COMMERCIAL UNION Ubezpieczenia na ycie

Transkrypt

1 INDYWIDUALNE KONTO EMERYTALNE COMMERCIAL UNION IKE CU OPIS WEWNÊTRZNY UBEZPIECZENIA Opis jest wewnêtrznym materia³em edukacyjnym dla struktur sprzeda y Commercial Union Polska. Indywidualne Konto Emerytalne Commercial Union, zwane dalej IKE CU, to oferta stworzona w zwi¹zku z wejœciem w ycie, z dniem 1 wrzeœnia 2004 roku, Ustawy o Indywidualnych Kontach Emerytalnych. Zgodnie z ustaw¹ zyski z wp³at na IKE bêd¹ zwolnione z podatku dochodowego od osób fizycznych (tzw. podatku Belki). Warunki ustawowe okreœlaj¹ jednoczeœnie maksymalny limit wp³at na IKE w danym roku kalendarzowym wp³aty dokonywane na IKE nie mog¹ przekroczyæ kwoty wynosz¹cej 150% œredniego miesiêcznego wynagrodzenia w gospodarce narodowej na dany rok. Limit wp³at na IKE nie dotyczy wp³at transferowych. Ustawa o IKE precyzuje szereg ograniczeñ, spoœród których najwa niejszymi s¹ regulacje mówi¹ce o tym, e: Oszczêdzaj¹cy ma prawo do zwolnienia podatkowego, gdy jednoczeœnie gromadzi œrodki tylko w ramach jednej umowy IKE. Zasada ta dotyczy IKE oferowanych przez wszystkie uprawnione do sprzeda y IKE instytucje towarzystwa ubezpieczeñ na ycie, TFI, banki, domy maklerskie. Wyj¹tkiem od tej zasady s¹ przypadki szczególne, okreœlone w ustawie o IKE: w przypadku funduszy inwestycyjnych mo na mieæ umowy z ró nymi funduszami zarz¹dzanymi przez to samo towarzystwo, mo na mieæ dwie umowy w razie likwidacji lub upad³oœci instytucji, która prowadzi³a IKE. Poza sytuacjami wymienionymi powy ej, w przypadku jednoczesnego gromadzenia oszczêdnoœci na wiêcej ni jednym IKE, zwolnienie podatkowe nie bêdzie uzyskane, zastosowanie ma natomiast tzw. sankcyjna stawka podatkowa w wysokoœci 75%. Oszczêdzaj¹cy, który dokona³ wyp³aty œrodków z uprzednio posiadanego(w³asnego) IKE, nie mo e ponownie za³o yæ IKE. Wyp³ata œrodków na rzecz ubezpieczaj¹cego, mo e nast¹piæ jedynie po spe³nieniu przez ubezpieczaj¹cego ustawowo okreœlonych warunków (np. ukoñczeniu 60 -tego roku ycia lub po nabyciu uprawnieñ emerytalnych i po osi¹gniêciu 55-tego roku ycia oraz spe³nieniu warunków dokonywania wp³at na IKE w okreœlonym czasie). Oszczêdzaj¹cy, który dokona³ w danym roku kalendarzowym wyp³aty transferowej z uprzednio posiadanego (w³asnego) IKE do PPE, nie mo e w tym roku zawrzeæ umowy o prowadzenie IKE. Oszczêdzaj¹cy, zgodnie z terminologi¹ ustawow¹, to osoba, która gromadzi œrodki na IKE. W ramach umowy IKE CU t¹ osob¹ jest ubezpieczaj¹cy. W umowie IKE CU ubezpieczaj¹cy musi byæ jednoczeœnie ubezpieczonym i w chwili zawarcia umowy mieæ ukoñczone 18 lat (wiek kalendarzowy). I. Przedmiot i zakres ubezpieczenia C U COMMERCIAL UNION Ubezpieczenia na ycie Wszelkie wzory dokumentów uzyskane drog¹ elektroniczn¹ maj¹ charakter wy³¹cznie informacyjny i nie wywieraj¹ adnych skutków prawnych, a w szczególnoœci nie mog¹ stanowiæ podstawy do nawi¹zania, zmiany lub rozwi¹zania umowy ubezpieczenia z Commercial Union Polska Towarzystwem Ubezpieczeñ na ycie SA. 1. Ochron¹ ubezpieczeniow¹ objête jest ryzyko œmierci w okresie trwania umowy. W razie œmierci ubezpieczaj¹cego wyp³acana jest suma ubezpieczenia w wysokoœci 101% wartoœci zgromadzonych na IKE œrodków. 2. Suma ubezpieczenia w kwocie stanowi¹cej œrodki zgromadzone na IKE (100%) zostanie wyp³acona osobom uprawnionym jako: wyp³ata transferowa na rzecz osób uprawnionych lub wyp³ata œrodków na rzecz osób uprawnionych. Osobno zostanie wyp³acona (osobom uprawnionym) pozosta³a czêœæ sumy ubezpieczenia, stanowi¹ca 1 % wartoœci œrodków zgromadzonych na IKE. 1

2 II. Zawarcie umowy IKE CU 1. Umowa IKE CU mo e zostaæ zawarta, w dwóch wariantach: z zadeklarowan¹ czêstotliwoœci¹ i wysokoœci¹ sk³adki oraz mo liwoœci¹ dokonywania wp³at dodatkowych (sk³adki uzupe³niaj¹ce), bez zadeklarowanej czêstotliwoœci i wysokoœci sk³adki. 2. Umowa IKE CU mo e byæ zawarta jedynie w wersji indywidualnej. 3. Umowa IKE CU zawierana jest w trybie z³o enia przez ubezpieczaj¹cego (na formularzu wniosku) pisemnej oferty zawarcia umowy oraz przyjêcia tej oferty przez Towarzystwo. 4. Towarzystwo dokonuje rejestracji formularza wniosku ubezpieczeniowego po uprzednim stwierdzeniu, e formularz wniosku zosta³ wype³niony poprawnie oraz do wniosku do³¹czony zosta³ dowód zap³acenia pierwszej sk³adki. Umowê uwa a siê za zawart¹ na warunkach zgodnych z treœci¹ wniosku z chwil¹ rejestracji wniosku. 5. Towarzystwo mo e odmówiæ zawarcia umowy, gdy z³o ony przez ubezpieczaj¹cego formularz wniosku nie zawiera wymaganych oœwiadczeñ, lub, gdy w jakikolwiek sposób zmieniono lub uzupe³niono zapisy zamieszczone przez Towarzystwo w treœci formularza wniosku, oraz gdy zapisy zawarte w formularzu wniosku w jakikolwiek sposób nie spe³niaj¹ wymagañ wynikaj¹cych z OWU. 6. Do czasu zawarcia umowy ubezpieczaj¹cy mo e wycofaæ z³o on¹ Towarzystwu ofertê. Towarzystwo, w przypadku wycofania przez ubezpieczaj¹cego oferty zawarcia umowy, obowi¹zane jest zwróciæ wp³acon¹ przez ubezpieczaj¹cego sk³adkê w terminie nie d³u szym ni 30 dni od daty otrzymania oœwiadczenia o cofniêciu oferty. 7. W przypadku, gdy Towarzystwo odmówi zawarcia umowy, obowi¹zane jest zwróciæ wp³acon¹ przez ubezpieczaj¹cego sk³adkê w terminie nie d³u szym ni 30 dni od dnia podjêcia decyzji o odmowie zawarcia umowy. 8. Towarzystwo potwierdza zawarcie umowy poprzez dorêczenie ubezpieczaj¹cemu polisy lub innego dokumentu ubezpieczenia. III. Okres ubezpieczenia 1. Umowa IKE CU zawierana jest na czas nieokreœlony. 2. Ochrona ubezpieczeniowa przys³uguje ubezpieczaj¹cemu od dnia wskazanego w polisie, nie wczeœniej ni od dnia nastêpnego po zap³aceniu pierwszej sk³adki, do dnia rozwi¹zania umowy ubezpieczenia. IV. Sk³adka i jej podzia³ 1. Sk³adka 1.1. Umowa IKE CU z zadeklarowan¹ czêstotliwoœci¹ i wysokoœci¹ sk³adki zak³ada mo liwoœæ miesiêcznej, kwartalnej, pó³rocznej lub rocznej czêstotliwoœci op³acania sk³adek. a) Minimalna wysokoœæ sk³adek ubezpieczeniowych wynosi 150 z³ miesiêcznie. Minima dla pozosta³ych czêstotliwoœci s¹ wyznaczane jako wielokrotnoœæ minimum okreœlonego dla sk³adki miesiêcznej kwartalnie 450 z³, pó³rocznie 900 z³, rocznie 1800 z³. b) Istnieje mo liwoœæ wp³acania sk³adek uzupe³niaj¹cych z okreœlonym minimum w wysokoœci 150 z³ Umowa IKE CU bez zadeklarowanej czêstotliwoœci i wysokoœci sk³adki zak³ada op³acenie pierwszej sk³adki w wysokoœci wybranej przez ubezpieczaj¹cego, z uwzglêdnieniem sk³adki minimalnej, wynosz¹cej 1800 z³. Kolejne sk³adki mog¹ byæ op³acane z dowoln¹ czêstotliwoœci¹ z zachowaniem minimum, które wynosi 150 z³ Sk³adki ubezpieczeniowe powinny byæ op³acane przekazem pocztowym, przelewem bankowym na rachunek Towarzystwa lub w inny sposób uzgodniony z Towarzystwem Ubezpieczaj¹cy jest zobowi¹zany do zap³acenia w ci¹gu pierwszych 3 lat ubezpieczenia sumy sk³adek ubezpieczeniowych w kwocie stanowi¹cej 120 % maksymalnej wysokoœci wp³aty na IKE obowi¹zuj¹cej w roku kalendarzowym, w którym zosta³a zawarta umowa. Powy sza kwota ulega zmniejszeniu o kwoty przekazane w ramach wp³at transferowych. Je eli wartoœæ wp³aconych sk³adek bêdzie ni sza ni wymieniona powy ej kwota, a ubezpieczaj¹cy nie dokona wp³at w wyznaczonym, dodatkowym terminie, umowa ulega rozwi¹zaniu. 2

3 2. Podzia³ sk³adki 2.1. Op³ata manipulacyjna od ka dej wp³aconej sk³adki Towarzystwo pobiera op³atê manipulacyjn¹ w wysokoœci 5,73 z³ Próg alokacji sk³adka ubezpieczeniowa podlega alokacji, je eli suma wp³aconych sk³adek przekroczy wysokoœæ 150 z³. Powy sza kwota stanowi, pobierany jednorazowo, koszt ochrony ubezpieczeniowej oraz koszt zwi¹zany z zawarciem i wykonywaniem umowy Alokacja sk³adki po przekroczeniu progu kwotowego alokacji podlega 100% wp³aconej sk³adki, po uprzednim potr¹ceniu op³aty manipulacyjnej. 3. Skutki nieop³acenia sk³adek 3.1. Towarzystwo ma prawo wezwaæ ubezpieczaj¹cego do zap³aty sk³adek, w nastêpuj¹cych przypadkach: op³acenia w ci¹gu trzech pierwszych lat umowy sumy sk³adek ubezpieczeniowych w wysokoœci 120% rocznego limitu wp³at na IKE z chwili zawarcia umowy. Wezwanie do zap³aty dotyczy ró nicy pomiêdzy 120% maksymalnej wysokoœci wp³aty na IKE (obowi¹zuj¹cej w roku kalendarzowym, w którym umowa zosta³a zawarta) a sum¹ wp³at transferowych i wp³aconych sk³adek (lub czêœci tej ró nicy), w kwocie nie wy szej jednak ni maksymalna wysokoœæ wp³aty na IKE (w roku, w którym ma byæ dokonana wp³ata) pomniejszona o wp³aty na IKE, dokonane w tym roku kalendarzowym. op³acenia pierwszej sk³adki w terminie 60 dni od dnia zawarcia umowy jak równie, kiedy wartoœæ œrodków zgromadzonych na IKE w pierwszym roku ubezpieczenia jest ni sza ni minimum ustalone przez Towarzystwo (1800 z³), a ubezpieczaj¹cy w tym roku nie op³aci³ w terminie którejkolwiek sk³adki z zadeklarowan¹ czêstotliwoœci¹ i wysokoœci¹ W wezwaniu do zap³aty Towarzystwo zobowi¹zane jest wyznaczyæ ubezpieczaj¹cemu dodatkowy termin zap³aty (przynajmniej 7-dniowy, licz¹c od dnia otrzymania przez niego wezwania Towarzystwa), poinformowaæ ubezpieczaj¹cego o skutkach nieop³acenia sk³adki oraz pouczyæ ubezpieczaj¹cego, e ma prawo do dokonania wyp³aty transferowej i e zwrotowi podlegaj¹ œrodki zgromadzone na IKE pomniejszone o podatek dochodowy od osób fizycznych, a w razie, gdy na IKE dokonano wp³aty transferowej z PPE równie o kwotê stanowi¹c¹ 30 % sumy sk³adek podstawowych wp³aconych do PPE Je eli ubezpieczaj¹cy nie dokona wp³aty w dodatkowym, wyznaczonym przez Towarzystwo terminie, umowa ulegnie rozwi¹zaniu z 14 -tym dniem licz¹c od dnia up³ywu dodatkowego terminu. V. Wp³ata ubezpieczaj¹cego na IKE. Wp³aty transferowe 1. Wp³atê ubezpieczaj¹cego na IKE stanowi alokowana czêœæ sk³adki ubezpieczeniowej. 2. Suma wp³at ubezpieczaj¹cego na IKE w adnym roku kalendarzowym nie mo e przekroczyæ maksymalnej wysokoœci wp³at na IKE. 3. Je eli suma wp³at na IKE jest wy sza ni maksymalna wysokoœæ wp³aty na IKE w danym roku kalendarzowym, kwoty wp³acone ponad maksymaln¹ wysokoœæ wp³aty na IKE zaliczane s¹ na poczet sk³adek zadeklarowanych w nastêpnym roku kalendarzowym traktowane s¹ jako sk³adki wp³acone w pierwszym dniu nastêpnego roku kalendarzowego, chyba, e ubezpieczaj¹cy z³o y wniosek o ich wyp³atê. 4. Œrodki przekazane w ramach wp³aty transferowej rozumianej jako przeniesienie przez ubezpieczaj¹cego œrodków pieniê nych z PPE do IKE lub jako przeniesienie œrodków pieniê nych z instytucji prowadz¹cej IKE, w razie œmierci innej osoby, która zawar³a umowê z t¹ instytucj¹, zasilaj¹ w ca³oœci rachunek ubezpieczaj¹cego (nie s¹ ograniczone limitem wp³at na IKE) i podlegaj¹ alokacji w wysokoœci 100 %. VI. Rachunek 1. W gestii ubezpieczaj¹cego le y wybór ubezpieczeniowych funduszy kapita³owych IKE (zwanych dalej funduszami IKE), na których jednostki przeliczana bêdzie alokowana czêœæ sk³adki. Ubezpieczaj¹cy okreœla sposób podzia³u alokowanej czêœci sk³adki pomiêdzy wybrane fundusze IKE, z uwzglêdnieniem warunku, e udzia³ w sk³adce alokowanej adnego z wybranych funduszy IKE nie mo e byæ ni szy ni 5%. 3

4 2. W umowie IKE CU oferowane s¹ dwa fundusze IKE: Fundusz IKE Stabilnego Wzrostu oraz Fundusz IKE Dynamiczny. 3. ma mo liwoœci okreœlenia innego udzia³u funduszy IKE w sk³adce uzupe³niaj¹cej ni w sk³adce z zadeklarowan¹ czêstotliwoœci¹ i wysokoœci¹. 4. Ubezpieczaj¹cy mo e w ka dym czasie za ¹daæ przeliczenia ca³oœci lub czêœci zarachowanych na rachunku jednostek danego funduszu IKE na jednostki innego funduszu IKE, jak równie zmieniæ proporcje podzia³u czêœci sk³adki podlegaj¹cej alokacji pomiêdzy wybrane fundusze IKE W przypadku dokonania ka dej z powy szych zmian, ubezpieczaj¹cy zobowi¹zany jest do uiszczenia z w³asnych œrodków op³aty za zmianê funduszu IKE, w wysokoœci 30 z³ za pojedyncz¹ zmianê. Op³ata musi zostaæ wniesiona przed dokonaniem wnioskowanej zmiany, na wskazany w formularzu zmian rachunek. Op³aty tej nie pobiera siê od pierwszej zmiany ka dego rodzaju, dokonanej w danym roku ubezpieczenia. Je eli dokonywane s¹ dwa rodzaje zmian (przenoszenie jednostek pomiêdzy funduszami IKE oraz zmiana podzia³u sk³adki) jednoczeœnie i obie zmiany s¹ drugimi lub kolejnymi zmianami danego rodzaju w tym roku ubezpieczenia, za ka d¹ ze zmian pobrana zostanie osobna op³ata W wyniku przeliczenia wartoœæ œrodków zgromadzonych na IKE nie zmienia siê ¹czna wartoœæ jednostek adnego funduszu IKE, zarachowanych na rachunku po dokonaniu przeliczenia nie mo e byæ ni sza od wartoœci minimalnej ustalonej przez Towarzystwo, wynosz¹cej 500 z³, chyba e przeliczane s¹ wszystkie jednostki danego funduszu IKE Towarzystwo zobowi¹zane jest do dokonania przeliczenia w terminie 7 dni od dnia otrzymania stosownego oœwiadczenia ubezpieczaj¹cego Przeliczenie nastêpuje wed³ug wartoœci jednostek funduszy IKE obowi¹zuj¹cej w dniu jego dokonania Towarzystwo zobowi¹zane jest do dokonania zmiany proporcji podzia³u sk³adki w terminie 30 dni od dnia otrzymania stosownego oœwiadczenia ubezpieczaj¹cego; zmiana jest skuteczna, pocz¹wszy od daty pierwszej alokacji sk³adki po jej dokonaniu. 5. Towarzystwo uprawnione jest do pobierania op³aty za zarz¹dzanie i administracjê funduszami IKE Wysokoœæ op³aty ustalana jest dla odpowiedniego funduszu IKE, w odniesieniu do wszystkich zawartych z Towarzystwem umów z tytu³u, których na rachunki zarachowuje siê jednostki danego funduszu IKE Op³ata pobierana jest z aktywów danego funduszu IKE podczas jego wyceny. Pobranie op³aty powoduje odpowiedni¹ zmianê ich wartoœci i tym samym wartoœci jednostki funduszu IKE Bie ¹ce wysokoœci op³at za zarz¹dzanie i administracjê funduszami IKE: Fundusz IKE Stabilnego Wzrostu Fundusz IKE Dynamiczny 3,0 proc. w skali roku 4,0 proc. w skali roku VII. Ustalenie wysokoœci i wyp³ata œwiadczenia z tytu³u œmierci ubezpieczaj¹cego w czêœci nie stanowi¹cej œrodków zgromadzonych na IKE 1. Ustalenie wysokoœci œwiadczenia 1.1. Œwiadczenie z tytu³u œmierci ubezpieczaj¹cego w czêœci nie stanowi¹cej œrodków zgromadzonych na IKE wynosi 1% wartoœci œrodków zgromadzonych na IKE Obliczaj¹c wysokoœæ œwiadczenia z tytu³u œmierci ubezpieczaj¹cego w czêœci nie stanowi¹cej œrodków zgromadzonych na IKE uwzglêdnia siê wartoœæ œrodków zgromadzonych na IKE, obliczon¹ jako iloczyn liczby i wartoœci jednostek ubezpieczeniowych funduszy kapita³owych IKE zgromadzonych na rachunku w dniu œmierci ubezpieczaj¹cego. 2. Zasady wyp³aty œwiadczenia 2.1. Towarzystwo wyp³aci œwiadczenie po uprzednim otrzymaniu zawiadomienia o zdarzeniu ubezpieczeniowym, wyjaœnieniu okolicznoœci niezbêdnych do ustalenia odpowiedzialnoœci Towarzystwa oraz ustaleniu wysokoœci œwiadczenia Po otrzymaniu zawiadomienia o zajœciu zdarzenia ubezpieczeniowego Towarzystwo poinformuje uprawnionego do otrzymania œwiadczenia, jakie dokumenty potrzebne s¹ do wyp³aty œwiadczenia Œwiadczenie ubezpieczeniowe wyp³acane jest uposa onym w czêœciach okreœlonych przez ubezpieczaj¹cego, natomiast: 4

5 je eli ubezpieczaj¹cy wskaza³ uposa onych, a nie okreœli³ ich udzia³u w œwiadczeniu, uznaje siê, i udzia³y te s¹ równe, je eli ubezpieczaj¹cy wskaza³ uposa onych, ale ich ³¹czne udzia³y s¹ ró ne ni 100%, uznaje siê, i udzia³y te s¹ równe, je eli uposa ony zmar³ przed œmierci¹ ubezpieczaj¹cego wskazanie uposa onego jest bezskuteczne, je eli uposa ony przyczyni³ siê do œmierci ubezpieczaj¹cego œwiadczenie ubezpieczeniowe nie przypada temu uposa onemu; przypada ono pozosta³ym uposa- onym w równych czêœciach, a w razie braku tych uposa onych uposa onym zastêpczym, je eli w chwili œmierci ubezpieczaj¹cego nie ma adnego z uposa onych, œwiadczenie przypada uposa onym zastêpczym na zasadach ustalonych dla uposa onych, je eli w chwili œmierci ubezpieczaj¹cego nie ma uposa onych ani uposa onych zastêpczych, œwiadczenie przypada osobom, które tworz¹ kr¹g ustawowych spadkobierców ubezpieczaj¹cego Œwiadczenie wyp³acane jest przelewem na rachunek bankowy osoby uprawnionej do otrzymania danego œwiadczenia. Œwiadczenie mo e byæ tak e wyp³acone w inny sposób uzgodniony z Towarzystwem Towarzystwo zobowi¹zane jest do wyp³aty œwiadczenia ubezpieczeniowego w terminie 30 dni od otrzymania stosownego zawiadomienia odnoœnie zajœcia zdarzenia ubezpieczeniowego, natomiast: je eli wyjaœnienie wszystkich okolicznoœci niezbêdnych do ustalenia odpowiedzialnoœci Towarzystwa bêdzie niemo liwe w terminie 30 dni, Towarzystwo wyp³aci œwiadczenie w terminie 14 dni od dnia, w którym przy do³o eniu nale ytej starannoœci wyjaœnienie tych okolicznoœci by³o mo liwe Towarzystwo zawiadamia pisemnie osobê zg³aszaj¹c¹ roszczenie o przyczynach niemo noœci wyp³aty roszczenia w ca³oœci lub czêœci oraz wyp³aca bezsporn¹ czêœæ œwiadczenia Je eli œwiadczenie nie przys³uguje lub przys³uguje w innej wysokoœci, ni to okreœlono w zg³oszonym roszczeniu, Towarzystwo informuje o tym fakcie pisemnie osobê wystêpuj¹c¹ z roszczeniem, wskazuj¹c na okolicznoœci i podstawê prawn¹ uzasadniaj¹c¹ ca³kowit¹ lub czêœciow¹ odmowê wyp³aty œwiadczenia. VIII. Rozwi¹zanie umowy IKE CU 5

6 Przypadki rozwi¹zania umowy IKE CU W razie, gdy wartoœæ œrodków zgromadzonych na IKE w pierwszym roku ubezpieczenia jest ni sza ni minimum ustalone przez Towarzystwo (1800 z³), a ubezpieczaj¹cy, w pierwszym roku ubezpieczenia, nie op³aci³ w terminie którejkolwiek sk³adki z zadeklarowan¹ czêstotliwoœci¹ i wysokoœci¹. Umowa ulegnie rozwi¹zaniu z 14-tym dniem, licz¹c od dnia up³ywu dodatkowego terminu, wyznaczonego przez Towarzystwo na dokonanie wp³aty. Konsekwencje podatkowe (tzw. podatek Belki) Tak - zwrot œrodków zgromadzonych na IKE (o ile nie ma podstaw do wyp³aty lub wyp³aty transferowej na rzecz ubezpieczaj¹cego) pomniejszonych o nale ny podatek. op³acenie w ci¹gu pierwszych trzech lat Tak - zwrot œrodków ubezpieczenia sumy sk³adek w wysokoœci, zgromadzonych na IKE (o ile co najmniej 120% maksymalnej wysokoœci nie ma podstaw do wyp³aty lub wp³at na IKE, obowi¹zuj¹cej w chwili wyp³aty transferowej na rzecz zawarcia umowy. Umowa ulegnie ubezpieczaj¹cego) rozwi¹zaniu z 14-tym dniem, licz¹c od dnia pomniejszonych o nale ny up³ywu dodatkowego terminu, podatek. wyznaczonego przez Towarzystwo na dokonanie wp³aty. Wyp³ata transferowa na rzecz ubezpieczaj¹cego, gdy nie z³o y³ on wniosku o kontynuowanie umowy ubezpieczenia. Umowa ulega rozwi¹zaniu z chwil¹ przekazania œrodków w ramach wyp³aty transferowej na rzecz ubezpieczaj¹cego. Wyp³ata na rzecz ubezpieczaj¹cego (w rozumieniu ustawowym, czyli po spe³nieniu przez ubezpieczaj¹cego okreœlonych przez ustawê warunków). Umowa ulega rozwi¹zaniu z chwil¹ wyp³aty œrodków. Œmieræ ubezpieczaj¹cego. Umowê rozwi¹zuje siê z dniem œmierci ubezpieczaj¹cego. op³acenie pierwszej sk³adki w terminie dotyczy 60 dni od dnia zawarcia umowy. Umowa ulegnie rozwi¹zaniu z 14-tym dniem, licz¹c od dnia up³ywu dodatkowego terminu, wyznaczonego przez Towarzystwo na dokonanie wp³aty. Op³ata dodatkowa Tak je eli zwrot œrodków nast¹pi w ci¹gu 12 miesiêcy od daty zawarcia umowy; op³ata dodatkowa w wysokoœci 50% zwracanych œrodków, naliczona przed jej pobraniem. Tak - je eli wyp³ata transferowa ma miejsce w ci¹gu12 miesiêcy od daty zawarcia umowy; op³ata dodatkowa w wysokoœci 50% transferowanych œrodków przed jej pobraniem dotyczy IX. Wyp³ata œrodków zgromadzonych na IKE. Wyp³ata œrodków na rzecz Ubezpieczaj¹cego. 1. Wyp³ata œrodków zgromadzonych na IKE na rzecz ubezpieczaj¹cego jest dokonywana w nastêpuj¹cych przypadkach: 1.1. Na wniosek ubezpieczaj¹cego urodzonego po dniu 31 grudnia 1948 r. po osi¹gniêciu przez niego 60 lat lub nabyciu uprawnieñ emerytalnych i ukoñczeniu 55 lat oraz spe³nieniu warunku: dokonywania wp³at na indywidualne konto emerytalne, co najmniej w 5 dowolnych latach kalendarzowych albo 6

7 dokonania ponad po³owy wartoœci wp³at na indywidualne konto emerytalne nie póÿniej ni na 5 lat przed z³o eniem przez ubezpieczaj¹cego wniosku o dokonanie wyp³aty Na wniosek ubezpieczaj¹cego urodzonego po dniu 31 grudnia 1945 r., a przed dniem 1 stycznia 1949 r., po osi¹gniêciu przez niego 60 lat lub nabyciu wczeœniejszych uprawnieñ emerytalnych oraz spe³nieniu warunku: dokonywania wp³at na indywidualne konto emerytalne, co najmniej w 4 dowolnych latach kalendarzowych albo dokonania ponad po³owy wartoœci wp³at na indywidualne konto emerytalne nie póÿniej ni na 4 lata przed z³o eniem przez ubezpieczaj¹cego wniosku o dokonanie wyp³aty Na wniosek ubezpieczaj¹cego urodzonego przed dniem 1 stycznia 1946 r. po spe³nieniu warunku: dokonywania wp³at na indywidualne konto emerytalne, co najmniej w 3 dowolnych latach kalendarzowych albo dokonania ponad po³owy wartoœci wp³at na indywidualne konto emerytalne nie póÿniej ni na 3 lata przed z³o eniem przez ubezpieczaj¹cego wniosku o dokonanie wyp³aty. 2. Wyp³ata œrodków na rzecz ubezpieczaj¹cego jest dokonywana w terminie 14 dni od dnia z³o enia przez ubezpieczaj¹cego wniosku o dokonanie wyp³aty i przedstawienia przez niego dokumentów, z których wynika nabycie przez niego uprawnieñ emerytalnych lub wczeœniejszych uprawnieñ emerytalnych, o ile uprawnienia takie s¹ warunkiem dokonania wyp³aty zgodnie z obowi¹zuj¹cymi przepisami. Ubezpieczaj¹cy, który nie ukoñczy³ 60 lat, jest zobowi¹zany do przedstawienia decyzji organu rentowego o przyznaniu prawa do emerytury. 3. Przedmiotem wyp³aty na rzecz ubezpieczaj¹cego mo e byæ wy³¹cznie ca³oœæ œrodków zgromadzonych na IKE (wyj¹tek od tej zasady ma miejsce jedynie w sytuacji upad³oœci lub likwidacji Towarzystwa). 4. Dokonuj¹c wyp³aty œrodków na rzecz ubezpieczaj¹cego, Towarzystwo odlicza z rachunku wszystkie zgromadzone na nim jednostki, przy czym przeliczenie odliczanych jednostek nastêpuje wed³ug ich liczby i wartoœci obowi¹zuj¹cych w najbli szym dniu nastêpuj¹cym po dniu otrzymania przez Towarzystwo wniosku ubezpieczaj¹cego. 5. Z chwil¹ wyp³aty œrodków na rzecz ubezpieczaj¹cego umowa ulega rozwi¹zaniu. Wyp³ata œrodków na rzecz osoby uprawnionej. 1. W razie œmierci ubezpieczaj¹cego nastêpuje wyp³ata œrodków na rzecz osoby uprawnionej, o ile nie zasz³y lub nie zachodz¹ przes³anki do wyp³aty transferowej na rzecz ubezpieczaj¹cego, wyp³aty œrodków na rzecz ubezpieczaj¹cego albo zwrotu œrodków. Œrodki zgromadzone na IKE s¹ wyp³acane uposa onym wskazanym przez ubezpieczaj¹cego (w tym produkcie ubezpieczaj¹cy jest jednoczeœnie ubezpieczonym) lub, gdy w chwili œmierci ubezpieczaj¹cego nie ma uposa onych ani uposa onych zastêpczych spadkobiercom ubezpieczaj¹cego. 2. Wyp³ata jest dokonywana w terminie 14 dni od dnia z³o enia przez osobê uprawnion¹ wniosku o dokonanie wyp³aty i przedstawienia przez ni¹ aktu zgonu ubezpieczaj¹cego i dokumentu stwierdzaj¹cego jej to samoœæ. 3. Ka da z osób uprawnionych mo e dokonaæ wyp³aty wy³¹cznie ca³oœci przys³uguj¹cych jej œrodków. 4. Dokonuj¹c wyp³aty œrodków na rzecz osoby uprawnionej, Towarzystwo odlicza z rachunku zgromadzone na nim jednostki w czêœci przypadaj¹cej tej osobie. Przeliczenie jednostek nastêpuje wed³ug ich liczby i wartoœci obowi¹zuj¹cych w dniu œmierci ubezpieczaj¹cego. Wyp³ata œrodków na rzecz ubezpieczaj¹cego, jak równie wyp³ata œrodków na rzecz osoby uprawnionej nie jest objêta podatkiem od zysków kapita³owych (tzw. podatkiem Belki). X. Wyp³ata transferowa Wyp³ata transferowa na rzecz ubezpieczaj¹cego 1. Wyp³ata transferowa jest dokonywana na rzecz ubezpieczaj¹cego w nastêpuj¹cych przypadkach: 1.1. Przeniesienia przez ubezpieczaj¹cego œrodków zgromadzonych na IKE do innej ni Towarzystwo instytucji finansowej (do innego IKE), z któr¹ ubezpieczaj¹cy zawar³ umowê o prowadzenie IKE. 7

8 1.2. Przeniesienia przez ubezpieczaj¹cego œrodków zgromadzonych na IKE do PPE, do którego przyst¹pi³ ubezpieczaj¹cy. 2. Wyp³ata transferowa na rzecz ubezpieczaj¹cego jest dokonywana w terminie 14 dni od dnia z³o enia dyspozycji wyp³aty transferowej przez ubezpieczaj¹cego i okazaniu potwierdzenia zawarcia umowy o prowadzenie IKE z inn¹ ni Towarzystwo instytucj¹ finansow¹ albo potwierdzenia przyst¹pienia do PPE. 3. Dokonuj¹c wyp³aty transferowej na rzecz ubezpieczaj¹cego, Towarzystwo odlicza z rachunku wszystkie zgromadzone na nim jednostki. Przeliczenie odliczanych jednostek odbywa siê wed³ug ich liczby i wartoœci obowi¹zuj¹cych w najbli szym dniu nastêpuj¹cym po dniu otrzymania przez Towarzystwo dyspozycji ubezpieczaj¹cego. 4. Z chwil¹ przekazania œrodków w ramach wyp³aty transferowej na rzecz ubezpieczaj¹cego umowa o prowadzenie IKE przez Towarzystwo ulega rozwi¹zaniu. Mo e on natomiast kontynuowaæ umowê ubezpieczenia pod warunkiem z³o enia, przed dokonaniem wyp³aty transferowej, wniosku o kontynuacjê umowy ubezpieczenia. Umowa bêdzie kontynuowana jako ubezpieczenie inwestycyjne ze sk³adk¹ jednorazow¹. Jeœli ubezpieczaj¹cy nie z³o y wniosku, o ubezpieczenie, o którym mowa powy ej, nast¹pi rozwi¹zanie umowy. 5. W razie wyp³aty transferowej na rzecz ubezpieczaj¹cego w terminie nie d³u szym ni 12 miesiêcy od dnia zawarcia umowy, Towarzystwo ma prawo do potr¹cenia op³aty dodatkowej w wysokoœci 50% transferowanych œrodków przed pobraniem tej op³aty. 6. Przedmiotem wyp³aty transferowej mo e byæ wy³¹cznie ca³oœæ œrodków zgromadzonych na IKE (wyj¹tek od tej zasady ma miejsce jedynie w sytuacji upad³oœci lub likwidacji Towarzystwa). Wyp³ata transferowa na rzecz osoby uprawnionej 1. Wyp³ata transferowa na rzecz osoby uprawnionej oznacza przeniesienie przez osobê uprawnion¹, w razie œmierci ubezpieczaj¹cego, przys³uguj¹cych jej œrodków zgromadzonych na IKE ubezpieczaj¹cego do innego IKE, do którego przyst¹pi³a osoba uprawniona, o ile nie zasz³y lub nie zachodz¹ przes³anki do wyp³aty transferowej na rzecz ubezpieczaj¹cego, wyp³aty œrodków na rzecz ubezpieczaj¹cego albo zwrotu œrodków. 2. Wyp³ata transferowa na rzecz osoby uprawnionej jest dokonywana w terminie 14 dni od dnia z³o enia dyspozycji wyp³aty transferowej przez osobê uprawnion¹ i przedstawienia przez ni¹ aktu zgonu ubezpieczaj¹cego i dokumentu stwierdzaj¹cego jej to samoœæ oraz okazaniu potwierdzenia zawarcia umowy o prowadzenie IKE albo potwierdzenia przyst¹pienia do PPE. 3. Przedmiotem wyp³aty transferowej mo e byæ mo e wy³¹cznie ca³oœæ œrodków przys³uguj¹cych danej osobie uprawnionej. Wyj¹tek od tej zasady ma miejsce jedynie w sytuacji upad³oœci lub likwidacji Towarzystwa. 4. Dokonuj¹c wyp³aty transferowej na rzecz osoby uprawnionej, Towarzystwo odlicza z rachunku zgromadzone na nim jednostki w czêœci przypadaj¹cej tej osobie. Przeliczenie nastêpuje wed³ug ich liczby i wartoœci obowi¹zuj¹cych w dniu œmierci ubezpieczaj¹cego. Wyp³ata transferowa na rzecz ubezpieczaj¹cego jak równie na wyp³ata transferowa rzecz osoby uprawnionej nie jest objêta podatkiem od zysków kapita³owych (tzw. podatkiem Belki). XI. Zwrot œrodków zgromadzonych na IKE 1. Zwrot œrodków oznacza wycofanie zgromadzonych na IKE œrodków, w razie odst¹pienia przez ubezpieczaj¹cego od umowy lub jej wypowiedzenia (o ile nie ma podstaw do wyp³aty lub wyp³aty transferowej na rzecz ubezpieczaj¹cego). 2. Dokonuj¹c zwrotu Towarzystwo odlicza z rachunku wszystkie zgromadzone na nim jednostki. Przeliczenie odliczanych jednostek odbywa siê wed³ug ich liczby i wartoœci obowi¹zuj¹cych w najbli szym dniu nastêpuj¹cym po dniu otrzymania przez Towarzystwo oœwiadczenia woli ubezpieczaj¹cego o odst¹pieniu od umowy, jej wypowiedzeniu lub po up³ywie terminu wyznaczonego na op³acenie sk³adki. 3. Zwrot œrodków nastêpuje przed rozwi¹zaniem umowy. 4. zale nie od czasu trwania umowy zwrotowi podlegaj¹ œrodki zgromadzone na IKE pomniejszone o nale ny podatek dochodowy od osób fizycznych (tzw. podatek Belki), a w razie, gdy na IKE dokonano wp³aty transferowej z PPE równie o kwotê stanowi¹c¹ 30% sumy sk³adek podstawowych wp³aconych do PPE. 8

9 5. W razie zwrotu œrodków zgromadzonych na IKE w terminie nie d³u szym ni 12 miesiêcy od dnia zawarcia umowy, Towarzystwo ma prawo do potr¹cenia op³aty dodatkowej w wysokoœci 50% zwracanych œrodków przed pobraniem tej op³aty. XII. Zmiany umowy z zadeklarowan¹ czêstotliwoœci¹ i wysokoœci¹ sk³adki 1. Zmiany w rocznicê ubezpieczenia: 1.1. Proponowane przez Towarzystwo podwy szenie sk³adki ubezpieczeniowej w rocznicê, maj¹ce na celu utrzymanie realnej wartoœci wp³acanych sk³adek. Powy sza zmiana odbywaæ siê bêdzie wg proponowanego przez Towarzystwo wskaÿnika. Je eli ubezpieczaj¹cy nie powiadomi o odrzuceniu propozycji podwy szenia sk³adki, uwa a siê, e j¹ przyj¹³ Zmiana wysokoœci i czêstotliwoœci op³acania sk³adki ubezpieczeniowej na wniosek ubezpieczaj¹cego. 2. Zmiany poza rocznic¹ ubezpieczenia: 2.1. Zmiana umowy z zadeklarowan¹ wysokoœci¹ i czêstotliwoœci¹ sk³adek na umowê bez zadeklarowanej wysokoœci i czêstotliwoœci sk³adek, o ile wartoœæ œrodków zgromadzonych na IKE jest wy sza ni ich minimalna wartoœæ ustalona przez Towarzystwo (1800 z³). Powy sza zmiana dokonywana jest na wniosek ubezpieczaj¹cego. XIII. Pozosta³e informacje Na wniosek ubezpieczaj¹cego istnieje mo liwoœæ powrotu do wariantu umowy z zadeklarowan¹ czêstotliwoœci¹ i wysokoœci¹ sk³adki. Cesja Ubezpieczaj¹cy nie mo e przenieœæ praw przys³uguj¹cych mu z umowy na osoby trzecie. Zastaw œrodki zgromadzone na IKE mog¹ byæ obci¹ one zastawem. Zaspokojenie wierzytelnoœci zabezpieczonej zastawem ze œrodków zgromadzonych na IKE traktowane jest jako zwrot œrodków. Prawo w³aœciwe dla umowy prawem w³aœciwym dla umowy jest prawo Rzeczypospolitej Polskiej. Informacje przekazywane przez Towarzystwo ubezpieczaj¹cemu przynajmniej raz w roku kalendarzowym, w formie pisemnej, informacja o: 1) wartoœci œrodków zgromadzonych na IKE, z wyszczególnieniem liczby jednostek poszczególnych funduszy IKE oraz wartoœci tych jednostek, 2) maksymalnej wysokoœci wp³at na IKE w danym w roku kalendarzowym (limit okreœlony ustawowo). 9