OGŁOSZENIE 16/2010 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 25/02/2010

Transkrypt

1 OGŁOSZENIE 16/2010 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 25/02/2010 W załączeniu przekazuje się do publicznej wiadomości Raport bieżący nr 14/2010 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zawierający Aneks nr 11 do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego. Maciej Wiśniewski Prezes Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu

2 INVESTOR GOLD FIZ RB_FI_E korekta KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport bieżący funduszu inwestycyjnego nr 14 / 2010 (numer kolejny raportu / rok) Data przekazania: Nazwa podmiotu: INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY Temat raportu: Aneks nr 11 do Prospektu emisyjnego c ertyfikatów inwestycyjnyc h serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Podstawa prawna 42 ust. 1 pkt 37 oie - inne zdarzenia, przewidziane statutem funduszu WIADOMOŚĆ W załączeniu przekazujemy Aneks nr 11 z dnia 17 lutego 2010 r. do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego. Plik Aneks pdf Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Grzegorz Mielcarek Członek Zarządu Arnold Mardoń Członek Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 Aneks nr 11 z dnia 17 lutego 2010 r. do Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego 1. W Prospekcie emisyjnym Certyfikatów Inwestycyjnych serii J, K, L, M Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 28 maja 2009 r. wprowadza się następujące zmiany: 1) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 4 kwartał 2009 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 października 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. (dane nieaudytowane) Wybrane informacje finansowe Funduszu w tys. zł, chyba że wskazano inaczej. Pozycja bilansu 31/12/ /12/2008 Aktywa Zobowiązania Aktywa netto Kapitał funduszu Dochody zatrzymane Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych Wartość aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 1 677, ,59 31/12/ /12/2008 SKŁADNIKI LOKAT Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Wartość według ceny nabycia w tys. Wartość według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje , ,50 Depozyty , ,46 Razem , ,70 Rachunek wyniku z operacji od 01/10/2009 do 31/12/2009 od 01/10/2008 do 31/12/2008 Przychody z lokat Koszty funduszu Koszty funduszu netto 0 0 1

4 Przychody z lokat netto Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Wynik z operacji Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN -36,46-47,57 Rachunek przepływów pieniężnych od 01/10/2009 do 31/12/2009 od 01/10/2008 do 31/12/2008 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego ) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 4 kwartał 2009 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 października 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. (dane nieaudytowane) Na dzień 31 grudnia 2009 r. Aktywa Funduszu wynosiły tys. zł, na co składały się akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych o wartości tys. zł, środki pieniężne i ich ekwiwalenty o wartości tys. zł, transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu (obligacje buy-sell back) o wartości tys. zł, należności o wartości 647 tys. zł. Akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły 25,74% Aktywów Funduszu, środki pieniężne i ich ekwiwalenty 57,86%, transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu (obligacje buy-sell back) 15,78%, należności 0,63%. (obliczenia własne nieaudytowane) Z akcji tys. zł ulokowanych było w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdach w Stanach Zjednoczonych (AMEX, NYSE), 126 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii, 236 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na ASX w Sydney, w Australii, a w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdach TSX oraz TSX-V w Toronto, w Kanadzie. Akcje spółek surowcowych notowanych na giełdach w Stanach Zjednoczonych (AMEX, NYSE) stanowiły 20,63% aktywów ogółem Funduszu, akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie LSE w Londynie, w Wielkiej Brytanii 0,12%, akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie ASX w Sydney, w Australii 0,23%, a akcje spółek surowcowych notowanych na giełdach TSX oraz TSX-V w Toronto, w Kanadzie 4,76% aktywów ogółem Funduszu. Jeżeli chodzi o branże to wszystkie akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły akcje spółek surowcowych. (obliczenia własne nieaudytowane). Depozyty w ING Banku Śląskim wynosiły tys. PLN, z czego tys. PLN stanowiły depozyty w PLN, a 45 tys. USD depozyty w USD. Depozyty w PLN stanowiły 99,91% całości depozytów, a depozyty w USD 0,09 %. (obliczenia własne nieaudytowane). Fundusz inwestował w instrumenty pochodne zarówno w celach zabezpieczających, jak i inwestycyjnych. Na instrumenty pochodne nabyte w celach zabezpieczających składały się kontrakty zabezpieczające ryzyko walutowe Funduszu na kursy walut: kurs CAD do USD oraz kurs PLN do USD. Na dzień 31 grudnia 2009 r. Fundusz posiadał krótką pozycję wielkości 16 kontraktów na kurs CAD do USD oraz długą pozycję wielkości 67 kontraktów na kurs PLN do USD. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku Chicago Mercantile Exchange w Stanach Zjednoczonych. Natomiast na instrumenty pochodne nabyte w celach inwestycyjnych składały się kontrakty na kurs złota oraz kontrakty na kurs srebra. Na dzień 31 2

5 grudnia 2009 r. Fundusz posiadał długą pozycję wielkości 346 kontraktów na kurs złota oraz długą pozycję wielkości 148 kontraktów na kurs srebra. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku New York Commodities Exchange w Stanach Zjednoczonych. (obliczenia własne nieaudytowane) Kontrakty na kurs CAD do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * CAD. Kontrakty na kurs PLN do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * PLN. Kontrakty na kurs złota złoto zawarto w celu wzrostu wartości portfela. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena [USD] * 100. Kontrakty na kurs srebra zawarto w celu wzrostu wartości portfela. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena [USD] * Przez cenę rozumie się kurs rozliczeniowy danego dnia publikowany przez giełdę, na której notowane są dane kontrakty. (dane nieaudytowane) Zwraca się uwagę, że Fundusz jest zarządzany aktywnie, a skład portfela inwestycyjnego Funduszu może podlegać zmianom. Analiza przeprowadzona w niniejszym punkcie jest nieaudytowaną analizą własną Towarzystwa opracowaną na podstawie nieaudytowanego raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 października 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. 3

6 Aktywa Funduszu na 31/12/2009 Wartość według wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w Akcje spółek notowanych na rynku regulowanym ,74% Środki pieniężne i ich ekwiwalenty ,86% Transakcje przy zobowiązaniu się drugiej strony do odkupu ,78% Należności 647 0,63% Razem Aktywa Funduszu: ,00% Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane nieaudytowane) Sektory: akcje na 31/12/2009 Wartościowy udział w Procentowy udział w Obszary geograficzne: akcje na 31/12/2009 Wartościowy udział w Procentowy udział w Sektor surowcowy ,74 Kanada ,76 Razem: ,74 Wielka Brytania 126 0,12 Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane Australia 246 0,23 nieaudytowane) USA ,63 Razem: ,74 Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane nieaudytowane) AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Kraj siedziby emitenta Wartość według wyceny na dzień bilansowy w Procentowy udział w aktywach ogółem Abcourt Mines Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 71 0,07 Apogee Minerals Ltd Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 36 0,04 Centerra Gold Aktywny rynek - rynek regulowany TSX Kanada ,19 Coeur d alene mines Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE Stany Zjednoczone ,90 Garibaldi Resources Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 61 0,06 Gryphon Gold Corp.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX Kanada 52 0,05 Huldra Silver Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 256 0,25 Hambledon Mining Aktywny rynek - rynek regulowany LSE Wielka Brytania 126 0,12 Intrepid Mines Ltd Aktywny rynek - rynek regulowany Sydney ASX Australia 236 0,23 4

7 Metanor Res Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 542 0,53 Newmont Mining Corp. Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE Stany Zjednoczone ,98 Orsu Metals Corporation ** Aktywny rynek - rynek regulowany TSX Kanada 31 0,03 Pan American Silver Aktywny rynek - rynek regulowany NASDAQ Stany Zjednoczone ,63 Starcore Intl Ventures Ltd* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 520 0,51 Silver Fields Res Inc.* Aktywny rynek - rynek regulowany TSX-V Kanada 31 0,03 Silver Standard Resources Aktywny rynek - rynek regulowany NASDAQ Stany Zjednoczone ,94 Yamana Gold Inc Aktywny rynek - rynek regulowany NYSE Stany Zjednoczone ,18 Razem: ,74 *emisje akcji posiadanych przez Fundusz zostały zatwierdzone przez giełdę TSX-V i TSX; akcje posiadane przez Fundusz zostały zarejestrowane przez agenta transferowego, którym jest: Computershare Investor Service LLC z siedzibą w Colorado w Stanach Zjednoczonych dla Gryphon Gold Corp., Metanor Res Inc. i Starcore Intl Ventures Ltd., oraz CIBC Mellon Trust Company z siedzibą w Vancouver, British Columbia, w Kanadzie dla Silver Fields Res Inc.a także Pacific Corporate Trust Company z siedzibą w British Columbia w Kanadzie dla Huldra Silver Inc; część/całość akcji posiadanych przez Fundusz to akcje imienne i obrót nimi na rynku TSX-V i TSX wymaga dokonania ich konwersji u agenta transferowego na akcje na okaziciela; Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane nieaudytowane) INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wystandaryzowane instrumenty pochodne: FC$H10 REGULOWANY CME CME USA KURS CAD DO USD -16 FPLN$H10 REGULOWANY CME CME USA KURS PLN DO USD 67 FGCG10 REGULOWANY COMEX COMEX USA KURS ZŁOTA 346 FSIH10 REGULOWANY COMEX COMEX USA KURS SREBRA 148 CME (Chicago Mercantile Exchange), COMEX (New York Commodities Exchange) Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane nieaudytowane) DEPOZYTY Waluta Wartość na dzień bilansowy w danej walucie Wartość na dzień bilansowy w walucie sprawozdania finansowego w tys. zł Banki: ING Bank Śląski S.A. PLN ING Bank Śląski S.A. PLN ING Bank Śląski S.A. PLN ING Bank Śląski S.A. PLN

8 ING Bank Śląski S.A. USD Źródło: Towarzystwo na podstawie raportu kwartalnego Funduszu (dane nieaudytowane) 6

9 3) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 4 kwartał 2009 r., w rozdziale 4 w pkt dodaje się akapit w brzmieniu: Fundusz publikował raport kwartalny za 4 kwartał 2009 r. po dacie ostatnich sprawozdań finansowych Funduszu zbadanych przez biegłego rewidenta. Raport kwartalny Funduszu za okres od 1 października 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. zawierający śródroczne informacje finansowe Funduszu, został włączony do Prospektu przez odniesienie i znajduje się na stronach internetowych Towarzystwa 4) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 4 kwartał 2009 r., w rozdziale 6 w pkt dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu: Na podstawie raportu kwartalnego Funduszu za okres od 1 października 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. Informacje o kapitalizacji Funduszu na dzień 31 grudnia 2009 r.: Kapitał funduszu [tys. zł] Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) Dochody zatrzymane Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji Zgodnie ze Statutem Fundusz nie może zaciągać pożyczek, kredytów, ani emitować obligacji i nie posiada zadłużenia. 5) w związku z przekazaniem raportu kwartalnego Funduszu za 4 kwartał 2009 r., w rozdziale 7 w pkt 7.2 w punkcie Śródroczne informacje finansowe dodaje się podpunkt w brzmieniu: - Raport kwartalny Funduszu za okres od 1 października 2009 r. do 31 grudnia 2009 r. 7