadań w zakresie prognozowania na kilka lat do przodu jest obarczony wieloma niewiadomymi w związku z zapowiadanymi zmianami na poziomie krajowym. Wydatki Prognozowane wydatki podzielone zostały na wydatki bieżące oraz wydatki majątkowe ze szczególnym wyodrębnieniem limitów na planowane i realizowane przedsięwzięcia bieżące i inwestycyjne. Zgodnie z art. 242 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (tekst jednolity: Dz. U. z 2013 r., poz. 885), gmina nie może uchwalić budżetu, w którym poziom wydatków bieżących będzie wyższy niż zakładane dochody bieżące. We wszystkich latach obejmujących prognozę dochodów i wydatków zasada ta jest spełniona. Szacunek wydatków bieżących na kolejne lata budżetowe oparto na danych historycznych oraz założeniach makroekonomicznych kraju. Na podstawie analizy dotychczasowego wykonania wydatków bieżących, zwłaszcza w zakresie zadań oświatowych, transportu, gospodarki komunalnej założono wyższe tempo wzrostu. Środki budżetowe planowane na finansowanie inwestycji w latach zakłada się przeznaczyć w znacznej części na finansowanie wieloletnich przedsięwzięć inwestycyjnych, których zakres rzeczowy opisano poniżej. Zmniejszenie środków planowanych na realizację wydatków majątkowych, począwszy od roku 2015 wiąże się z zakończeniem w roku 2015 wielu przedsięwzięć inwestycyjnych, na które to otrzymano wsparcie finansowe z budżetu Unii Europejskiej, a także z koniecznością zabezpieczenia wyższych środków na bieżące utrzymanie i realizację zadań własnych gminy jak również obsługę bieżącego i planowanego zadłużenia. Wydatki na obsługę długu zaplanowane zostały na podstawie harmonogramów spłat zaciągniętych pożyczek oraz wykupu obligacji. W ramach limitu zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku budżetowym i w latach następnych jest niezbędna do zapewnienia ciągłości działania jednostki i z których

4 wynikające płatności wykraczają poza rok budżetowy uwzględniono w szczególności umowy dotyczące dostawy i dystrybucji energii, gazu, wody, odbioru ścieków, usług pocztowych, telekomunikacyjnych, wynajmu pomieszczeń, monitoringu, usług serwisowych itp. Przychody i rozchody Kwota długu wykazana na koniec 2015 roku i w latach następnych uwzględnia rzeczywisty stan długu wykonany na koniec 2014 r. oraz dług planowany do zaciągnięcia w latach W planie przychodów w latach obok środków pochodzących z planowanych kredytów i pożyczek uwzględniono również kwotę posiadanych wolnych środków, o których mowa w art. 217 st. 2 pkt.6 ustawy o finansach publicznych. Środki te zamierza się przeznaczyć na finansowanie inwestycji związanych z rozbudową bazy oświatowej. Rozchody budżetu w latach uwzględniają środki przeznaczone na spłatę istniejącego jak i planowanego długu. W ramach przedsięwzięć wykazanych w załączniku nr 2 do uchwały w sprawie wieloletniej prognozy finansowej gminy Zielonki wykazano kwoty wynikające z zawartych już umów lub przewidziane we wnioskach o dofinansowanie ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej i innych źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi. Przedsięwzięcia inwestycyjne uwzględnione w Wieloletniej Prognozie Finansowej Gminy Zielonki na lata to w szczególności: Budowa szkoły w Przybysławicach obwód szkolny Korzkiew Przedsięwzięcie obejmuje nakłady finansowe przeznaczone na zakup gruntu, wykonanie prac projektowych oraz rok rozpoczęcia finansowania inwestycji. W ramach projektu planuje się budowę obiektu nowej szkoły na działkach nr 60/16, 60/17 i 60/18 w Przybysławicach. Założenie koncepcyjne zakłada realizację obiektu szkolno przedszkolnego, dwuciągowego (po dwa oddziały w każdym roczniku) z salą gimnastyczną i basenem szkolnym o powierzchni około m2. W tym roku realizowane są badania archeologiczne, dopracowywana jest koncepcja architektoniczna w nawiązaniu do wymogów OPN, przygotowywana jest punktowa zmiana planu zagospodarowania przestrzennego i program funkcjonalno - użytkowy. Zakładany harmonogram realizacji zadania sięga roku 2018, natomiast finansowanie jest planowane do 2020 roku. Przedsięwzięcie obejmuje planowane nakłady finansowe w wysokości zł. Rozbudowa szkoły w Bibicach Rozbudowa szkoły w Bibicach jest planowana w oparciu o opracowaną koncepcję, w której przewiduje się realizację 10 nowych sal lekcyjnych, wielofunkcyjnej sali rekreacyjno teatralnej i basenu szkolnego. Powierzchnia nowego obiektu wynosi m2. Aktualnie trwają jeszcze działania w kierunku nabycia niezbędnej powierzchni 17 arów pod planowaną rozbudowę i opracowywany jest program funkcjonalno użytkowy. Nowy obiekt będzie zaprojektowany dla najmłodszych dzieci, będzie mógł stanowić obiekt niezależny, choć funkcjonalnie zostanie połączony z obecnym obiektem zespołu szkół. Planowane zakończenie inwestycji jest zakładane na rok 2018, natomiast finansowanie rozłożone do roku Przedsięwzięcie obejmuje planowane nakłady finansowe w wysokości zł. Rozbudowa szkoły w Zielonkach Rozbudowa szkoły w Zielonkach jest planowana w oparciu o opracowaną koncepcję, w której przewiduje się realizację 8 nowych sal lekcyjnych, dużej wielofunkcyjnej sali rekreacyjno teatralnej i basenu szkolnego. Powierzchnia nowego obiektu wynosi m2. Aktualnie opracowywany jest program funkcjonalno użytkowy. Nowy obiekt będzie

5 zaprojektowany dla najmłodszych dzieci, będzie mógł stanowić obiekt niezależny, choć funkcjonalnie zostanie połączony z obecnym obiektem zespołu szkół i halą sportową. Planowane zakończenie inwestycji jest zakładane na rok 2018, natomiast finansowanie rozłożone do roku Przedsięwzięcie obejmuje planowane nakłady finansowe w wysokości zł. Projektowanie sieci wodno kanalizacyjnej W roku 2016 planowana jest kontynuacja opracowania dokumentacji technicznych zleconych w 2015 roku, przede wszystkim w miejscowości Grębynice, Wola Zachariaszowska (rejon ulicy Królewskiej), Zielonki (Podskale oraz ulica Długopolska w stronę Witkowic), Garlica Murowana oraz Bosutów (rejon ulicy Legionistów). Szacowany koszt projektów kontynuowanych z roku 2015, to około zł. Dodatkowo planowane jest rozpoczęcie opracowania nowych dokumentacji technicznych takich jak: kanalizacja Bibice (ulice Brzozowa, Ogrodowa, Dworska, Rezerwistów), kanalizacja Owczary (ulica Topolowa oraz rejon Niebyłej), kanalizacja Zielonki (rejon ulicy Spacerowej i Do Cegielni), kanalizacja Węgrzce (ulice E1 i E2), kanalizacja Wola Zachariaszowska (ul. Słowiańska) oraz sieć wodociągowa Pękowice-Kąty. Część z zaplanowanych na 2016 rok projektów może nie zakończyć się w 2016 roku (trudne uzgodnienia z właścicielami działek prywatnych), stąd w 2017 roku zaplanowano kwotę zł na ewentualną kontynuację niezakończonych projektów. Zakupy sieci wodociągowych i kanalizacyjnych Planowany koszt zadania w latach to zł. W ramach zadania gmina Zielonki planuje kontynuować procedurę przejmowania na majątek, wybudowanych przez inwestorów prywatnych odcinków sieci wodociągowych oraz kanalizacyjnych. Przedmiotem zakupu są te sieci, których charakterystyka techniczna, lokalizacja oraz prognozowany zasięg oddziaływania wpisują się w akty prawa miejscowego gminy (w szczególności Plany Zagospodarowania Przestrzennego, Wieloletni Plan Rozwoju i Modernizacji Urządzeń Wodociągowych i Kanalizacyjnych). Projekt ZIT nr 35 - Poprawa efektywności energetycznej budynków użyteczności publicznej w Gminie Zielonki Projekt zakłada wykonanie termomodernizacji gminnych budynków użyteczności publicznej. Zakres planowanych inwestycji będzie wynikał z audytów energetycznych. Planujemy termomodernizacje z wymianą starej stolarki w obiektach zespołu szkół w Woli Zachariaszowskiej, segmencie szkoły w Zielonkach, przedszkolu w Węgrzcach, szkole w Owczarach, budynku komisariatu policji, budynku FAL w Zielonkach i budynku sołeckiego w Trojanowicach. Działanie to dotyczy również zakupu i montażu instalacji OZE. Łączna wartość wkładu własnego do środków UE przewidzianego na realizacje projektu wraz z opracowaniem audytów energetycznych wynosi zł. Plan gospodarki niskoemisyjnej - działania związane z modernizacją oświetlenia ulicznego Projekt zakłada modernizację oświetlenia ulicznego na bardziej energooszczędne. Planowana jest wymiana blisko punktów świetlnych. Zadaniu mogą towarzyszyć takie działania jak modernizacja szaf oświetleniowych, zastosowanie inteligentnego sterowania oświetleniem ulicznym. Łączne nakłady finansowe na realizację tych działań w latach wynoszą zł. Projekt ZIT nr 92 - Podniesienie dostępności infrastruktury pieszo-rowerowej w Gminie Zielonki Projekt dotyczy rozwinięcia obecnej sieci ścieżek i szlaków rowerowych wraz z infrastrukturą towarzyszącą. Celem projektu jest podniesienie dostępności infrastruktury pieszo-rowerowej jak również ograniczanie spalania paliw i redukcja emisji CO 2. Na wkład własny w realizację niniejszego projektu gmina zabezpiecza na lata środki w wysokości zł.

6 Projekt ZIT nr 49 - Ograniczenie niskiej emisji w Gminie Zielonki Projekt ten zakłada dofinansowanie dla mieszkańców gminy Zielonki na wymianę starych kotłów na nowoczesne i niskoemisyjne piece. Zabezpieczona łączna kwota środków własnych gminy w wysokości zł przeznaczona będzie na przygotowanie niezbędnej dokumentacji umożliwiającej wystąpienie i otrzymanie dotacji na niniejszy cel oraz działania promocyjno informacyjne. Aktualnie trwają uszczegółowienia dotyczące zasad realizacji wymiany pieców. Zadanie będzie realizowane ze środków ZIT przy około 20% udziale własnym właścicieli nieruchomości. Możliwe dostępne środki zewnętrzne z UE na ten cel są przewidywane na poziomie 4,1 mln zł w okresie programowania