Zarząd SM Podzamcze przedstawia korektę planu finansowego na 2010r.

Transkrypt

1 Wałbrzych r. Rada Nadzorcza SM Podzamcze Przez Komisje Rewizyjną Zarząd SM Podzamcze przedstawia korektę planu finansowego na 2010r. Po raz pierwszy plan finansowy na 2010r. został sporządzony na nieruchomości. Realizując prace na nieruchomościach w zakresie planowanych kosztów dokonywano ich analiz poszukując oszczędności i racjonalności ponoszonych wydatków. W ramach tych prac dokonano obmiaru w terenie powierzchni podlegającej utrzymaniu czystości na nieruchomościach oraz mieniu spółdzielni. Przeprowadzono inwentaryzację oświetlenia parkowego na nieruchomościach i mieniu spółdzielni. Ograniczono zakres rzeczowy prac dla nieruchomości dla których bilans otwarcia na 2010r był ujemny. Podjęte działania spowodowały zmiany w wielkościach finansowych oraz sposobie ich prezentowania w poszczególnych rodzajach kosztów. W związku z powyższym zaistniała konieczność dokonania korekty planu finansowego spółdzielni na 2010r. Wyjaśnienia do korekty planu finansowego na 2010r. Plan finansowy spółdzielni po korekcie na 2010rok ( zał.1 ) zamyka się następująco: Wynik- Plan 2010 Wynik Plan 2010 po korekcie Eksploatacja podstawowa LM , ,00 Eksploatacja Podstawowa LU , ,00 Konserwacja domofonów , ,00 Razem eksploatacja podstawowa , ,00 Dźwigi , ,00 Razem eksploatacja roku bieżącego , ,00 nadwyżka przychodów , ,80 z roku poprzedniego. Razem eksploatacja , ,80 Działalność OSK , ,00 pozostałe koszty i przychody , ,00 operacyjne i finansowe Razem: , ,80 Z pozycji pozostałe koszty i przychody zostanie pokryte zobowiązanie spółdzielni z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych za 2010r.

2 Korekta planu finansowego na 2010r skutkuje : 1/ przesunięciami kosztów pomiędzy poszczególnymi rodzajami kosztów dla nieruchomości, mienia ogólnego i kosztów ogólnych, 2/ obniżeniem łącznie kosztów na kwotę ,00zł ( zał.2), 3/ zwiększeniem przychodów łącznie na kwotę ,00zł (zał.7), 4/ zmniejszeniem kosztów eksploatacji lokali mieszkalnych (zał.3 - bez funduszu remontowego) na 2010r. o kwotę zł co skutkuje obniżeniem średniej stawki eksploatacji o 0,07zł/m² dla lokali mieszkalnych. W planie finansowym na 2010r korekcie podlegały koszty eksploatacji lokali mieszkalnych i użytkowych ( zał.2) z tytułu: - utrzymanie czystości : zmniejszenie kwoty planowanych kosztów spowodowane renegocjacją umowy z firmą AER. Dotychczasowe koszty utrzymania czystości i stanu sanitarnego na terenach niezabudowanych (parkingi, tereny inwestycyjne )oraz koszty sprzątania chodników gminy na wniosek Rady Nadzorczej zgodnie z decyzją Zarządu zostały włączone do kosztów mienia ogólnego. W zmienionej umowie z AER uwzględniono również weryfikację powierzchni przypisanej poszczególnym nieruchomościom po przeprowadzonych pomiarach w terenie, - konserwacje i przeglądy: zmniejszenie kwoty planowanych kosztów spowodowane jest ograniczeniem robót do niezbędnych w zakresie robót stolarskich, robót związanych z zagospodarowaniem terenu, zmniejszeniem kosztów przeglądów instalacji gazowej i elektrycznej w związku z dobrym stanem tych instalacji nie wymagającym usuwania usterek. Oszczędności z tytułu utrzymania instalacji elektrycznej wynikają z mniejszej niż w poprzednich latach dewastacji oraz z ciągłym usprawnianiem i poprawą funkcjonalności instalacji elektrycznej. Naprawa tablic elektrycznych w poprzednich latach ograniczyła ilość awarii i zużycia zabezpieczeń oraz przewodów, - ubezpieczenia : przewidywane w planie finansowym środki związane były z dokonywaniem opłaty za okresy roczne ( od lipca do czerwca) zgodnie polisami w dwóch ratach. Obecnie opłaty zgodnie z warunkami ujętymi w polisach ubezpieczeniowych podpisanych w czerwcu bieżącego roku wnoszone będą w czterech ratach co powoduje przesunięcie płatności dwóch rat na 2011r., - deratyzacja i dezynfekcja : wzrost kosztów związany jest z zabezpieczeniem środków na wykonywane deratyzacji i dezynfekcji do końca roku 2010r. ze względu na wykonywane w sezonie zimowym dezynfekcje i odwonienia klatek schodowych i XI pięter po zanieczyszczeniach spowodowanych przez osoby bezdomne. Wystąpiły też zwiększone potrzeby deratyzacji ze względu na dużą ilość gryzoni, - pozostałe koszty: zwiększenie planowanej kwoty spowodowane jest zabezpieczeniem środków na realizację tej grupy kosztów do końca 2010r., w związku z wykorzystaniem planowanych środków w okresie zimowym z tytułu wysokich kosztów związanych z koniecznością odśnieżania dachów, ściągania sopli, odladzania rynien i rur spustowych. Środki na ten cel planowane były w oparciu o wykonanie poprzedniego roku, natomiast śnieżna i długa zima wymuszała wykonywanie wyżej wymienionych prac w szerokim zakresie. - koszty mienia ogólnego: zmniejszenie kosztów mienia ogólnego (zał. 5) związane jest z ograniczeniem prac w zakresie robót remontowo konserwacyjnych i kosztów pozostałych. Analiza przypisywania kosztów na nieruchomości podatku od nieruchomości i użytkowania wieczystego spowodowała konieczność dokonania przesunięcia kosztów na koszty związane z lokalami mieszkalnymi i użytkowymi poszczególnych nieruchomości oraz koszty ogólne. Przy ogólnym zmniejszeniu kosztów mienia ogólnego - na kosztach utrzymania czystości oraz konserwacji oświetlenia parkowego nastąpił ich wzrost w związku z przesunięciem

3 kosztów utrzymania terenów niezabudowanych i chodników gminy z nieruchomości w koszty mienia ogólnego oraz dokonanej inwentaryzacji lamp oświetlenia parkowego. Zwiększeniu uległa także pozycja dotycząca wywozu śmieci w związku ze zwiększonymi potrzebami wywozu nieczystości z terenów mienia ( liście wiosna i jesień, wiatrołomy w wyniku wichur w okresie wiosny, gałęzie z przycinki drzew i krzewów.) - koszty ogólne: po dokonanej analizie mającej na celu ograniczenie kosztówzmniejszenie kosztów ogólnych ( zał. 6) występuje w pozycjach: wynagrodzenie Rady Nadzorczej w związku z brakiem posiedzenia Rady w miesiącu sierpniu które było ujęte w planie finansowym na 2010r. i zmniejszonego składu Rady w okresie od stycznia do czerwca 2010r., remonty i konserwacje w związku z nie wykonaniem w bieżącym roku w pełnym zakresie remontów związanych z przystosowaniem pomieszczeń OSK do celów biurowych dla utworzonego Działu rozliczeń i analiz. Oszczędności występują także w zakresie mediów tj.: zużycia wody i odprowadzenia ścieków oraz energii elektrycznej w związku z wprowadzeniem podliczników wody dla wszystkich odbiorców w siedzibie spółdzielni oraz zastosowaniem energooszczędnego oświetlenia. Zmniejszeniu uległy także prowizje i koszty bankowe. Do kosztów ogólnych dodano nowe pozycje dotyczące podatku od nieruchomości i użytkowania wieczystego przy jednoczesnym obniżeniu w tych pozycjach kosztów mienia ogólnego. Korekta planu finansowego w zakresie przychodów eksploatacji podstawowej (zał.7) obejmuje wzrost przychodów z eksploatacji lokali mieszkalnych, w związku z nie ujęciem w planie finansowym na 2010r przychodów z tytułu wzrostu stawki na fundusz remontowy budynku Grodzka Obniżenie przychodów z tytułu opłaty za dźwig spowodowane jest zmniejszającą się ilością osób wnoszących opłaty. Spadek ilości osób od 09/2009 w porównaniu do 07/2010 wynosi 340 osób. Korekta planu na 2010r. OSK ( zał.8) Zmniejszenie kosztów dotyczących zakupów materiałów i wyposażenia jest spowodowane oszczędnościami przy zakupie materiałów niezbędnych do realizacji zadań OSK. Zwiększenie dotyczące środków małocennych spowodowane jest zakupem stołu do gry w cymbergaja, ławki do szatni oraz kuchenki elektrycznej która uległa zużyciu. Pomimo niezaplanowanych wydatków dotyczących powyższych materiałów małocennych na ich zakup zdecydowano się z uwagi na zwiększenie planowanych przychodów dodatkowych. Zmniejszenie planowanych kosztów remontowych spowodowane jest przełożeniem planowanych remontów na 2011rok. Zmniejszenie kosztów prowadzenia sekcji plastycznej wynika z zawieszenia jej prowadzenia w sierpniu przez osobę prowadzącą sekcję. Poniżej przedstawiono zestawienie stawek eksploatacji podstawowej dla lokali mieszkalnych obrazujące zmianę stawki eksploatacji w związku z dokonaną korektą planu finansowego na 2010 rok dla poszczególnych nieruchomości.

4 Zestawienie stawek eksploatacji podstawowej dla lokali mieszkalnych według planu finansowego na rok Lp. Nieruchomość RS Członkowie stawka eksploatacji lokale spółdzielcze 1. Basztowa Basztowa 2-22, Basztowa 45-47, Basztowa Blankowa 11-19, Blankowa 44-44a, a, 48-48a 7. Blankowa 8-18, Forteczna 2-20, Senatorska Forteczna 3-17, Członkowie wyodrębnieni stawka eksploatacji Nieczłonkowie stawka eksploatacji lokale spółdzielcze Nieczłonkowie wyodrębnieni stawka eksploatacji Odszkodowanie za korzystanie z lokalu mieszkalnego bez tyt. prawnego Najem Lokali mieszkalnych zł/m²/m-c zł/m²/m-c zł/m²/m-c zł/m²/m-c zł/m²/m-c zł/m²/m-c 0,88 0,82 1,11 * 3,86 0,84 0,79 1,07 0,90 1,29 1,19 1,44 1,30 4,06 1,21 1,10 1,36 1,21 1,64 3,95 2,18 2,02 2,13 5,06 1,96 1,81 2,27 1,92 2,27 4,77 0,74 0,69 0,98 0,80 0,71 0,82 3,86 0,84 1,15 0,95 * 4,06 1,07 0,89 1,64 3,95 2,12 2,42 2,42 4,97 2,04 1,94 2,05 4,72 2,17 1,99 2,32 2,10 2,32 4,84 1,97 1,79 2,12 1,90 2,12 4,58 1,00 0,92 1,21 1,03 1,63 * 3,94 0,92 1,13 0,96 1,55 3,84 1,45 1,34 1,66 1,45 1,76 * 4,11 1,48 1,36 1,69 1,47 1,79 4,15

5 10. Forteczna Forteczna Grodzka 4-20, 22-40, Grodzka 15-37, Grodzka 5-7, Grodzka 59-61, Hetmańska Hetmańska Hetmańska 6-26, Kasztelańska 14-34, Kasztelańska Kasztelańska 42-46, Kasztelańska 84,86, Palisadowa 21-29, Palisadowa 2-16, , Palisadowa ,29 1,00 0,92 0,80 1,73 1,75 2,60 2,54 2,33 3,82 3,58 1,03 0,89 1,54 1,24 1,18 2,00 0,76 0,64 1,26 1,25 1,39 1,33 1,09 1,12 2,24 2,10 0,91 0,86 0,86 0,74 1,56 1,59 2,46 2,36 2,38 3,64 3,41 0,96 0,82 1,39 1,40 1,12 1,06 1,85 0,91 0,70 0,59 1,17 1,16 1,26 1,19 1,04 2,45 1,18 1,11 1,14 1,93 1,95 2,82 2,71 2,80 4,05 1,31 1,17 1,71 1,49 1,43 1,27 1,19 1,06 0,94 1,47 1,47 1,56 1,50 1,33 1,36 2,35 2,21 0,97 0,97 1,70 2,57 2,47 2,31 3,75 3,52 1,07 1,50 1,51 1,23 1,17 2,19 1,96 0,96 0,81 0,70 1,28 1,27 1,37 1,30 1,12 1,15 2,45 1,58 1,51 1,70 1,58 2,03 2,05 2,82 2,71 2,80 4,05 1,88 1,84 1,66 1,58 1,71 1,59 1,79 1,73 1,63 1,66 5,19 5,01 * 3,87 3,78 4,03 3,87 * 4,46 4,49 5,49 5,34 * 5,46 5,19 7,09 6,77 * 3,99 * 4,26 4,28 4,21 4,13 4,98 4,68 3,98 3,87 4,04 3,89 * 3,99 3,99 4,15 4,07 * 3,94 3,98

6 26. Palisadowa 72-80, 82-90, Palisadowa 95-95a, a, 99-99a 28. Porcelanowa 1-5, Poselska Senatorska 2-4, 6-8, Senatorska Wiejska Listopada 95, 97, Stawki obecnie obowiązujące w SM 1,82 1,68 1,52 2,03 1,63 2,03 * 4,46 4,28 1,49 1,41 1,68 1,52 4,28 1,38 1,30 1,41 4,13 1,74 1,46 2,17 2,17 4,64 1,65 1,35 1,46 4,52 0,94 1,32 1,77 4,12 0,97 0,90 1,24 1,69 4,02 1,11 1,03 1,48 1,14 4,13 1,38 1,04 1,68 4,00 1,64 1,48 1,80 1,59 1,80 4,16 1,56 1,41 1,52 4,06 2,31 2,02 2,13 4,98 1,80 1,91 4,68 0,69 0,80 3,86 0,66 0,77 3,86 1,37 1,29 1,55 1,46 1,62 3,92 UWAGA: I. wyjaśnienie do kolumny RS 1. Stawka eksploatacji według planu finansowego na 2010r Stawka eksploatacji po korekcie planu finansowego na 2010r. II. * oznacza,że w danej nieruchomości występuje obecnie najem lokali mieszkalnych III. Lp. 34 W wierszu lp.34 przedstawiono stawki eksploatacji obecnie obowiązujące w SM Wałbrzych r Sporządziła : Dorota Hajkowska

7 W powyższym opracowaniu nie prezentujemy wysokości stawek eksploatacji lokali użytkowych ponieważ dokonana korekta kosztów dla lokali użytkowych nie miała znaczącego wpływu na zmianę ich poziomu w stosunku do sporządzonej kalkulacji na podstawie zatwierdzonego planu finansowego. W załączeniu:. 1. Plan finansowy na 2010r. załączniki od 1 do 8. Plany finansowe nieruchomości mieszkalnych 33szt. 3. Plany finansowe nieruchomości użytkowych -5szt..