OGŁOSZENIE 77/2012 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 12/09/2012

Transkrypt

1 OGŁOSZENIE 77/2012 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego z dnia 12/09/2012 W załączeniu przekazuje się do publicznej wiadomości Raport bieżący nr 71/2012 Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zawierający Aneks nr 13 do Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii AA, AB, AC, AD Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego. Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu

2 INVESTOR GOLD FIZ RB_FI_E korekta KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Raport bieżący funduszu inwestycyjnego nr 71 / 2012 (numer kolejny raportu / rok) Data przekazania: Nazwa podmiotu: INVESTOR GOLD FUNDUSZ INWESTYCYJNY ZAMKNIĘTY Temat raportu: Aneks do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii AA, AB, AC, AD Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego Podstawa prawna 42 ust. 1 pkt 37 oie - inne zdarzenia, przewidziane statutem funduszu WIADOMOŚĆ W załączeniu przekazujemy Aneks nr 13 do Prospektu emisyjnego certyfikatów inwestycyjnych serii AA, AB, AC, AD Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzony przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 11 września 2012 r. Plik Aneks13_InvGoldFIZ.pdf Opis PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH PODMIOT Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Zbigniew Wójtowicz Prezes Zarządu Beata Sax Wiceprezes Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 1

3 Aneks nr 13 z dnia 4 września 2012 r. do Prospektu Emisyjnego Certyfikatów Inwestycyjnych serii AA, AB, AC, AD Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego W Prospekcie emisyjnym Certyfikatów Inwestycyjnych serii AA, AB, AC, AD Investor Gold Funduszu Inwestycyjnego Zamkniętego zatwierdzonym przez Komisję Nadzoru Finansowego w dniu 15 marca 2012 r. wprowadza się następujące zmiany: 1) w związku z umorzeniami Certyfikatów, w rozdziale 1 Podsumowanie w pkt 33 dodaje się akapit w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 sierpnia 2012 r. wynosiła (dane nieaudytowane) 2) w związku z ustaleniem wyceny Certyfikatów, w rozdziale 1 Podsumowanie w pkt 34 dodaje się akapit w brzmieniu: Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny Funduszu na dzień 31 sierpnia 2012 r. wynosiła 2.488,16 zł, co oznacza wzrost o 148,82 % w stosunku do ceny emisyjnej Certyfikatów serii A (z uwzględnieniem podziału Certyfikatów 1:10 z dnia 31 sierpnia 2007 r.). (dane nieaudytowane) 3) w związku z umorzeniami Certyfikatów, w rozdziale 5 w pkt dodaje się akapit w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 sierpnia 2012 r. wynosiła (dane nieaudytowane) 4) w związku z przekazaniem raportu półrocznego Funduszu za 1 półrocze 2012 r., w rozdziale 5 w pkt dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na podstawie podlegającego przeglądowi sprawozdania finansowego Funduszu z okres od 1 stycznia 2012 r. do 30 czerwca 2012 r. Wybrane informacje finansowe Funduszu w tys. zł, chyba że wskazano inaczej. Bilans 30/06/ /12/2011 Aktywa Zobowiązania Aktywa netto Kapitał funduszu Dochody zatrzymane Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji Liczba zarejestrowanych certyfikatów inwestycyjnych aktywów netto na certyfikat inwestycyjny 2 295, ,95

4 30/06/ /06/2012 SKŁADNIKI LOKAT według ceny nabycia w tys. według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem według ceny nabycia w tys. według wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem Akcje ,74% ,39% Dłużne papiery wartościowe ,34% Instrumenty pochodne ,38% ,30% Suma: ,46% ,09% Rachunek wyniku z operacji od 01/01/2012 do 30/06/2012 od 01/01/2011 do 31/12/2011 Przychody z lokat Koszty funduszu Koszty pokrywane przez towarzystwo - 40 Koszty funduszu netto Przychody z lokat netto Zrealizowany i niezrealizowany zysk (strata) Wynik z operacji Wynik z operacji przypadający na certyfikat inwestycyjny w PLN -66,44-162,79 Rachunek przepływów pieniężnych od 01/01/2012 do 30/06/2012 od 01/01/2011 do 31/12/2011 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Skutki zmian kursów wymiany środków pieniężnych i ekwiwalentów środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na początek okresu sprawozdawczego Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych na koniec okresu sprawozdawczego 5) w związku z przekazaniem raportu półrocznego Funduszu za 1 półrocze 2012 r., w rozdziale, w rozdziale 5 w pkt dodaje się akapity i tabele w brzmieniu: Na dzień 30 czerwca 2012 r. Aktywa Funduszu wynosiły tys. zł, na co składały się środki pieniężne i ich ekwiwalenty o wartości tys. zł, należności o wartości tys. zł, akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych o wartości tys. zł, dłużne papiery wartościowe o wartości zł oraz składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku o wartości 582 tys. zł. Z akcji tys. zł ulokowanych było w akcjach spółek surowcowych notowanych na giełdzie TSX w Kanadzie a 178 tys. zł w akcjach spółki surowcowej notowanej na ASX w Sydney, w Australii. 2

5 Akcje spółek surowcowych notowanych na giełdzie TSX w Kanadzie stanowiły 8,63% aktywów ogółem Funduszu a akcje spółki surowcowej notowanej na giełdzie ASX w Sydney, w Australii 0,11%. Jeżeli chodzi o branże to wszystkie akcje spółek notowanych na rynkach regulowanych stanowiły akcje spółek surowcowych. Fundusz inwestował w instrumenty pochodne zarówno w celach zabezpieczających, jak i inwestycyjnych. Na instrumenty pochodne nabyte w celach zabezpieczających składały się kontrakty zabezpieczające ryzyko walutowe Funduszu na kursy walut: kurs CAD do USD. Na dzień 30 czerwca 2012 r. Fundusz posiadał krótką pozycję wielkości 10 kontraktów na kurs CAD do USD. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku Chicago Mercantile Exchange w Stanach Zjednoczonych. Na instrumenty pochodne nabyte w celach inwestycyjnych składały się kontrakty na kurs złota i kontrakty na kurs srebra. Na dzień 30 czerwca 2012 r. Fundusz posiadał długą pozycję wielkości 234 kontraktów na kurs złota i długą pozycję wielkości 10 kontraktów na kurs srebra. W/w instrumenty pochodne notowane były na rynku New York Commodities Exchange w Stanach Zjednoczonych. Kontrakty na kurs CAD do USD zawarto w celu zabezpieczenia wartości portfela przed zmianami kursowymi. Zobowiązania z jednego kontraktu są równe: cena * CAD. Kontrakty na kurs złota i kurs srebra zawarto w celu wzrostu wartości portfela. Zobowiązania z jednego kontraktu na kurs złota są równe cena [USD] * 100, a zobowiązania z jednego kontraktu na kurs srebra są równe cena [USD] * Ponadto, na dzień 30 czerwca 2012 r., Fundusz miał w swoim portfelu niewystandaryzowane instrumenty pochodne typu forward, których instrumentem bazowym był kurs USD do PLN. Na dzień 30 czerwca 2012 r. Fundusz miał zawarte kontrakty typu forward na sprzedaż USD. Stroną umowy, której przedmiotem były w/w instrumenty pochodne był ING Bank Śląski S.A. Zwraca się uwagę, że Fundusz jest zarządzany aktywnie, a skład portfela inwestycyjnego Funduszu może podlegać zmianom, tak, że skład portfela inwestycyjnego Funduszu w dniu przeprowadzania kolejnych Ofert Certyfikatów może znacznie się różnić od składu portfela inwestycyjnego Funduszu na dzień 30 czerwca 2012 r. analizowanego w niniejszym punkcie. Analiza przeprowadzona w niniejszym punkcie jest analizą własną Towarzystwa opracowaną na podstawie podlegającego przeglądowi półrocznego sprawozdania finansowego Funduszu za 1 półrocze 2012 r. 3

6 Aktywa Funduszu na 30/06/2012 według wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w Środki pieniężne i ich ekwiwalenty ,68 Należności ,85 Składniki lokat notowane na aktywnym rynku ,09 Składniki lokat nienotowane na aktywnym rynku 582 0,38 Razem ,00 Sektory: akcje na 30/06/2012 Wartościowy udział w Procentowy udział w Obszary geograficzne: akcje na 30/06/2012 Wartościowy udział w Procentowy udział w Sektor surowcowy ,74 Razem: ,74 Źródło: podlegające przeglądowi półroczne sprawozdanie finansowe Funduszu za 1 półrocze 2012 r. Kanada Australia , ,11 Razem: ,74 Źródło: podlegające przeglądowi półroczne sprawozdanie finansowe Funduszu za 1 półrocze 2012 r. INTREPID MINES LTD BARRICK GOLD CORP HIGH RIVER GOLD ST ANDREW GOLD AKCJE Rodzaj rynku Nazwa rynku Liczba Aktywny rynek regulowany Aktywny rynek regulowany Aktywny rynek regulowany Aktywny rynek regulowany Kraj siedziby emitenta według wyceny na dzień bilansowy Procentowy udział w aktywach ogółem AUSTRALIA STOCK EXCHANGE LTD Australia 178 0,11 TORONTO STOCK EXCHANGE Kanada ,35 TORONTO STOCK EXCHANGE Kanada ,80 TORONTO STOCK EXCHANGE Kanada 726 0,48 Razem: ,74

7 INSTRUMENTY POCHODNE Rodzaj rynku Nazwa rynku Emitent (wystawca) Kraj siedziby emitenta (wystawcy) Instrument bazowy Liczba Wystandaryzowane instrumenty pochodne: CDU2 (CDU200912UBS) GCQ2 (GCQ200812UBS) SIU2 (SIU200912UBS) Aktywny rynek regulowany Aktywny rynek regulowany Aktywny rynek regulowany CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE CHICAGO MERCANTILE EXCHANGE COMMODITY EXCHANGE, INC. COMMODITY EXCHANGE, INC. Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone Stany Zjednoczone Waluta: CAD -10 Instrument: ZŁOTO 234 Instrument: SREBRO 10 II. Niewystandaryzowane instrumenty pochodne * FWD USD/PLN Nienotowane na aktywnym rynku (FWDING666291) Nie dotyczy ING BANK ŚLĄSKI S.A. Polska Waluta: USD * W związku z ujemną wyceną na dzień zaliczane do instrumentów pochodnych transakcje forward zaprezentowane zostały w tabeli uzupełniającej "Instrumenty pochodne" w ujemnej wartości oraz w Bilansie w pozycji: "Zobowiązania", DŁUŻNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Nazwa rynku Emitent Termin wykupu Obligacje notowane na aktywnym rynku regulowanym o terminie wykupu do 1 roku PS0413 (PL ) TREASURY BONDSPOT Warunki oprocentowania nominalna Liczba wg wyceny na dzień bilansowy w tys. Procentowy udział w aktywach ogółem SKARB PAŃSTWA ,25% ,34% 5

8 6) w związku z ustaleniem wyceny Certyfikatów, w rozdziale 5 w pkt w tabeli dodaje się wiersz w brzmieniu: ,16 7) w związku z ustaleniem wyceny i umorzeniami Certyfikatów, w rozdziale 5 w pkt dodaje się zdania w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 sierpnia 2012 r. wynosiła Aktywów Netto na Certyfikat Inwestycyjny Funduszu na dzień 31 sierpnia 2012 r. wynosiła 2.488,16 zł, co oznacza wzrost o 148,82 % w stosunku do ceny emisyjnej Certyfikatów serii A (z uwzględnieniem podziału Certyfikatów 1:10 z dnia 31 sierpnia 2007 r.) (dane nieaudytowane). 8) w związku z przekazaniem raportu półrocznego Funduszu za 1 półrocze 2012 r., w rozdziale, w rozdziale 5 w pkt dodaje się akapit w brzmieniu: Fundusz opublikował podlegające przeglądowi półroczne sprawozdanie finansowe za 1 półrocze 2012 r. po dacie ostatnich sprawozdań finansowych Funduszu zbadanych przez biegłego rewidenta. Półroczne sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia do 30 czerwca 2012 r., zawierające śródroczne informacje finansowe Funduszu, zostało włączone do Prospektu przez odniesienie i znajduje się na stronach internetowych Towarzystwa 9) w związku z umorzeniami Certyfikatów, w rozdziale 5 w pkt dodaje się punkt w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 sierpnia 2012 r. wynosiła (dane nieaudytowane) 10) w związku z przekazaniem raportu półrocznego Funduszu za 1 półrocze 2012 r., w rozdziale 5 w pkt 5.4. dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu: Koszty Funduszu i wynagrodzenie Towarzystwa na dzień 30 czerwca 2012 r. w tys. zł Pozycja rachunku wyniku z operacji od 01/01/2012 do 30/06/2012 Koszty funduszu Wynagrodzenie dla Towarzystwa Opłaty dla depozytariusza 38 Opłaty związane z prowadzeniem rejestru aktywów 12 Usługi w zakresie rachunkowości 122 Usługi prawne 2 Ujemne saldo różnic kursowych Pozostałe 78 11) w związku z umorzeniami Certyfikatów, w rozdziale 5 w pkt w podpunkcie b) dodaje się punkt w brzmieniu: W wyniku emisji i umorzeń łączna liczba Certyfikatów Funduszu na 31 sierpnia 2012 r. wynosiła (dane nieaudytowane)

9 12) w związku z przekazaniem raportu półrocznego Funduszu za 1 półrocze 2012 r., w rozdziale 7 w pkt dodaje się akapity i tabelę w brzmieniu: Informacje o kapitalizacji Funduszu na dzień 30 czerwca 2012 r.: Kapitał funduszu Kapitał wpłacony Kapitał wypłacony (wielkość ujemna) Dochody zatrzymane Wzrost (spadek) wartości lokat w odniesieniu do ceny nabycia Kapitał funduszu i zakumulowany wynik z operacji ) w związku z przekazaniem raportu półrocznego Funduszu za 1 półrocze 2012 r., w rozdziale 8 w pkt 8.2 w punkcie Śródroczne informacje finansowe dodaje się podpunkt w brzmieniu: Sprawozdanie finansowe Funduszu za okres od 1 stycznia 2012 r. do 30 czerwca 2012 r. wraz z raportem z przeglądu. 7