Zarządzenie Nr 8 z dnia r. Kierownika Zakładu Gospodarki Cieplnej Śląskiego Uniwersytetu Medycznego w Katowicach

Transkrypt

1 Zarządzenie Nr 8 z dnia r. Kierownika Zakładu Gospodarki Cieplnej Śląskiego Uniwersytetu Medycznego w Katowicach w sprawie: wprowadzenia Instrukcji w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w Zakładzie Gospodarki Cieplnej SUM. Działając na podstawie Zarządzenia nr 55/2002 Rektora Śląskiej Akademii Medycznej z dnia 24 grudnia 2002r, Zarządzenia nr 151/2012 Rektora SUM z dnia r oraz w oparciu o ustawę z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jedn. Dz. U. z 2009 r. Nr 152, poz z późn. zm.), ustawę z dnia 27 kwietnia 2001 r. o odpadach (tekst jedn. Dz. U. z 2010 r. Nr 185, poz. 1243, z późn. zm.), ustawę z dnia 27 kwietnia 2001 r. Prawo ochrony środowiska (tekst jedn. Dz. U. z 2008 r. Nr 25, poz. 150 z późn. zm.), ustawę z dnia 29 lipca 2005 r. o zuŝytym sprzęcie elektrycznym i elektronicznym (Dz. U. Nr 180 poz. 1495, z późn. zm.), ustawę z dnia r. o finansach publicznych (Dz. U. nr 157 poz z późn. zm.) zarządzam, co następuje: 1 Wprowadzam Instrukcję w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w Zakładzie Gospodarki Cieplnej SUM, zwaną dalej Instrukcją, w brzmieniu stanowiącym załącznik do niniejszego zarządzenia. 2 Zobowiązuję pracowników jednostek organizacyjnych do zapoznania się z treścią niniejszego Zarządzenia oraz przestrzegania zasad zawartych w Instrukcji. Treść niniejszego Zarządzenia polecam umieścić na stronie internetowej Zakładu. 3 5 Z dniem wejścia w Ŝycie niniejszego Zarządzenia traci moc Zarządzenie nr 7/2006 Kierownika Zakładu Gospodarki Cieplnej w sprawie wprowadzenia w Ŝycie Instrukcji w sprawie trybu i zasad przeprowadzania czynności kasacyjnych (likwidacyjnych) majątku rzeczowego w Zakładzie Gospodarki Cieplnej Śląskiej Akademii Medycznej w Katowicach Zarządzenie wchodzi w Ŝycie z dniem podpisania. 6 Kierownik Zakładu Gospodarki Cieplnej Śląskiego Uniwersytetu Medycznego w Katowicach Mgr inŝ. Andrzej Goj

2 Załącznik do Zarządzenia nr 8 z dnia r. Kierownika ZGC INSTRUKCJA w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w Zakładzie Gospodarki Cieplnej SUM 1 1. Instrukcja określa tryb postępowania podczas dokonywania czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych, to jest środków trwałych (z wyłączeniem środków transportu), oprogramowania, przedmiotów niskocennych podlegających pozabilansowej ewidencji ilościowo-wartościowej, zapasów magazynowych oraz elektronicznych nośników informacji. Rozdział I Likwidacja (kasacja) składników majątkowych 2 Pracownicy: Działu Eksploatacji i Utrzymania Ruchu (DE) Pracownik ds. Administracyjni i Zaopatrzenia (AZ) Działu Automatyki i Serwisu (AT) zobowiązani są do: a) systematycznego dokonywania przeglądu składników majątkowych, pod względem sprawności technicznej, a takŝe jego przydatności w jednostce organizacyjnej, b) wnioskowania o dokonanie oceny technicznej składników majątkowych niesprawnych bądź zbędnych, c) zgłaszania do likwidacji (kasacji) składniki majątkowe, które: - nie nadają się do dalszego uŝytkowania ze względu na zły stan techniczny, - całkowicie utraciły wartość uŝytkową, są technicznie przestarzałe, - zagraŝają bezpieczeństwu uŝytkowników lub najbliŝszego otoczenia Pracownicy Działów DE, AZ, AT składają wniosek o likwidację (kasację) składników majątkowych, zwany dalej Wnioskiem, do pracownika ds. Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych. Wzór Wniosku o likwidację (kasację) składników majątkowych stanowi Załącznik nr 1 do Instrukcji.

3 2. Wniosek powinien zawierać uzasadnienie likwidacji (kasacji) składnika majątkowego oraz oświadczenie, Ŝe sprzęt zgłoszony do kasacji nie stanowi zagroŝenia radiologicznego i biologicznego. 3. W przypadku planowanej inwentaryzacji składników majątkowych wniosek moŝe być złoŝony do dnia ogłoszenia terminu inwentaryzacji (zarządzenie KZ) Pracownicy działu AT odpowiadają za przechowywanie i zabezpieczenie składników majątkowych, zgłoszonych do likwidacji (kasacji), do czasu jej likwidacji. 2. Składniki majątkowe podlegające kasacji winny być złoŝone w jednym miejscu, w warunkach umoŝliwiających łatwy dostęp do kaŝdego urządzenia, celem jego identyfikacji i przeliczenia ilości przez Komisję Kasacyjną Oceny (orzeczenia) stanu technicznego sprzętu dokonują uprawnieni pracownicy. 2. Orzeczenie techniczne/ekspertyzę zatwierdza Kierownik lub upowaŝnieni przez niego pracownicy. 3. W przypadku niemoŝności dokonania oceny technicznej przez pracowników ZGC usługa wykonania ekspertyzy technicznej zostaje zlecana wyspecjalizowanemu podmiotowi zewnętrznemu. Ekspertyza podmiotu zewnętrznego winna być potwierdzona przez Kierownika, a w przypadku sprzętu komputerowego równieŝ przez pracownika działu AT. 4. Orzeczenia techniczne i ekspertyzy podmiotów zewnętrznych przekazywane są do pracowników wnioskujących o likwidację (kasację) składników majątkowych celem umoŝliwienia złoŝenia Wniosku do pracownika ds. Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych Orzeczenie techniczne składnika majątkowego powinno zawierać: a) opis stanu technicznego stopień zuŝycia, rodzaj uszkodzeń b) ekonomiczne uzasadnienie naprawy - moŝliwość i opłacalność naprawy, koszt naprawy, c) kwalifikowanie składnika majątkowego do kasacji bądź do zagospodarowania w Zakładzie. 2. Wzór orzeczenia technicznego stanowi Załącznik nr 2 do Instrukcji Czynności likwidacyjne (kasacyjne) dokonywane są przez Komisję Kasacyjną, zwaną dalej Komisją, powołaną Zarządzeniem Kierownika Zakładu. 2. W skład Komisji mogą wchodzić: a) pracownik Działu DE b) pracownik ds. Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych, c) pracownik ds. Administracyjno-Zaopatrzeniowych d) pracownik działu AT e) pracownik ds. Ochrony Środowiska, 3. Przewodniczący Komisji ma prawo powoływać do udziału w pracach Komisji w charakterze rzeczoznawców, pracowników ZGC specjalistów danej dziedziny.

4 4. Udział w pracach Komisji w charakterze rzeczoznawcy jest obowiązkiem pracowniczym pracowników. 5. Komisja moŝe działać w składzie nie mniejszym niŝ 3 osoby, a skład Komisji uzaleŝniony jest od rodzaju składników majątkowych podlegających kasacji Do podstawowych zadań Komisji naleŝy: a) analiza zgromadzonych dokumentów (orzeczenia techniczne, dokumenty poświadczające próby zagospodarowania w ZGC oraz próby (mające racjonalne i ekonomiczne uzasadnienie) sprzedaŝy, b) oględziny i sprawdzenie kompletności składników majątkowych zgłoszonych do kasacji, c) ocena zasadności kasacji, d) wnioskowanie dalszego sposobu postępowania ze składnikami majątkowymi zakwalifikowanymi do kasacji, uwzględniające opinię zawartą w załączonych orzeczeniach technicznych. 2. Komisja kwalifikuje do kasacji sprzęt, który: a) według oceny (orzeczenia) stanu technicznego nie nadaje się do dalszej eksploatacji z uwagi na zły stan techniczny, brak ekonomicznego uzasadnienia jego naprawy, a takŝe na brak części i podzespołów zamiennych, b) jest zbędny - nie znalazł wykorzystania w ZGC, a podjęte próby sprzedaŝy nie dały rezultatu. 9 Zadania członków Komisji : 1. Przewodniczący Komisji jest odpowiedzialny za prawidłowe kwalifikowanie do kasacji majątku rzeczowego oraz za całokształt czynności dokonywanych przez Komisję związanych z kasacją. 2. Pracownik Działu Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych odpowiedzialny jest za obsługą administracyjną Komisji, a w szczególności za ocenę zgodności wniosku o likwidację (kasację) składników majątkowych z zapisami w kartotece inwentarzowej, skompletowanie pełnej dokumentacji z likwidacji. 3. Pracownik ds. Administracyjno-Zaopatrzeniowych odpowiedzialny jest za: - uprzątnięcie skasowanego sprzętu, - nadzór nad pozbawieniem cech uŝyteczności kasowanego sprzętu, pozbawienie sprzętu numerów inwentarzowych po przeprowadzonej kasacji, - sprzedaŝ odzyskanego złomu w porozumieniu z pracownikiem ds. Ochrony Środowiska; przekazywanie do pracownika ds. Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych kopii faktury VAT (rachunku). 4. Pracownik ds. Automatyki i Informatyki odpowiedzialny jest za demontaŝ nośnika danych z komputerów zakwalifikowanych do kasacji. W celu zabezpieczenia przed niekontrolowanym wyciekiem danych znajdujących się na nośniku podlega on fizycznemu zniszczeniu. Tryb postępowania z wymontowanymi elektronicznymi nośnikami informacji określony jest w Rozdziale II Instrukcji. 5. Pracownik ds. Ochrony Środowiska odpowiedzialny jest za sporządzanie Dokumentu klasyfikacji i zagospodarowania odpadów oraz za rozliczanie zagospodarowania odpadów na podstawie Kart przekazania odpadów.

5 10 1. Z przeprowadzonych czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) Komisja sporządza protokół likwidacyjny kasacyjny zawierający wykaz zakwalifikowanego do kasacji sprzętu. Wzór protokołu stanowi Załącznik nr 3 do Instrukcji. 2. Protokół powinien zawierać: a) informację o przyczynie postawienia składnika majątkowego w stan likwidacji, b) informację o odpadach bezuŝytecznych i sposobie ich zagospodarowania (złom, szmaty, drewno opałowe), ich ilości i wadze, c) zalecenie pozbawienia cech uŝyteczności kasowanych składników majątkowych oraz usunięcia numerów inwentarzowych. 3. Protokół likwidacyjny kasacyjny akceptuje Główny Księgowy i zatwierdza Kierownik ZGC. 4. Oryginał Protokołu przeznaczony jest dla Pracownika ds. Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych. Kopię otrzymują: dział wnioskujący o kasację oraz pracownik ds. Ochrony Środowiska Rozliczenia odpadów dokonuje Pracownik ds. Ochrony Środowiska w zakresie klasyfikacji i zagospodarowania odpadów. Wzór protokołu stanowi Załącznik nr 4 do Instrukcji. 2. Zatwierdzenie rozliczenia zagospodarowania odpadów kończy postępowanie likwidacyjne kasacyjne. Rozdział II Likwidacja elektronicznych nośników informacji 12 Likwidacja elektronicznych nośników informacji podlegających ewidencji 1. Kierownik Zakładu na podstawie zatwierdzonego protokołu kasacyjnego dotyczącego sprzętu komputerowego zleca demontaŝ wewnętrznych elektronicznych nośników informacji. 2. DemontaŜu i przejęcia do wstępnego zniszczenia nośnika informacji dokonuje uprawniony pracownik działu AT. Z przeprowadzonych czynności pracownik Działu AT sporządza protokół. Wzór protokołu stanowi Załącznik nr 5 do Instrukcji. 3. Wymontowane nośniki informacji, do momentu dokonania wstępnego zniszczenia, przechowywane są w Dziale Automatyki w zamkniętej szafie celem zabezpieczenia ich przed dostępem przez osoby nieuprawnione. 4. Procedurę niszczenia wykonują pracownicy Działu Automatyki. Z powyŝszych czynności sporządza się zbiorczy protokół zawierający informacje w zakresie typu, modelu oraz numeru seryjnego przekazanych nośników oraz numer inwentarzowy urządzenia, z którego pochodzi nośnik. Wzór protokołu stanowi Załącznik nr 6 do Instrukcji.

6 5. Wstępnie uszkodzone nośniki informacji przekazywane są specjalistycznej firmie utylizacyjnej. Fakt przekazania potwierdzany jest na protokole, o którym mowa w punkcie 4, przez pracowników Zakładu oraz przedstawiciela firmy utylizacyjnej. 13 Likwidacja elektronicznych nośników informacji nie podlegających ewidencji 1. Zniszczenia uszkodzonych nośników optycznych takich jak płyty CD, DVD dokonuje Dział Automatyki. 2. Uszkodzone lub nieprzydatne (z uwagi na przestarzałość technologiczną) nośniki elektroniczne typu flash oraz inne elektroniczne nośniki informacji tego typu likwiduje się zgodnie z procedurą określoną w 12 Instrukcji. 3. Zatwierdzenie protokołu (zał nr 6) kończy postępowanie likwidacyjne elektronicznych nośników informacji. Załączniki: 1. Wniosek o likwidację (kasację) składników majątkowych 2. Orzeczenie o stanie technicznym składnika majątkowego 3. Protokół likwidacyjny kasacyjny 4. Dokument klasyfikacji i zagospodarowania odpadów 5. Protokół z czynności przejęcia dysków twardych lub innych elektronicznych nośników informacji. 6. Protokół z czynności wstępnego zniszczenia, dysków twardych lub innych elektronicznych nośników informacji i przekazania do utylizacji.

7 Załącznik nr 1 do Instrukcji w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w ZGC WNIOSEK o likwidację (kasację) składników majątkowych rubryki: 1-5 wypełnia uŝytkownik rubryki: 6-8 wypełnia Pracownik ds. Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych Lp. Nazwa składnika Numer Numer Ilość Cena Wartość Rok produkcji majątkowego inwentarzowy fabryczny % umorzenia Uzasadnienie: Oświadczam, Ŝe ww. sprzęt nie stanowi zagroŝenia radiologicznego i biologicznego.... ( Pieczęć i podpis ).., dnia

8 Załącznik nr 2 do Instrukcji w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w ZGC Katowice, dnia... ORZECZENIE nr... o stanie technicznym składnika majątku przeznaczonego do kasacji/do dalszego zagospodarowania *) wykonane w związku z wnioskiem o likwidacji (kasacji) z dnia Jednostka na której stanie majątkowym znajduje się składnik majątkowy: Nazwa składnika majątku... Numer inwentarzowy. Numer fabryczny.... Rok produkcji.. 3. Opis stanu technicznego (stopień zuŝycia, rodzaj uszkodzeń): Wnioski/propozycje: składnik majątkowy kwalifikuje się: **) a) do kasacji b) do zagospodarowania w ZGC c) inne ( np. zlecenie wykonania ekspertyzy podmiotowi zewnętrznemu) Szacuje się odzysk złomu w ilości... kg (nie dotyczy sprzętu elektrycznego i elektronicznego) Podpis zespołu orzekającego: ZATWIERDZAM: Kierownik ZGC *) niewłaściwe skreślić **) właściwe zakreślić

9 ... (pieczęć zakładu Załącznik nr 3 do Instrukcji w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w ZGC PROTOKÓŁ likwidacyjny - kasacyjny Nr... w sprawie odpisania składników majątkowych ze stanu ewidencyjnego... ( nazwa jednostki organizacyjnej ) Komisja w składzie: 1. Przewodniczący 2. Członek 3. Członek Działająca na podstawie Zarządzenia Nr... z dnia... Kierownika Zakładu Gospodarki Cieplnej SUM na podstawie orzeczeń/ekspertyz technicznych i oględzin uznała za zniszczone i nie nadające się do dalszego uŝytku, następujące składniki majątkowe: Lp. Nazwa przedmiotu Ilość Cena Wartość Numer inwentarzowy (indeks materiałowy) U w a g i (np.rok produkcji) a b c d e f g R a z e m :

10 Wnioski Komisji : 1) przyczyna likwidacji kasacji. 2) sposób zagospodarowania odpadów... 3) pozbawienie cech uŝyteczności.. Komisja zleciła przekazać na złom pozostałe części o wadze :... kg Podpisy członków Komisji : , dnia... roku PowyŜszy protokół zatwierdza się: Główny Księgowy Kierownik ZGC PowyŜsze zmiany zaksięgowano w księgach inwentarzowych.... Pracownik Działu Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych Otrzymują : 1 x Pracownik ds.rzeczowych Składników Majątkowych 1 x Pracownik ds. Administracyjno- Zaopatrzeniowych 1 x Pracownik ds. Ochrony Środowiska

11 Załącznik nr 4 do Instrukcji w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w ZGC Dokument klasyfikacji, zagospodarowania i rozliczenia odpadów Protokół likwidacyjny - kasacyjny nr... z dnia. Dział, w której składniki majątkowe podlegają kasacji: Postępowanie Likwidacyjne kasacyjne skutkuje wytworzeniem następujących kategorii odpadów: L.p. Kategoria odpadu i sposób zagospodarowania Pozycja z protokołu Szacowana ilość pozyskania złomu (w kg) Kategoria Odpadu 1) Numer Karty Przekazania Odpadu a b c d e f 1. Przekazanie odpadów 2. Przekazać na wysypisko odpadów komunalnych 3. Przekazać na złom 4. Inne 1) 1 sprzęt elektryczny i elektroniczny 2 odpady niebędące sprzętem elektrycznym i elektronicznym (bez moŝliwości pozyskania złomu) 3 złom pokasacyjny pozyskany ze sprzętu niebędącego sprzętem elektrycznym i elektronicznym.... Data - Pieczęć i podpis pracownika ds. ochrony Środowiska ZATWIERDZAM:.. Kierownik ZGC Rozdzielnik: Oryginał pracownik Ewidencji Rzeczowych Składników Majątkowych Kopia pracownik Administracyjno Zaopatrzeniowy - pracownik ds. Ochrony Środowiska

12 Załącznik nr 5 do Instrukcji w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w ZGC Protokół z czynności przejęcia dysków twardych lub innych elektronicznych nośników informacji Zgodnie z protokołem kasacyjnym nr. dokonano przejęcia do zniszczenia następujące nośniki informacji: Lp. Numer inwentarzowy komputera 1 Typ urządzenia / model Numer seryjny Uwagi 1 Numer inwentarzowy komputera z którego został wymontowany nośnik, jeŝeli dotyczy Data przekazania. Przekazujący: Odbierający:. Imię i Nazwisko. Imię i Nazwisko. Podpis. podpis

13 Załącznik nr 6 do Instrukcji w sprawie trybu i zasad przeprowadzenia czynności likwidacyjnych (kasacyjnych) składników majątkowych w ZGC Protokół z czynności zniszczenia dysków twardych lub innych elektronicznych nośników informacji oraz przekazania do utylizacji 1. Dokonano wstępnego zniszczenia następujących urządzeń nośników informacji: Lp. Numer inwentarzowy komputera 1 Typ urządzenia / model Numer seryjny Uwagi 1 Numer inwentarzowy komputera z którego zostało wymontowany nośnik, jeŝeli dotyczy Data zniszczenia. Zespół w składzie: Imię i Nazwisko: 1... Pracownik ds. Automatyki i Informatyki Pracownik ds. Ochrony Środowiska Pracownik ds. Administracyjno- Zaopatrzeniowy Podpisy: Przekazanie wstępnie zniszczonych urządzeń nośników informacji do utylizacji Data przekazania.. Przekazujący ze strony ZGC: Odbierający: Imię i Nazwisko: 1... Pracownik ds. Automatyki i Informatyki 2... pracownik ds. Ochrony Środowiska Podpisy: 1... Nazwa firmy, pieczęć. Imię i Nazwisko przedstawiciela firmy 2.. Podpis ZATWIERDZAM: Kierownik ZGC