Protokół 10/2011 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej z dnia r.

Transkrypt

1 Protokół 10/2011 z posiedzenia Komisji Rewizyjnej z dnia r. Obecni według załączonej listy obecności. Nieobecny usprawiedliwiony P. Stefan Zięba. Porządek obrad : 1. Przyjęcie protokołu z poprzedniego posiedzenia Komisji Rewizyjnej. 2. Projekt planu finansowego na 2012r. 3. Opracowanie planu pracy Komisji Rewizyjnej na I półrocze 2012r. 4 Sprawy wniesione. a/ Regulamin tworzenia i gospodarowania funduszem remontowym zasobów mieszkaniowych Spółdzielni Mieszkaniowej Podzamcze w Wałbrzychu. Ad. 1 Protokół z poprzedniego posiedzenia Komisji Rewizyjnej w dniu r. przyjęto jednogłośnie. Ad. 2 P. Majka Plan finansowy na 2012r tworzony był w oparciu o wykonanie za 9 miesięcy 2011r. Wzrost kosztów został zaplanowany w oparciu o przewidywany wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych na poziomie 4,2%. Przychody z lokali użytkowych zostały zaplanowane na bezpiecznym poziomie wskaźnikiem 3%wzrostu. Plan finansowy spółdzielni na 2012r. ( zał.1) zamyka się następująco: Eksploatacja podstawowa LM ,00 Eksploatacja podstawowa LU ,00 Konserwacja domofonów 0,00 Razem eksploatacja podstawowa ,00 Dźwigi ,00 Razem eksploatacja roku bieżącego ,00 Nadwyżka za 2011r ,47 Razem eksploatacja ,47 podzielniki CO 0,00 Działalność OSK ,00 Pozostałe koszty i przychody ,00 operacyjne i finansowe w tym ,00 ( dodatkowe przychody OSK) Z pozycji pozostałe koszty i przychody (nadwyżka bilansowa brutto) w kwocie ,00zł zostanie pokryte zobowiązanie spółdzielni z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych. Pozostałe pozycje planu opisane jako pozycja media zostały zaplanowane na poziomie ponoszonych kosztów w roku Zaplanowane zwyżki kosztów dotyczące gazu i wywozu śmieci oraz energii elektrycznej związane są ze zmianami wysokości taryf dostawców. W planie finansowym w pozycji 9 (zał.1) została umieszczona pozycja podzielniki CO w kwocie ,00zł zarówno po stronie kosztów i przychodów. Przyrost kosztów na 2012r. eksploatacji lokali mieszkalnych i użytkowych kształtuje się na poziomie 101,06%. Suma kosztów jest na poziomie zbliżonym jak w roku Niektóre 1

2 rodzaje kosztów tj. energia elektryczna, utrzymanie czystości, konserwacje i przeglądy, deratyzacja i dezynfekcja, inne koszty eksploatacji zaplanowane zostały na niższym poziomie na podstawie szacowanego wykonania 2011r. Zwyżka występuje w pozycjach: - podatek od nieruchomości i użytkowanie wieczyste 101,95% - uwzględniono wzrost stawek do poziomu maksymalnego przewidzianego Obwieszczeniem Ministra Finansów z dnia r.w sprawie górnych granic stawek kwotowych podatków i opłat lokalnych w 2012r. Zwyżka ta dotyczy podatku od nieruchomości również w kosztach ogólnych, kosztach mienia i kosztach OSK. - odpis na fundusz remontowy 101,25%- wzrost wynika z zastosowania dla budynków termomodrenizowanych w 2011r. podwyższonych stawek przez okres pełnych 12 miesięcy w 2012r.. - koszty ogólne 104,66% zostaną omówione szerzej w dalszej części planu finansowego, - koszty mienia ogólnego 113,27% - przyczyną przyrostu jest włączenie kosztów placów zabaw do kosztów mienia z jednoczesnym ich wyłączeniem z kosztów nieruchomości. Koszty mienia ogólnego planowane są na poziomie 97,92% dochodzą jednak koszty dotyczące placów zabaw w wysokości zł Koszty ogólne wykazują całkowity przyrost kosztów na poziomie 104,76%. Koszty centralnego ogrzewania i pogrzania wody, koszty wody i kanalizacji oraz prowizje i koszty bankowe zostały zaplanowane na poziomie niższym niż w 2011r. Wzrost kosztów zaplanowany został na: - wynagrodzeniach ogółem 104,03% z czego wynagrodzenia osobowe i bezosobowe wzrost 103,82% zaplanowany zgodnie z Zakładowym Zbiorowym Układem Pracy. W planach przyjęto waloryzację płac dla pracowników na poziomie 4,2%. Zaplanowano cztery odprawy emerytalne dla pracowników w kwocie zł. W funduszu bezosobowym ujęto kwotę zł związaną z umowami dotyczącymi możliwości odpracowania zadłużeń na lokalach mieszkalnych. przez dłużników. Uwzględniono także zmianę minimalnego wynagrodzenia z 1386,00zł na 1.500,00zł co daje wzrost wynagrodzeń Rady Nadzorczej do poziomu 108,22%. - narzuty na wynagrodzenia 114,83% - zaplanowane są zgodnie ze stawkami obowiązującymi oraz dodatkowo zapowiedziany wzrost stawki rentowej o 2% po stronie pracodawcy, - remonty i konserwacje 116,07% wzrost wynika z zaplanowanej naprawy dojazdu i części parkingu na bazie SM, - podróże służbowe 123,08% przyrost związany jest z planowanym przez Zarząd przyznaniem ryczałtu na samochód dla kierownika Działu Eksploatacji, - pozostałe koszty 107,44% wzrost spowodowany jest zaplanowaniem kosztów lustracji na poziomie zł, którą spółdzielnia musi być objęta w 2012r., - opłaty telefoniczne i pocztowe 101,74% wzrost zaplanowany zgodnie z informacją o zmianie taryfy opłat pocztowych w 2012r. P. Andrzejczak bardzo wysoki poziom wzrostu kosztów wykazują wynagrodzenia Rady Nadzorczej P. Majka wynagrodzenia te zaplanowane są dla 10 miesięcy z uwzględnieniem przerwy wakacyjnej, przy zmianie wysokości minimalnego wynagrodzenia z 1386,00zł na 1.500,00zł. Plan finansowy OSK wykazuje przyrost kosztów o 4,50%. Głównie przyrost ten spowodowany jest wzrostem: 2

3 -wynagrodzeń w związku ze zmianą grupy przez pracowników w zakresie świadczeń z okazji Dnia Spółdzielcy oraz podwyżką wynagrodzenia dla jednego pracownika, - energii cieplnej przyrost kosztów został oszacowany na podstawie wykonania za 9 miesięcy 2011r., - materiały wyposażenie, amortyzacja wzrost związany jest głównie z zakupem środków czystości, - opłata ZAIKS wzrost kosztu w stosunku do 2011r spowodowany jest objęciem tej opłaty dotychczas zwolnionej stawką VAT 23%. - sekcja zajęcia ruchowe w związku z duża ilością uczestników koszty zaplanowane na wyższym poziomie, znajdą one pokrycie w całości w dodatkowych przychodach. W planie wykazano spadek przychodów z naliczeń od członków do poziomu 96,18%, natomiast zaplanowano wysoki przyrost przychodów dodatkowych, którymi zostaną zrównoważone koszty OSK. P. Augustyniak zaplanowanie dodatkowych przychodów na tak wysokim poziomie ,00zł będzie trudne do zrealizowania. P. Majka trudno ocenić na dzień dzisiejszy możliwość zrealizowania przychodów na takim poziomie, ale spółdzielnia podejmie wszelkie działania w kierunku ograniczenia kosztów oraz pozyskania przychodów. Zaplanowane na 2011r dodatkowe przychody OSK na poziomie ,00zł zostaną zrealizowane. Przychody eksploatacji podstawowej w 2012r.dla lokali mieszkalnych zaplanowane są na poziomie 98,75%. Związane jest to z obniżeniem stawek eksploatacji podstawowej dla dla lokali mieszkalnych dla 70% m² powierzchni użytkowej.. Przychody lokali mieszkalnych na 2012r zaplanowane są na podstawie zaproponowanych przez Zarząd stawek eksploatacji podstawowej, które w znacznej części podlegają obniżeniu. Wszystkie stawki wykazane w załączniku nr 10 wynikają z kalkulacji kosztów dla każdej nieruchomości przy uwzględnieniu tytułów prawnych do lokali na r.. W propozycji Zarządu przyjęto wysokość stawek eksploatacji kontynuując zasadę systematycznego urealniania dla poszczególnych nieruchomości opłaty eksploatacyjnej tj. zmian w przedziale ± 20% do najniższej 1,23zł i najwyższej 1,51zł stawek obecnie obowiązujących. Przyjmując tę zasadę dla 16 nieruchomości ustalone stawki wynikają z rzeczywistych kalkulacji kosztów, dla 6 nieruchomości następuje ograniczenie obniżenia stawki do 0,98zł/m², dla 11 nieruchomości następuje ograniczenie podwyższenia stawki do kwoty 1,81zł/m². Przychody z lokali użytkowych zaplanowane są przy uwzględnieniu wzrostu o 3%. Łącznie przychody eksploatacji i za dźwigi wykazują wzrost przychodu na poziomie 101,78%. P. Andrzejczak w przedstawionym planie na 2012r. zaplanowano wysoki przyrost wynagrodzeń, który rzutuje na poziom kosztów ogólnych. Przy obecnym kryzysie jest to rażący wzrost. P. Majka wynagrodzenia zostały zaplanowane zgodnie z Zakładowym Zbiorowym Układem Pracy, który gwarantuje każdemu pracownikowi waloryzacje stawki o wskaźnik wzrostu cen towarów i usług konsumpcyjnych P. Augustyniak układ zbiorowy zawsze można zmienić. P. Kieca stawki opłat w spółdzielni są wysokie. Jednym z elementów kalkulacji są koszty ogólne między innymi wynagrodzenia. Uważam, że należy pokazać iż obniżkę kosztów zaczynamy od siebie to znaczy od Rady Nadzorczej, Zarządu oraz pracowników. To podwyżki opłat będą miały inny wydźwięk społeczny. P. Basa znając funkcjonowanie innych instytucji np. Urzędu Miasta nie widzę uzasadnienia do wypłacania ryczałtów za używanie samochodów prywatnych do celów służbowych. Osiedle Podzamcze jest zwartym zasobem po którym można poruszać się pieszo. 3

4 P. Skalski czas pracownika który będzie jeździł autobusem,tj. jego robocizna i czas pracy będzie wyższy niż ryczałt na samochód. Wniosek: Komisja wnosi o przeanalizowanie kosztów wynagrodzeń osobowych planowanych na 2012r z możliwością ich nie waloryzowania czyli rozpoczęcia negocjacji ze związkami zawodowymi zapisów Zakładowego Zbiorowego Układu Pracy. za wnioskiem głosowało 5 osób przeciw 1 osoba wstrzymało się 1 osoba P. Robiński mój sprzeciw wynika z przeświadczenia, że dobrym pracownikiem, zaangażowanym w pracę z wysokim poziomem wykształcenia i doświadczenia jest tylko pracownik dobrze wynagradzany. P. Majka w zał. nr 11 znajduje się propozycja stawek opłaty za dźwigi. Dla każdej z 20 nieruchomości została sporządzona indywidualna kalkulacja kosztów dla nieruchomości oraz opłaty niezbędnej do zrównoważenia tych kosztów na 2012 zgodnie z zasadą przyjętą w Regulaminie rozliczania kosztów gospodarki zasobów mieszkaniowych oraz ustalania wysokości opłat za korzystanie z lokali mieszkalnych w Spółdzielni Mieszkaniowej Podzamcze w Wałbrzychu tj. w przeliczeniu na lokal przy uwzględnieniu bonifikat. Koszty na 2012r).z uwzględnieniem wyniku z roku 2011 ) dla 20 nieruchomości są oszacowane na poziomie ,18zł. a rzeczywisty przychód na 2012r. ( przy zastosowaniu dotychczasowej stawki 4,72/osobę przez 4 miesiące i przez osiem miesięcy według stawek proponowanych dla poszczególnych nieruchomości na 2012r.) oszacowany został na poziomie ,86zł. Nie zrównoważenie kosztów i przychodów wynosi ,00zł. z czego ,00zł wynika z zastosowania nowych stawek od r tj. przez 8 miesięcy 2012r. Kwota 7.830,00zł wynika z propozycji Zarządu aby dla 5 niżej wymienionych nieruchomości ( budynki 8- piętrowe) : Grodzka 5-7, 9-11 Grodzka 59-61, Hetmańska 2-4 Kasztelańska 2-4 Basztowa 45-47, przyjąć do ustalenia wysokości opłaty w/w nieruchomościach założenie, że minusowy wynik z 2011r podlegał będzie spłacie przez dwa lata, a tym samym obniży to stawkę opłaty za dźwig. Dla tych nieruchomości nastąpi również maksymalny wzrost stawki eksploatacji o 0,30zł/m² p.użyt. P. Majka spółdzielnia posiada w budynkach mieszkalnych lokale użytkowe z własnościowym prawem do lokalu oraz lokale wyodrębnione. Spółdzielnia kalkulując stawki dla poszczególnych nieruchomości mieszkalnych sporządziła także kalkulacje dla lokali użytkowych znajdujących się w nieruchomościach mieszkalnych( zał. 12.) Zmiany stawek dotyczące tych lokali użytkowych w stosunku do obecnie obowiązujących stawek są niewielkie. Szczególną nieruchomością są garaże dla których także dokonano kalkulacji stawek na podstawie planowanych kosztów na 2012r. Obecnie obowiązująca stawka dla członka ze spółdzielczym własnościowym prawem do garażu wynosi 2,07zł/netto i nie ulegała zmianie od 2003r. W związku z zaplanowaną naprawą ciągów jezdnych w 2012r. zachodzi konieczność zmiany stawki na garażach zgodnie z kalkulacją kosztów. 4

5 P Majka zał. 13 prezentuje kalkulacje stawek według planowanych kosztów w pawilonie A- 1 i B-1 na 2012r dla lokali użytkowych z własnościowym prawem do lokalu i lokali wyodrębnionych. Zarząd na chwilę obecna, nie wnioskuje o zmianę stawek w związku z koniecznością dokonania dodatkowych analiz obejmujących także lokale w najmie w tych obiektach. P. Majka Na postawie przedstawionego planu finansowego na 2012r Zarząd zwraca się z wnioskiem o przyjęcie planu finansowego na 2012r oraz wprowadzenie proponowanych przez Zarząd : a/ indywidualnych stawek opłaty eksploatacji dla lokali mieszkalnych na poszczególnych nieruchomościach (zał. nr 10) od r. b/ indywidualnych stawek opłaty za dźwig na poszczególnych nieruchomościach (zał. nr 11) od r. c/ indywidualnych stawek opłaty eksploatacji dla lokali użytkowych znajdujących się w nieruchomościach mieszkalnych z własnościowym prawem do lokalu i lokali wyodrębnionych oraz garaży ( zał. 12) od r. Po krótkiej dyskusji Komisja podjęła wniosek. Wniosek: Komisja wnioskuje do Rady Nadzorczej o przyjęcie planu finansowego na 2012r z uwzględnieniem wcześniejszego wniosku Komisji z dnia r oraz przyjęcie : a/ indywidualnych stawek opłaty eksploatacji dla lokali mieszkalnych na poszczególnych nieruchomościach ( zał. nr 10) od r. b/ indywidualnych stawek opłaty za dźwig na poszczególnych nieruchomościach (zał. nr 11) od r. c/ indywidualnych stawek opłaty eksploatacji dla lokali użytkowych znajdujących się w nieruchomościach mieszkalnych z własnościowym prawem do lokalu i lokali wyodrębnionych oraz garaży ( zał. nr 12) od r. Wniosek przyjęto jednogłośnie. Ad.3 W wyniku dyskusji nad projektem planu na I półrocze 2012r Komisja Rewizyjna ustaliła następujący plan pracy. Plan pracy Komisji Rewizyjnej na I półrocze 2012r. 8 luty 2012r. 1/ Przyjęcie protokołu z poprzedniego posiedzenia Komisji. 2/ Regulamin zamówień w Spółdzielni Mieszkaniowej Podzamcze w Wałbrzychu. 3/ Koszty zużycia energii cieplnej w ujęciu wartościowo-ilościowym za okres IX-XII 2011r. w porównaniu z analogicznym okresem roku / Sprawy wniesione. 5

6 7 marzec 2012r. 1/ Przyjęcie protokołu z poprzedniego posiedzenia Komisji. 2/ Informacja na temat zadłużeń na lokalach mieszkalnych i użytkowych na r. 3/ Sprawy wniesione. 14 marzec 2012r. 1/ Wstępna analiza ekonomiczno finansowa za 2011r., analiza rocznych sprawozdań finansowych. 2/ Analiza zobowiązań i należności na r. 3/ Sprawy wniesione. 9 maj 2012r. 1/ Przyjęcie protokołu z poprzedniego posiedzenia Komisji. 2/ Analiza wykonania planu finansowego za I kwartał 2012r. 3/ Analiza zobowiązań i należności spółdzielni za I kwartał 2012r. 4/ Analiza zadłużeń na lokalach mieszkalnych i użytkowych za I kwartał 2012r. 5/ Sprawy wniesione. 6 czerwiec 2012r. 1/ Przyjęcie protokołu z poprzedniego posiedzenia Komisji. 2/ Projekt planu pracy Komisji na II półrocze 2012r. 3/ Sprawy wniesione. Plan pracy Komisji Rewizyjnej na I półrocze 2012r przyjęto jednogłośnie. Ad. 4 P. Majka Zarząd proponuje zmiany do regulaminu tworzenia i gospodarowania funduszem remontowym zasobów mieszkaniowych Spółdzielni Mieszkaniowej Podzamcze w Wałbrzychu. Poprzedni regulamin tworzony i zatwierdzony był w 2008r. i obejmował zmiany wprowadzone w ustawie o spółdzielniach mieszkaniowych obowiązujące od dnia r. Po trzech latach obowiązywania dotychczasowego regulaminu Zarząd proponuje ustalić nowe zasady gospodarowania funduszem remontowym Następnie zostały omówione wprowadzone zmiany do regulaminu (zaznaczone na kolor czerwony w Regulaminie stanowiącym załącznik do materiałów Komisji.) Propozycje Komisji Rewizyjnej dotyczące zmian do regulaminu: - dołożyć dla uporządkowania numerację rozdziałów. 1 pkt. 2 ppkt 3 treść dotychczasowa: 3) Urządzenia i uzbrojenia terenów, na których znajdują się budynki wyżej wymienione, 6

7 np.: Budowle komunikacyjne (ciągi pieszo-jezdne, dojścia, dojazdy, miejsca postojowe) a) inne budowle i urządzenia związane z ukształtowaniem i zagospodarowaniem terenu, mające wpływ na prawidłowe funkcjonowanie osiedlowych budynków mieszkalnych jak np.: latarnie oświetleniowe, ogrodzenia, tereny zielone, place zabaw, śmietniki będące częścią wspólną nieruchomości. b) tereny zielone niebędące częściami nieruchomości mieszkalnych (np. park osiedlowy). treść po zmianie: 3) Urządzenia i uzbrojenia terenów, na których znajdują się budynki wyżej wymienione, a w szczególności: a) budowle komunikacyjne ( ciągi pieszo- jezdne, dojścia, dojazdy, miejsca postojowe) b) inne budowle i urządzenia związane z ukształtowaniem i zagospodarowaniem terenu, mające wpływ na prawidłowe funkcjonowanie osiedlowych budynków mieszkalnych jak np.: latarnie oświetleniowe, ogrodzenia, tereny zielone, place zabaw, śmietniki będące częścią wspólną nieruchomości c) tereny zielone niebędące częściami nieruchomości mieszkalnych (np. park osiedlowy). pkt.3 treść dotychczasowa wers pierwszy: Nie uznaje się za zasoby mieszkaniowe: treść po zmianie wers pierwszy: Za zasoby mieszkaniowe nie uznaje się: 2 pkt. 8 w wierszu 3 po słowie zwiększona dopisać za zgodą lokatorów 3 pkt. 1 w wierszu 4 po słowach na ten dzień dopisać należności i 4 pkt. 4 w wierszu 3 po słowie nieruchomość dopisać niezbędnych 6 w całym paragrafie zwrot wspólny fundusz remontowy zmienić na fundusz remontowy wspólny 7 w wierszu 5 po słowie remontowego dokonać zmiany słowa wspólnego na niepodzielnego w wierszu 11 dokonać zmiany przyjmuje się na dopuszcza się 7

8 w wierszu 13 dokonać zmiany przyjmuje się 3 letni okres spłaty na dopuszcza się maksymalnie 5 letni okres spłaty w wierszu 16 dokonać zmiany przyjmuje się na dopuszcza się Zmiany do regulaminu przyjęto jednogłośnie Sporządziła : Dorota Hajkowska Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Sylwester Andrzejczak 8