Objaśnienia wartości przyjętych do Wieloletniej Prognozy Finansowej

Transkrypt

1 Objaśnienia wartości przyjętych do Gminy Piława Górna na lata Wstęp W Objaśnieniach wartości przyjętych do Gminy Piława Górna na lata prezentowane są objaśnienia przyjętych wartości zarówno po stronie dochodów jak i wydatków, przychody i rozchody budżetu jednostki samorządu terytorialnego, z uwzględnieniem długu zaciągniętego oraz planowanego do zaciągnięcia. Wieloletnia Prognoza Finansowa(dalej WPF) obejmuje okres od 2013 roku do 2018 roku, na który zaciągnięto oraz planuje się zaciągnąć zobowiązania. Założono, iż kredyty, pożyczki będą zaciągane do 2013 r. włącznie. Od 2014 r. przyjęto przychody z kredytów na poziomie zerowym. 1. Dochody Założenia dotyczące kształtowania się najistotniejszych grup i źródeł dochodów bieżących w kolejnych latach zostały ustalone w oparciu o historyczną analizę poszczególnych źródeł i prognozę wskaźników makroekonomicznych. Dynamika dochodów bieżących z tytułu z podatków i opłat lokalnych w latach historycznych była zmienna, co wynikało ze zmienności bazy objętej opodatkowaniem. Kolejne lata wskazują na dalszy wzrost dochodów w tej grupie przede wszystkim za sprawą założonego wzrostu wpływów w podatku od nieruchomości. W roku 2013 i kolejnych latach przewidywany jest ok. 3% wzrost dochodów w każdym roku. Dochody roku 2013 oszacowano na podstawie przewidywanego wykonania w 2012 roku. Dla ustalenia wielkości dochodów w kolejnych latach tj podstawą była wielkość roku bezpośrednio poprzedzającego, powiększona o wskaźnik dynamiki cen towarów i usług wynoszący 102,5, zgodnie z wytycznymi Ministerstwa Finansów dotyczącymi założeń makroekonomicznych na potrzeby wieloletnich prognoz finansowych jednostek samorządu terytorialnego Bazą do prognozy poziomu subwencji ogólnej jest plan na 2013 r. przyjęty zgodnie z pismem Ministerstwa Finansów z dnia 10 października 2012 r. nr ST3/4820/9/2012. W 2013 r. założono 2,5% wzrost w stosunku do planu 2012 r., w 2014 r. 2,5% wzrost i podobnie w 2015 r. W dłuższej perspektywie ustalono prognozowany wzrost na poziomie średniorocznego wskaźnika inflacji. Założony wzrost subwencji ogólnej wpisuje się w założenia zaprezentowane w Wieloletnim Planie Finansowym Państwa. Dochody z tytułu dotacji celowych z budżetu państwa na zadania własne, zlecone i powierzone zostały oszacowane na stałym poziomie. Jako wielkości bazowe przyjęto wielkości planowane do uzyskania w 2013 r. Dotacje celowe z budżetu państwa zostały przyjęte na poziomie zgodnym z informacją Wojewody Dolnośląskiego z dnia 24 października 2012 r. nr FB.III Przyjęto, że udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych będą wzrastały odpowiednio w powiązaniu z prognozowanym wskaźnikiem inflacji oraz częściowo wskaźnikiem wzrostu gospodarczego. W kolejnych latach wzrost będzie kształtował się na poziomie ok. 2,5%. W przypadku dotacji na zadanie bieżące z udziałem środków z Unii Europejskiej, założono poziom zgodny z zawartymi umowami i harmonogramami projektów. Kwoty poszczególnych przedsięwzięć wieloletnich zaprezentowano w wykazie przedsięwzięć, stanowiącym załącznik nr 2 do projektu uchwały. W ramach kwot jakie zostały ujęte w WPF i w budżecie 2013 r. istnieje różnica w następującym projekcie: - projekt pn. Wspieranie rozwoju czesko-polskich aktywności sportowych, kulturowych i edukacyjnych w budżecie na 2013 r. po stronie dochodów nie ujęto środków na realizację projektu. Wniosek o dofinansowanie projektu zostanie złożony do Urzędu Marszałkowskiego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego. Przyjęcie do planu dochodów na 2013 r. nastąpi w chwili uzyskania decyzji o wysokości finansowania. Uchwała w sprawie 1

2 Załącznik Nr 3 Ujęto w Wieloletniej Prognozie Finansowej uprawdopodobnione wielkości dochodów ze sprzedaży mienia komunalnego w kolejnych latach. Dochody majątkowe ze sprzedaży mienia komunalnego, na które złożyły się dochody ze: zbycia działek, lokali mieszkalnych i użytkowych, zbycia ukształtują się na następujących poziomach w kolejnych latach: w 2013 roku zł w latach po zł Prognoza nie zakłada wpływów ze sprzedaży majątku od 2016 roku. Dotacje i środki finansowe przeznaczone na inwestycje - pozycja ta zawiera dotację celową w ramach programów finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pk.2 i 3 ustawy o finansach publicznych na dofinansowanie projektu: Renowacja zespołu budynków zlokalizowanych w Piławie Górnej przy ul. Piastowskiej nr 9, 11A,25, 27, 33, 45, 52,67. Zadanie dofinansowane z Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Dolnośląskiego. W budżecie na 2013 r. założono kwotę dotacji ze środków Unii Europejskiej na poziomie zł, w ramach tej kwoty dotacji założono refundacje wydatków poniesionych w poprzednich latach oraz w roku Wydatki Prognozę wydatków oparto na założeniu art. 242 ust.1 ustawy o finansach publicznych, w świetle którego nie można uchwalić budżetu w którym planowane wydatki bieżące są wyższe niż planowane dochody bieżące ewentualnie powiększone o nadwyżkę budżetową z lat ubiegłych i wolne środki. W związku z powyższym w latach założono ograniczanie fakultatywnych wydatków bieżących w celu wypracowania jak największej nadwyżki operacyjnej. Wykazane w poz. 2 wydatki bieżące (bez odsetek i prowizji od: kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych papierów wartościowych) roku 2013 oszacowano na podstawie przewidywanego wykonania w 2012 roku. Wysokość wydatków roku 2013 ustalono na podstawie wielkości roku 2012 pomniejszonej o jednorazowe wydatki bieżące. Prognoza wydatków w kolejnych latach oparta została na planie wydatków bieżących na 2013 rok, powiększona o wskaźnik dynamiki cen towarów i usług wynoszący 102,0. Ponadto zgodnie z art.226 ust.2 pkt.2 ustawy o finansach publicznych w wydatkach bieżących wyodrębniono: 1. wynagrodzenia i składki od nich naliczane przyjęto stały wzrost wydatków w tej grupie o 2,5% w stosunku do roku poprzedzającego dany rok budżetowy, 2. wydatki związane z funkcjonowaniem organów gminy; są to wydatki planowane w Rozdziale Rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) oraz Rozdziale Urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) - wzrost w tej grupie wydatków wynosi 102,5; 3. wydatki bieżące i majątkowe objęte limitem art.226 ust. 4 ufp. 3. Wynik budżetu W latach zaplanowano nadwyżkę budżetową. 4. Przeznaczenie nadwyżki budżetu lat Nadwyżkę budżetową przeznacza się na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz wykup obligacji komunalnych wyemitowanych przez gminę. 5. Spłata o obsługa długu Spłata i obsługa długu w poszczególnych latach w 2013 roku zł, z tego rozchody zł w 2014 roku zł, z tego rozchody zł w 2015 roku zł, z tego rozchody zł w 2016 roku zł, z tego rozchody zł w 2017 roku zł, z tego rozchody zł w 2018 roku ,50 zł, z tego rozchody ,50 zł. Uchwała w sprawie 2

3 6. Przychody budżetu w 2013 roku Przychody w 2013 roku zaplanowano w łącznej wysokości zł na spłatę wcześniej zaciągniętych zobowiązań. 7. Kwota długu Zadłużenie planowane na koniec roku w poszczególnych latach gminy wynosi: ,50 zł ,50 zł ,50 zł ,50 zł, ,50 zł, zł W roku 2018 nastąpi spłata zaciągniętych kredytów, pożyczek oraz wykup wyemitowanych przez gminę obligacji komunalnych. 8. Wskaźniki zadłużenia 8.1. Wskaźniki z art. 169/170 Zgodnie z art. 169 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych w 2013 roku planowana łączna kwota przypadających w danym roku budżetowym spłat rat kredytów, pożyczek wraz z należnymi w danym roku odsetkami od kredytów i pożyczek, wykupów papierów wartościowych emitowanych przez jednostkę samorządu terytorialnego nie może przekroczyć 15% planowanych na dany rok budżetowy dochodów. Planowana łączna kwota spłaty zobowiązań do dochodów ogółem wynosi w roku ,9%. Prezentacja wskaźnika w latach ,3% ,8% ,8% ,9% ,5% Zgodnie z art. 170 ustawy z dnia 30 czerwca 2005 roku o finansach publicznych w roku 2013 łączna kwota długu jednostki samorządu terytorialnego na koniec roku budżetowego nie może przekroczyć 60% wykonanych dochodów ogółem tej jednostki w tym roku budżetowym. Zadłużenie planowane na koniec 2013 roku wynosi 23,3%. Prezentacja wskaźnika w latach : ,5% ,2% ,7% ,1% % 8.2. Wskaźniki z art. 243 W latach relacja planowanej łącznej kwoty spłaty zobowiązań do dochodów w poszczególnych latach wynosi: w roku ,3% max. dopuszczalny wskaźnik wynosi 9,3% w roku ,8% max. dopuszczalny wskaźnik wynosi 11,3% w roku ,8% max. dopuszczalny wskaźnik wynosi 13,9% w roku ,9% max. dopuszczalny wskaźnik wynosi 14,4% w roku ,5% max. dopuszczalny wskaźnik wynosi 14,0% Indywidualne wskaźniki relacja łącznej kwoty przypadających w danym roku budżetowym spłaty rat kredytów i pożyczek raz wykup obligacji komunalnych wraz z należnymi w danym roku odsetkami od kredytów, pożyczek i obligacji spełniają wymogi art. 243 ustawy o finansach publicznych z dnia 27 sierpnia 2009 roku. Uchwała w sprawie 3

4 Załącznik Nr 3 9. Opis przedsięwzięć do WPF na lata Przedsięwzięcia ogółem: zł z tego: - wydatki bieżące zł - wydatki majątkowe zł 1) programy, projekty lub zadania (razem) zł - wydatki bieżące zł - wydatki majątkowe zł a) programy, projekty lub zadania związane z programami z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i zł - limit zobowiązań na wydatki bieżące w wysokości zł, w tym: 1. na realizację projektu pn. Wspieranie rozwoju czesko-polskich aktywności sportowych, kulturowych i edukacyjnych - projekt współfinansowany z Funduszu Mikroprojektów Glacensis Program Operacyjny Współpraca Transgraniczna - zabezpieczono środki finansowe na wkład własny z budżetu gminy w kwocie zł - okres realizacji przedsięwzięcia: od 2012 r. do 2013 r., - limit zobowiązań w 2013 r zł 2. na realizację projektu pn. Indywidualizacja procesu nauczania i wychowania uczniów klas I-III szkoły podstawowej w Pilawie Górnej współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego Priorytet: IX. Rozwój wykształcenia i kompetencji w regionach, Działanie: 9.1. Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty, Poddziałanie: wyrównywanie szans edukacyjnych uczniów z grup o utrudnionym dostępie do edukacji oraz zmniejszenie różnic w jakości usług edukacyjnych - okres realizacji przedsięwzięcia: od 2012r. do 2013 r., - limit zobowiązań w 2013 r zł. 3. na realizację projektu Przedszkolaki z Piławy Górnej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Społecznego Priorytet: IX. Rozwój wykształcenia i kompetencji w regionach Działanie: 9.1. Wyrównywanie szans edukacyjnych i zapewnienie wysokiej jakości usług edukacyjnych świadczonych w systemie oświaty, Poddziałanie: Zmniejszenie nierówności w stopniu upowszechniania edukacji przedszkolnej na podstawie umowy o dofinansowanie UDA-POKL /12/00 okres realizacji przedsięwzięcia od do r. - limity zobowiązań: zł zł. - limit zobowiązań na wydatki majątkowe w wysokości zł, w tym: 1. Renowacja zespołu budynków mieszkalnych zlokalizowanych w Piławie Górnej przy ul. Piastowskiej nr 9, 11A, 25, 27, 33, 45, 52, 67. Kontynuacja projektu, którego realizację planuje się wykonać przy udziale środków z RPO, który ma na celu poprawę warunków zamieszkania w istniejących budynkach mieszkalnych oraz podniesienie atrakcyjności obecnie zaniedbanej przestrzeni publicznej miasta - w obszarze wsparcia wskazanym w Lokalnym Programie Rewitalizacji Miasta Piława Górna. W projekcie uczestniczy 7 wspólnot mieszkaniowych oraz Gmina Piława Górna jako właściciel budynku komunalnego. Projekt realizowany będzie w formie partnerstwa. W 2011 roku z każdą wspólnotą podpisana została umowa o partnerstwie, której liderem projektu i jednocześnie jednostką realizującą jest Gmina Piława Górna. Okres realizacji przedsięwzięcia od do 2013 r., - limit zobowiązań: w 2013 r zł, b) programy, projekty lub zadania związane z umowami partnerstwa publiczno prywatnego - brak Uchwała w sprawie 4

5 c) programy, projekty lub zadania pozostałe (inne niż wymienione w lit. a i b) - limit zobowiązań na wydatki majątkowe w wysokości zł, w tym: 1. Adaptacja Budynku w Piławie Górnej ul. Piastowska zł Kontynuacja zadania inwestycyjnego, mającego na celu adaptację budynku przy ul. Piastowskiej 69 w Piławie Górnej dla potrzeb Urzędu Miasta zostało rozpoczęte w 2011 roku wykonaniem dokumentacji projektowej. W roku 2012 planuje się wykonanie pierwszej części prac modernizacyjnych. Zakończenie prac przewidziane w roku Okres realizacji przedsięwzięcia: od 2011 r. do 2013 r.- limit zobowiązań: - w 2013 r zł Uchwała w sprawie 5