SPIS TREŚCI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 3

Transkrypt

1 Zarząd spółki IMPEL S.A. podaje do wiadomości skonsolidowany raport kwartalny za I kwartał roku obrotowego 2010

2 SPIS TREŚCI I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 3 II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL... 5 III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A IV. INFORMACJE DODATKOWE V. POZOSTAŁE INFORMACJE VI. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ

3 I. OPIS ORGANIZACJI GRUPY IMPEL ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Na dzień publikacji niniejszego raportu składa się z podmiotu dominującego Impel S.A. oraz: - 12 spółek zaleŝnych bez, - 22 spółek zaleŝnych, - 2 spółek współzaleŝnych, - 3 spółek stowarzyszonych. Jednostką dominującą w Grupie Impel jest Impel S.A., która sprawuje formalny nadzór nad wszystkimi spółkami naleŝącymi do Grupy, a takŝe odpowiada za ich strategię i koordynację działań. Skład Grupy na dzień publikacji niniejszego raportu w podziale na Jednostki Biznesowe, w tym spółki konsolidowane na dzień 31 marca 2010 roku, przedstawia poniŝsza tabela: Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Charakter powiązania z Impel S.A. Udziałowcy Konsolidacja na dzień Impel S.A. Wrocław nadzór i zarządzanie Grupą Impel dominująca 33,25% Grzegorz Dzik 25,08% Józef Biegaj 19,80% Impel S.A. 21,87% pozostali akcjonariusze JEDNOSTKI ZALEśNE 1. Impel Cleaning sp. z o.o. Wrocław 2. Serviks Riga SIA Jednostka Biznesowa 1 Obsługa Nieruchomości Ryga (Łotwa) 3. DC System sp. z o.o. Warszawa 4. Impel Food Hygiene sp. z o.o. 1) Łomianki 5. Impel Tech Solutions Inter Serwis Technika sp. z o.o. 2) Warszawa 6. Impel Airport Services sp. z o.o. Wrocław 7. Hospital Serwis sp. z o.o. Wrocław 8. Impel Griffin Group sp. z o.o. Kijów (Ukraina) 9. Impel Security Technologies sp. z o.o. Wrocław 10. Wena Floor System sp. z o.o. Wrocław 11. HK ZUH Partner sp. z o.o. 12. Eko-Partner sp. z o.o. Dąbrowa Górnicza Dąbrowa Górnicza 13. Impel Security Polska sp. z o.o. Wrocław usługi porządkowo - czystościowe usługi porządkowoczystościowe usługi porządkowo - czystościowe usługi porządkowo - czystościowe zarządzanie nieruchomościami usługi porządkowoczystościowe usługi porządkowoczystościowe, usługi pomocowe w słuŝbie zdrowia usługi porządkowoczystościowe wykonywanie instalacji elektrycznych sygnalizacyjnych usługi układania, wynajmowania i serwisowania powierzchni podłogowych zarządzanie nieruchomościami, działalność turystyczna usługi porządkowoczystościowe Jednostka Biznesowa 2 Ochrona usługi fizycznej i technicznej ochrony bez bez 100% Impel S.A. 66,99% Impel S.A. 33,01% osoba trzecia 100% Impel Cleaning sp. z o.o. 100% Impel Cleaning sp. z o.o. 100% Impel Cleaning sp. z o.o. 100% Impel Cleaning sp. z o.o., 100% Impel Cleaning sp. z o.o., 61% Impel Cleaning sp. z o.o. 39% osoby trzecie 100% Impel Cleaning sp. z o.o., 100% Impel Cleaning sp. z o.o., 100% Impel Cleaning sp. z o.o. 100% HK ZUH Partner sp. z o.o. 100% Impel S.A. 3

4 mienia bez 14. Asekuracja Cash Handling sp. z o.o. Warszawa 15. Impel Security Provider sp. z o.o. Wrocław 16. Impel Monitoring sp. z o.o. Wrocław 17. Impel Cash Services sp. z o.o. 3) Warszawa 18. Impel UK Limited Londyn (Wielka Brytania) 19. Impel Rental sp. z o.o. Wrocław usługi cash processingu usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia usługi fizycznej i technicznej ochrony osób i mienia usługi cash processingu usługi outsourcingowe bez Jednostka Biznesowa 3 Dystrybucja usługi pralnictwa i rentalu 20. Impel Perfekta sp. z o.o. 4) Wrocław usługi pralnictwa 21. Krakpol sp. z o.o. 5) Niepołomice usługi pralnicze 22. Impel Catering sp. z o.o. Wrocław usługi w zakresie przygotowywania i dostarczania Ŝywności 23. Impel Logistics sp. z o.o. Wrocław usługi logistyczne 24. Praxima Hotel Serwis sp. z o.o. Kraków usługi pralnicze 25. Impel HR Service sp. z o.o. Wrocław 26. Impel Job Service sp. z o.o. Wrocław 27. Sanpro - PTS sp. z o.o. Wrocław 28. Sanpro APT sp. z o.o. Wrocław 29. Impel Accounting sp. z o.o. Wrocław 30. Accounting Audyt Partner sp. z o.o. S.K. 6) Wrocław 31. Open Property Management sp. z o.o. Warszawa 32. Impel IT sp. z o.o. Wrocław 33. HR for Business sp. z o.o. Wrocław 34. Promenady Wrocławskie VD sp. z o.o. S.K.A. 7) Wrocław usługi kadrowo - płacowe usługi w zakresie pracy czasowej usługi w zakresie pracy czasowej usługi w zakresie pracy czasowej usługi rachunkowoksięgowe, usługi doradztwa w prowadzeniu działalności gospodarczej rewizja finansowa Spółki samodzielne zarządzanie dostawami usług do klientów usługi teleinformatyczne konsulting w zakresie konfigurowania i wdraŝania ZSI Spółki wspierające Usługi deweloperskie bez współ bez bez bez bez bez współ 100% Impel Security Polska sp. z o.o. 100% Impel Security Polska sp. z o.o. 94,14% Impel S.A. 5,86% Impel Security Polska sp. z o.o. 100% Impel Security Polska sp. z o.o. 90% Impel Security Polska sp. z o.o. 10% osoba trzecia 100% Impel S.A. 50% Impel Rental sp. z o.o. 50% Perfekta Beteiligungsgesellschaft mbh 100% Impel Rental sp. z o.o. 100% Impel Rental sp. z o.o. 100% Impel Rental sp. z o.o. 51,05% Impel Rental sp. z o.o. 48,95% osoby trzecie 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 100% Impel Job Service sp. z o.o. 100% Impel Job Service sp. z o.o. 100% Impel S.A. 99,3% Impel Accounting sp. z o.o. 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 100% Impel IT sp. z o.o. 38,85% Impel S.A. 13,55% Impel Security Polska sp. z o.o. 47,60 % Vantage 4

5 Development S.A. 35. Tara & Co Investment B.V. Alkmaar (Holandia) 36. Ecoimpel sp. z o.o. 8) Wrocław operacje kapitałowe na aktywach finansowych wybranych spółek GI usługi outsourcingowe SPÓŁKI STOWARZYSZONE 37. Grupa Vantage Development S.A.9) Wrocław usługi deweloperskie bez bez stowarzyszona 100% Impel S.A. 100% Impel S.A. 49,24% Worldstar Investments S. a. r. l. 25,94% Impel S.A. 14,15% Grzegorz Dzik 10,67% Józef Biegaj 38. Autogrill Polska sp. z o.o. 10) Wrocław usługi cateringowe stowarzyszona 49% Impel Rental 51%Autogrill S.p.a. (Włochy) 39. PP-UH Consensus sp. z o.o. 11) Dąbrowa Górnicza usługi cateringowe stowarzyszona 56% HK ZUH Partner sp. z o.o. 44% osoby trzecie 1) w dniu 5 marca 2010 roku Zgromadzenie Wspólników Sanechem Service sp. z o.o. podjęło uchwałę o zmianie nazwy spółki na Impel Food Hygiene sp. z o.o., 2) wcześniej pod nazwą Inter Serwis Technika sp. z o.o, 3) w dniu 1 lutego 2010 roku Zgromadzenie Wspólników PS Asekuracja sp. z o.o. podjęto uchwałę o zmianie nazwy na Impel Cash Service sp. z o.o., 4) spółka konsolidowana metodą proporcjonalną, 5) w dniu 29 stycznia 2010 roku nastąpiło wykupienie całości udziałów od udziałowców mniejszościowych, 6) nowo zawiązana spółka komandytowa, w której komandytariuszem jest spółka Impel Accounting sp. z o.o., a komplementariuszem spółka Audyt Partner sp. z o.o.; spółka zarejestrowana w dniu roku; powodem utworzenia spółki jest planowane rozpoczęcie świadczenia usług z zakresu rewizji finansowej, 7) spółka konsolidowana metodą proporcjonalną, 8) nowo zawiązana spółka o.o.; spółka zarejestrowana w dniu roku, 9) Vantage Development S.A. wraz ze spółkami zaleŝnymi spółki stowarzyszone wyceniane metodą praw własności, 10) spółka stowarzyszona wyceniana metodą praw własności, 11) spółka stowarzyszona wyceniana metodą praw własności. 5

6 II. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE GRUPY IMPEL 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ GRUPY IMPEL AKTYWA Nota I. Aktywa trwałe (suma 1-8) Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne 1 A Rzeczowe aktywa trwałe 2 A Nieruchomości inwestycyjne Inwestycyjne prawa wieczystego uŝytkowania gruntu Aktywa finansowe (6a+6b+6c+6d+6e) a. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy - - 6b.Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności - - 6c.PoŜyczki i naleŝności c 1. PoŜyczki c 2. NaleŜności długoterminowe d.Udziały i akcje w ch zaleŝnych - - 6e. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaŝy Inwestycje w ch stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności Aktywa na podatek odroczony II. Aktywa obrotowe (suma 1 4) Zapasy Aktywa finansowe (2a+2b+2c+2d+2e) a.Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy - - 2b.Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności - - 2c.PoŜyczki i naleŝności c 1. PoŜyczki c 2. NaleŜności krótkoterminowe (a+b+c+d) a) NaleŜności z tytułu dostaw i usług b) NaleŜności publiczno-prawne, w tym: NaleŜności z tytułu podatku bieŝącego c) NaleŜności z tytułu leasingu finansowego d) NaleŜności pozostałe d.Aktywa finansowe dostępne do sprzedaŝy - - 2e.Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty Rozliczenia międzyokresowe Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŝy - - Aktywa razem suma I+II

7 PASYWA Nota I. Razem kapitał własny (1+2) Kapitał własny jednostki dominującej (suma 1a-1j) a. Kapitał akcyjny b. Udziały (akcje) własne (27 420) (27 420) 1c. Kapitał zapasowy, w tym ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej d. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny - - 1e. Kapitały rezerwowe f. Kapitał z tytułu róŝnic kursowych w konsolidacji (514) (564) 1g. Pozostałe kapitały - - 1h. Niepodzielony wynik z lat ubiegłych (30 800) 1i. Wynik finansowy za rok obrotowy j. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego Kapitały udziałowców mniejszościowych II. Zobowiązanie długoterminowe (suma od 1-7) Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy długoterminowe Długoterminowe poŝyczki i kredyty bankowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Przychody przyszłych okresów Pozostałe zobowiązania długoterminowe III. Zobowiązania krótkoterminowe (suma od 1-9) Krótkoterminowe poŝyczki i kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania publiczno-prawne, w tym: a. Zobowiązania z tytułu podatku bieŝącego Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Przychody przyszłych okresów Zobowiązania pozostałe Rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania związane bez z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia - - Pasywa razem suma I+II+III

8 Wartość księgowa Liczba akcji* Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18,32 17,68 * całkowita liczba wyemitowanych akcji przez IMPEL S.A. POZYCJE POZABILANSOWE NaleŜności warunkowe Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek z tytułu, w tym: udzielonych gwarancji i poręczeń Inne - - Pozycje pozabilansowe, razem

9 2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I. Przychody ze sprzedaŝy i z tytułu dotacji (suma 1-2): Przychody ze sprzedaŝy, w tym: a) przychody ze sprzedaŝy usług i produktów b) przychody ze sprzedaŝy materiałów i towarów Pozostałe przychody - dotacje II. Koszty działalności operacyjnej (suma 1-8): ( ) ( ) 1.amortyzacja (6 383) (5 274) 2. zuŝycie materiałów i energii (25 006) (26 426) 3. usługi obce (98 967) ( ) 4. wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia pracownicze ( ) ( ) 5. pozostałe koszty rodzajowe (3 810) (3 663) 6. koszty sprzedaŝy materiałów i towarów (2 679) (1 395) 7. zmiana stanu produktów 45 (70) 8. koszt wytworzenia produktów na potrzeby wł. jedn. - - A. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (I II) I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Odwrócenie się odpisów aktualizujących aktywa II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: (3 099) (3 193) 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (37) (77) 2. Odpisy aktualizujące aktywa (1 012) (1 800) 3. Odpis wartości firmy z konsolidacji (wartość ujemna) - - B. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (A+I-II) I. Przychody finansowe, w tym: Odsetki II. Koszty finansowe, w tym: (1 744) (2 768) 1. Odsetki (1 138) (1 256) 2. Aktualizacja wartości inwestycji - - C. Zysk (strata) brutto (B + I-II) I. Podatek dochodowy (2 083) (3 175) D. Udział w zysku(stracie) jednostki wycenianej metodą praw własności (353) E. Zysk (strata) netto (C+/-I+/-D) Inne całkowite dochody - RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek gospodarczych 118 (111) Całkowite dochody ogółem Zysk/strata netto: - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego przypadający na udziałowców mniejszościowych (29) Całkowite dochody ogółem - przypadający na akcjonariuszy podmiotu dominującego przypadający na udziałowców mniejszościowych Zysk netto przypadający dla spółki dominującej Zwykły zysk (strata) na jedną akcję 0,73 0,30 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 0,73 0,30 9

10 3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYM KAPITALE WŁASNYM Kapitał podstawowy Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej Akcje własne Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek zagraniczny ch Niepodzielo ny wynik finansowy Wynik netto RAZEM Udziały mniejszości 1 styczeń (27 420) (564) Całkowite dochody Zysk netto (29) RóŜnice z przeliczenia jednostek zagranicznych Inne Transakcje z właścicielami: - - (1 468) (1 468) (495) (1 963) - dywidenda za 2009 r (197) (197) - nabycie akcji własnych zmiana struktury udziałowej - - (1 468) (1 468) (298) (1 766) - przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy inne marca (27 420) (514) RAZEM 10

11 Kapitał podstawowy Przypadające na akcjonariuszy jednostki dominującej Akcje własne Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek zagraniczny ch Niepodzielo ny wynik finansowy Wynik netto RAZEM Udziały mniejszości 1 stycznia Całkowite dochody (231) Zysk netto RóŜnice z przeliczenia jednostek zagranicznych (231) - - (231) 120 (111) Inne Transakcje z właścicielami: - (27 420) (2 927) - (27 468) (1 427) (28 895) - dywidenda za 2008 r (1 438) (1 438) - nabycie akcji własnych - (27 420) (27 420) - (27 420) - zmiana struktury udziałowej przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy (2 927) inne - - (48) (48) 11 (37) 31 marca (27 420) RAZEM 11

12 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH GRUPY IMPEL A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (30 401) Zyski (straty) mniejszości (29) Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych 71 (228) 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (273) (446) 5. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej (1 125) (91) 6. Zmiana stanu rezerw (76) Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności (12 694) (8 630) 9. Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów, w tym: (20 196) a. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu podatku bieŝącego (21) (51) 10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (1 073) (1 203) 11. Korekta związana z wydzieleniem działalności deweloperskiej Inne korekty (1 660) 518 III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) (19 363) B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych, w tym: a) w ch powiązanych odsetki b) w pozostałych ch zbycie aktywów finansowych spłata udzielonych poŝyczek odsetki Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki (8 967) (8 658) 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (5 209) (6 746) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Na aktywa finansowe, w tym: (3 758) (474) a) w ch powiązanych (3 758) (474) b) w pozostałych ch Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszości - (1 438) 5. Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (2 705) (7 976) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i poŝyczki Inne wpływy finansowe II. Wydatki (50 079) (50 656) 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych - (27 468) 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli, w tym zaległe Spłaty kredytów i poŝyczek (47 664) (20 147) 4. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (1 406) (1 438) 5. Odsetki (1 009) (1 603) 6. Inne wydatki finansowe - III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) (36 348) (30 140) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) (58 416) (25 861) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: (58 416) (25 861) - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych - - F. Środki pienięŝne na początek G. Środki pienięŝne na koniec (F+/- D), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania

13 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Nota 1A POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) prawo wieczystego uŝytkowania gruntu b) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne c) inne wartości niematerialne d) wartości niematerialne w toku wytwarzania Pozostałe wartości niematerialne razem NOTA 1B ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza wartościami niematerialnymi w toku wytwarzania) a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek prawo wieczystego uŝytkowania gruntu nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartości inne wartości wartości niematerialne, niematerialne razem b) zwiększenia nabycie inne transfer c) zmniejszenia - (111) - (111) - zbycie likwidacja - (31) - (31) - inne - (1) - (1) - transfer - (79) - (79) d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec e) skumulowana amortyzacja na początek f) amortyzacja za okres zwiększenia amortyzacja bieŝącego inne transfer zmniejszenia - (110) (6) (116) - sprzedaŝ likwidacja - (30) - (30) - inne - (1) (6) (7) - transfer - (79) - (79) g) skumulowana amortyzacja na koniec h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek - - (184) (184) - zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec - - (184) (184) j) wartość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec

14 ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza wartościami niematerialnymi w toku wytwarzania) a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek nabyte koncesje, prawo wieczystego inne wartości wartości patenty licencje uŝytkowania gruntu i podobne wartości, niematerialne, niematerialne razem b) zwiększenia nabycie inne transfer związane z nabyciem spółek c) zmniejszenia - (3 658) (647) (4 305) - zbycie - (1 771) - (1 771) - likwidacja - (1 884) (64) (1 948) - inne - (1) - (1) - transfer - (2) (583) (585) d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec e) skumulowana amortyzacja na początek f) amortyzacja za okres 1 (549) zwiększenia amortyzacja bieŝącego inne transfer zmniejszenia - (1 914) (127) (2 041) - sprzedaŝ - (30) - (30) - likwidacja - (1 884) (64) (1 948) - inne transfer - - (63) (63) g) skumulowana amortyzacja na koniec h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek - (5) (184) (189) - zwiększenia - - (1) (1) i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec - - (184) (184) j) wartość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec NOTA 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe, w tym: wyposaŝenie do pozostałych usług b) środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe

15 NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza środkami trwałymi w budowie) a) wartość brutto środków trwałych na początek grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe, razem b) zwiększenia nabycie inne transfery c) zmniejszenia - (640) (1 886) (280) (275) (3 081) - zbycie - (19) (112) (270) (4) (405) - likwidacja - (621) (1 713) (10) (202) (2 546) - inne - - (5) - - (5) - transfery - - (56) - (69) (125) d) wartość brutto środków trwałych na koniec e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek f) amortyzacja za okres: - (239) zwiększenia amortyzacja bieŝącego inne transfery zmniejszenia - (619) (1 838) (266) (262) (2 985) - sprzedaŝ - (16) (83) (256) (3) (358) - likwidacja - (603) (1 693) (10) (201) (2 507) - inne - - (7) - - (7) - transfery - - (55) - (58) (113) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek (1 696) (374) - (22) (2 092) - zwiększenia - - (12) - - (12) - wykorzystanie rozwiązanie i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec j) wartość netto środków trwałych na koniec - (1 696) (377) - (19) (2 092)

16 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP urządzenia budynki środki inne środki środki trwałe, RODZAJOWYCH grunty techniczne i budowle transportu trwałe razem (poza środkami trwałymi w budowie) i maszyny a) wartość brutto środków trwałych na początek b) zwiększenia nabycie inne transfery związane z nabyciem spółek c) zmniejszenia (77) (2 388) (6 078) (3 493) (2 723) (14 759) - zbycie - (133) (2 005) (2 635) (745) (5 518) - likwidacja - (1 580) (2 435) (671) (322) (5 008) - inne (77) (77) - transfery - (675) (1 638) (187) (1 656) (4 156) d) wartość brutto środków trwałych na koniec e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek f) amortyzacja za okres: zwiększenia amortyzacja bieŝącego inne transfery zmniejszenia - (1 810) (4 709) (2 484) (2 039) (11 042) - sprzedaŝ - (96) (1 352) (2 294) (703) (4 445) - likwidacja - (1 038) (2 236) (106) (317) (3 697) - inne - (1) - - (1) (2) - transfery - (675) (1 121) (84) (1 018) (2 898) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek - (1 803) (407) - (12) (2 222) - zwiększenia - - (60) - (31) (91) - wykorzystanie rozwiązanie i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec - (1 696) (374) - (22) (2 092) j) wartość netto środków trwałych na koniec

17 III. SKRÓCONE KWARTALNE SPRAWOZDANIE FINANSOWE IMPEL S.A. 1. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ IMPEL S.A. AKTYWA Nota I. Aktywa trwałe (suma 1-8) Wartość firmy Pozostałe wartości niematerialne 1 A Rzeczowe aktywa trwałe 2 A Nieruchomości inwestycyjne Inwestycyjne prawa wieczystego uŝytkowania gruntu Aktywa finansowe (6a+6b+6c+6d+6e) a. Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy - - 6b.Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności - - 6c.PoŜyczki i naleŝności c 1. PoŜyczki c 2. NaleŜności długoterminowe d.Udziały i akcje w ch zaleŝnych e. Aktywa finansowe dostępne do sprzedaŝy Inwestycje w ch stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności Aktywa na podatek odroczony II. Aktywa obrotowe (suma 1 4) Zapasy Aktywa finansowe (2a+2b+2c+2d+2e) a.Aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez wynik finansowy - - 2b.Inwestycje utrzymywane do terminu wymagalności - - 2c.PoŜyczki i naleŝności c 1. PoŜyczki c 2. NaleŜności krótkoterminowe (a+b+c+d) a) NaleŜności z tytułu dostaw i usług b) NaleŜności publiczno-prawne, w tym: NaleŜności z tytułu podatku bieŝącego - - c) NaleŜności z tytułu leasingu finansowego - - d) NaleŜności pozostałe d.Aktywa finansowe dostępne do sprzedaŝy - - 2e.Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty Rozliczenia międzyokresowe Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaŝy - - Aktywa razem suma I+II

18 PASYWA Nota I. Kapitał własny (suma 1a 1j) a. Kapitał akcyjny b. Udziały (akcje) własne (27 420) (27 420) 1c. Kapitał zapasowy, w tym ze sprzedaŝy akcji powyŝej ich wartości nominalnej d. Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny - - 1e. Kapitały rezerwowe f. Kapitał z tytułu róŝnic kursowych w konsolidacji - - 1g. Pozostałe kapitały - - 1h. Niepodzielony wynik z lat ubiegłych (4 733) 1i. Wynik finansowy za rok obrotowy j. Odpis z zysku netto w ciągu roku obrotowego - - II. Zobowiązanie długoterminowe (suma od 1-7) Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Rezerwy długoterminowe Długoterminowe poŝyczki i kredyty bankowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Przychody przyszłych okresów Pozostałe zobowiązania długoterminowe 7 8 III. Zobowiązania krótkoterminowe (suma od 1-9) Krótkoterminowe poŝyczki i kredyty bankowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług Zobowiązania publiczno-prawne, w tym: a. Zobowiązania z tytułu podatku bieŝącego Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Przychody przyszłych okresów Zobowiązania pozostałe Rezerwy krótkoterminowe Zobowiązania związane bez z aktywami klasyfikowanymi jako przeznaczone do zbycia - - Pasywa razem suma I+II+III

19 Wartość księgowa Liczba akcji Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 14,88 14,73 POZYCJE POZABILANSOWE NaleŜności warunkowe Zobowiązania warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych z tytułu udzielonych gwarancji i poręczeń Na rzecz pozostałych jednostek z tytułu: udzielonych gwarancji i poręczeń Inne, z tytułu: cesji wierzytelności z opcją zwrotu - - Pozycje pozabilansowe, razem

20 2. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW IMPEL S.A. SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW I. Przychody ze sprzedaŝy i z dotacji (suma 1-2): od jednostek powiązanych Przychody ze sprzedaŝy, w tym: a) przychody ze sprzedaŝy usług b) przychody ze sprzedaŝy materiałów i towarów Pozostałe przychody - dotacje II. Koszty działalności operacyjnej (suma 1-8): (9 842) (10 053) 1. amortyzacja (291) (221) 2. zuŝycie materiałów i energii (326) (310) 3. usługi obce (4 307) (4 012) 4. wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia pracownicze (4 026) (4 328) 5. pozostałe koszty rodzajowe (866) (1 182) 6. koszty sprzedaŝy materiałów i towarów (26) - 7. zmiana stanu produktów koszt wytworzenia produktów na potrzeby wł. jedn. - - A. Zysk (strata) ze sprzedaŝy (I II) (189) (1 259) I. Pozostałe przychody operacyjne, w tym: Dywidendy i udziały w zyskach - 2. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Odwrócenie się odpisów aktualizujących aktywa II. Pozostałe koszty operacyjne, w tym: (75) (100) 1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych (1) - 2. Odpisy aktualizujące aktywa (4) (93) B. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (A+I-II) (32) (1 243) I. Przychody finansowe, w tym: Odsetki II. Koszty finansowe, w tym: (324) (368) 1. Odsetki (153) (347) C. Zysk (strata) brutto (B + I-II) I. Podatek dochodowy (510) (347) D. Zysk (strata) netto (C+/-I) Inne całkowite dochody - - Całkowite dochody ogółem Zwykły zysk (strata) na jedną akcję* 0,14 0,07 Z działalności zaniechanej - Z działalności kontynuowanej 0,14 0,07 Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję 0,14 0,07 20

21 3. SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM IMPEL S.A Kapitał podstawowy Akcje własne Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik netto (27 420) Całkowite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto inne całkowite dochody Transakcje z właścicielami: dywidenda dodatkowe wkłady ze strony właścicieli nabycie akcji własnych przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy przeniesienie z tytułu zakończenia programu opcji przeniesienie na zobowiązania z tytułu wykupu obligacji inne (27 420) RAZEM Kapitał podstawowy Akcje własne Kapitał zapasowy Pozostałe kapitały rezerwowe Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Wynik netto Całkowite dochody ogółem, w tym: zysk (strata) netto inne całkowite dochody Transakcje z właścicielami: - (27 420) (48) (27 468) - dywidenda dodatkowe wkłady ze strony właścicieli (27 420) - nabycie akcji własnych - (27 420) przeniesienie na kapitał zapasowy i rezerwowy przeniesienie z tytułu zakończenia programu opcji przeniesienie na zobowiązania z tytułu wykupu obligacji inne - - (48) (48) (27 420) RAZEM 21

22 4. SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH IMPEL S.A A. Przepływy środków pienięŝnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem (6 956) (898) 1. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu róŝnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (2 317) (2 264) 4. (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej (4) (20) 5. Zmiana stanu rezerw - (35) 6. Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu naleŝności (4 921) Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem poŝyczek i kredytów, w tym: (1 452) (1 205) 8a. Zmiana stanu zobowiązań z tytułu podatku bieŝącego Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (49) 10. Odpisy aktualizujące udziały Inne korekty 4 (2) III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) (4 786) 136 B. Przepływy środków pienięŝnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne Z aktywów finansowych, w tym: a) w ch powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poŝyczek odsetki b) w pozostałych ch zbycie aktywów finansowych spłata udzielonych poŝyczek odsetki Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki (27 731) (4 739) 1. Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (1 041) (189) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne Na aktywa finansowe, w tym: (26 690) (4 550) a) w ch powiązanych (26 690) (4 550) - nabycie aktywów finansowych (50) - - udzielone poŝyczki (26 640) (4 550) b) w pozostałych ch nabycie aktywów finansowych udzielone poŝyczki Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) (3 494) C. Przepływy środków pienięŝnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i poŝyczki Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki (30 775) (29 807) 1. Nabycie akcji (udziałów) własnych - (27 468) 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niŝ wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i poŝyczek (30 591) (1 985) 5. Odsetki (153) (338) 6. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (31) (16) III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I-II) (30 775) (25 579) D. Przepływy pienięŝne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) (2 845) (28 937) E. Bilansowa zmiana stanu środków pienięŝnych, w tym: (2 845) (28 937) - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych - - F. Środki pienięŝne na początek G. Środki pienięŝne na koniec (F+/- D), w tym: o ograniczonej moŝliwości dysponowania

23 5. WYBRANE NOTY OBJAŚNIAJĄCE Nota 1A POZOSTAŁE WARTOŚCI NIEMATERIALNE a) prawo wieczystego uŝytkowania gruntu b) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne c) inne wartości niematerialne - - d) wartości niematerialne w toku wytwarzania - - Pozostałe wartości niematerialne razem NOTA 1B ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza wartościami niematerialnymi w toku wytwarzania) a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek nabyte koncesje, prawo wieczystego patenty licencje uŝytkowania gruntu i podobne wartości wartości inne wartości niematerialne niematerialne razem b) zwiększenia nabycie inne transfer c) zmniejszenia zbycie likwidacja inne transfer d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec e) skumulowana amortyzacja na początek f) amortyzacja za okres zwiększenia amortyzacja bieŝącego inne transfer zmniejszenia sprzedaŝ likwidacja inne transfer g) skumulowana amortyzacja na koniec h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec j) wartość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec

24 ZMIANY POZOSTAŁYCH WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza wartościami niematerialnymi w toku wytwarzania) a) wartość brutto wartości niematerialnych na początek prawo wieczystego uŝytkowania gruntu nabyte koncesje, patenty licencje i podobne wartości inne wartości niematerialne wartości niematerialne razem b) zwiększenia nabycie inne transfer c) zmniejszenia - (1 792) - (1 792) - zbycie likwidacja - (1 792) - (1 792) - inne transfer d) wartość brutto wartości niematerialnych na koniec e) skumulowana amortyzacja na początek f) amortyzacja za okres 1 (1 388) - (1 387) - zwiększenia amortyzacja bieŝącego inne transfer zmniejszenia - (1 793) - (1 793) - sprzedaŝ - (1) - (1) - likwidacja - (1 792) - (1 792) - inne transfer g) skumulowana amortyzacja na koniec h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek zwiększenia i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec j) wartość netto pozostałych wartości niematerialnych na koniec

25 NOTA 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe, w tym: wyposaŝenie do pozostałych usług b) środki trwałe w budowie - - Rzeczowe aktywa trwałe NOTA 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP RODZAJOWYCH (poza środkami trwałymi w budowie) a) wartość brutto środków trwałych na początek grunty budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe, razem b) zwiększenia nabycie inne transfery c) zmniejszenia - - (5) - (130) (135) - zbycie likwidacja (130) (130) - inne - - (5) - - (5) - transfery d) wartość brutto środków trwałych na koniec e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek f) amortyzacja za okres: (105) 7 - zwiększenia amortyzacja bieŝącego inne transfery zmniejszenia - - (5) - (129) (134) - sprzedaŝ likwidacja (129) (129) - inne - - (5) - - (5) - transfery g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek zwiększenia wykorzystanie rozwiązanie i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec j) wartość netto środków trwałych na koniec

26 ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH WG GRUP urządzenia budynki środki inne środki środki RODZAJOWYCH grunty techniczne i budowle transportu trwałe trwałe, razem (poza środkami trwałymi w budowie) i maszyny a) wartość brutto środków trwałych na początek b) zwiększenia nabycie inne transfery c) zmniejszenia - (21) (242) (267) (49) (579) - zbycie - - (11) (267) - (278) - likwidacja - (21) (188) - (49) (258) - inne - - (43) - - (43) - transfery d) wartość brutto środków trwałych na koniec e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek f) amortyzacja za okres: (142) zwiększenia amortyzacja bieŝącego inne transfery zmniejszenia - (7) (220) (250) (42) (519) - sprzedaŝ - - (9) (250) - (259) - likwidacja - (7) (187) - (42) (236) - inne - - (24) - - (24) - transfery g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec h) odpisy z tytułu utraty wartości na początek zwiększenia wykorzystanie rozwiązanie i) odpisy z tytułu utraty wartości na koniec j) wartość netto środków trwałych na koniec

27 IV. INFORMACJE DODATKOWE 1. KOMENTARZ DO WYNIKÓW GRUPY IMPEL UZYSKANYCH W I KWARTALE 2010 ROKU W I kwartale 2010 roku przychody ze sprzedaŝy produktów (usług), materiałów i towarów wyniosły w Grupie Impel tys. złotych, w stosunku do I kwartału 2009 roku oznacza to wzrost o tys. złotych (tj. o 5,75%). Dotacje z tytułu zwiększonych kosztów zatrudnienia osób niepełnosprawnych uzyskane w I kwartale 2010 roku wyniosły łącznie tys. zł i są wyŝsze o 975 tys. zł od pozyskanych w I kwartale roku poprzedniego. Wskaźnik udziału dotacji w przychodach ze sprzedaŝy w I kwartale 2010 roku wyniósł 3,4% i jest wyŝszy od odnotowanego w I kwartale roku 2009 o 0,2 punktu procentowego. W I kwartale 2010 roku odnotowała dodatni wynik na działalności operacyjnej bez dotacji. Skonsolidowane koszty działalności operacyjnej Grupy Impel w I kwartale 2010 roku wyniosły tys. zł. W stosunku do I kwartału 2009 roku oznacza to wzrost o tys. zł (tj. o 6,1%). Nieco szybsze tempo wzrostu kosztów działalności operacyjnej w porównaniu do tempa wzrostu przychodów ze sprzedaŝy produktów (usług), materiałów i towarów w I kwartale 2010 roku w stosunku do I kwartału roku 2009 o 0,3 punktu procentowego wynika przede wszystkim z kosztów utrzymania i amortyzacji Zintegrowanego Systemu Informatycznego na poziomie tys. zł w I kwartale 2010 roku. Uzyskany w I kwartale 2010 wynik na działalności operacyjnej EBIT wyniósł tys. zł i jest o tys. zł wyŝszy od wyniku I kwartału roku poprzedniego. Wynik EBIT I kwartału 2010 roku zawiera koszty utrzymania i amortyzacje Zintegrowanego Systemu Informatycznego na poziomie tys. zł, których nie zawierał wynik w I kwartale roku 2009 z uwagi na okres wdroŝenia. Pozytywny wpływ na wynik na działalności operacyjnej EBIT osiągnięty w I kwartale 2010 roku miały: selektywne podejście do nowej sprzedaŝy (wyŝsze marŝe uzyskiwane na nowych kontraktach), renegocjacje dotychczasowych kontraktów oraz wzrost efektywności operacyjnej w wyniku poprawy procesów zarządzania wykonywaniem. Uzyskany w I kwartale 2010 roku wynik netto wynosi tys. zł i jest wyŝszy od zrealizowanego w I kwartale roku 2009 o tys. zł. Przyrost wyniku netto w porównywanych okresach wynika głównie z wyŝszych wyników na działalności operacyjnej, niŝszych obciąŝeń podatkowych oraz uwzględnienia w I kwartale 2010 roku w wynikach Grupy Impel 25,9% skonsolidowanego wyniku Grupy Vantage, tj tys. zł. Suma bilansowa w sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Impel na 31 marca 2010 roku zamyka się kwotą tys. zł. i jest wyŝsza w stosunku do stanu na 31 marca 2009 roku o tys. zł (tj. o 1,9%). Aktywa trwałe stanowią 36% według stanu na 31 marca 2010 roku wobec 39% na 31 marca 2009 roku i odpowiednio aktywa obrotowe 64% i 61%. Na 31 marca 2010 roku kapitały własne jednostki dominującej stanowią 54% źródeł finansowania, wobec wartości 50% na dzień 31 marca 2009 roku. Na 31 marca 2010 roku wykazuje dodatni kapitał obrotowy netto i zachowuje bezpieczną strukturę finansowania. 2. RODZAJ ORAZ KWOTY POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, PASYWA, KAPITAŁ, WYNIK FINANSOWY NETTO LUB PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH, KTÓRE SĄ NIEZWYKŁE ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WIELKOŚĆ LUB WYWIERANY WPŁYW W I kwartale 2010 roku nie wystąpiły inne istotne, niezwykłe wydarzenia, które mogłyby w jakikolwiek sposób wpłynąć na aktywa, pasywa, kapitał, wynik finansowy netto lub przepływy środków pienięŝnych Grupy Impel. 27

28 3. PRZYCHODY I WYNIKI PRZYPADAJĄCE NA POSZCZEGÓLNE SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI Segmenty branŝowe Działalność operacyjną Grupy Impel podzielono na cztery główne segmenty: Segment Obsługi Nieruchomości obejmuje usługi z zakresu wewnętrznego i zewnętrznego sprzątania budynków, specjalistycznych usług w zakresie zapewnienia czystości dla odbiorców instytucjonalnych. W ramach usług obsługi nieruchomości realizuje się równieŝ usługi technicznego utrzymania nieruchomości, układania, wynajmowania i serwisowania powierzchni podłogowych oraz technicznej ochrony mienia. Segment Ochrony Mienia obejmuje usługi z zakresu fizycznej ochrony mienia, systemów alarmowych, telewizji przemysłowej, ochrony przeciwpoŝarowej oraz CIT (konwojowanie i obsługa gotówki). Segment Dystrybucji obejmuje usługi z zakresu przygotowywania i dostarczania Ŝywności, usługi rentalu, pralnictwa dla odbiorców instytucjonalnych, organizacji dostaw materiałów i towarów, usługi z zakresu leasingu pracowniczego, obsługi kadrowo-płacowej, usługi rachunkowoksięgowe. Segment Spółki Samodzielne obejmuje usługi teleinformatyczne, realizowane głównie na potrzeby wewnętrzne Grupy oraz zarządzanie dostawami usług Przychody i koszty segmentów określono i wykazano przed dokonaniem wyłączeń między segmentowych. Ceny wewnętrzne w transakcjach pomiędzy segmentami ustalane są zgodnie ze strategią stosowania cen w Grupie Impel. Strategia ta zakłada, iŝ tam gdzie jest to moŝliwe ustala się ceny porównywalne do cen stosowanych na rynku, w pozostałych przypadkach ceny ustalane są na podstawie innych metod wyceny dopuszczonych przez art. 9a Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. 28

29 Sprawozdanie z całkowitych dochodów grupy w podziale na branŝe za okres od 1 stycznia 2010 roku do 31 marca 2010 roku SEGMENT BRANśOWY OBSŁUGA NIERUCHOMOŚCI OCHRONA DYSTRYBUCJA SPÓŁKI SAMODZIELNE POZOSTAŁE1) RAZEM SEGMENTY WYŁĄCZENIA PO WYŁĄCZENIACH RZIS za okres kończący się SprzedaŜ na rzecz klientów zewnętrznych SprzedaŜ między segmentami Przychody ogółem (24 119) Wynik segmentu z dotacjami bez uwzględnienia wszelkich opłat na rzecz (61) (40) korporacji Nieprzypisane koszty całej grupy (5 945) - (5 945) Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy (2 083) Udział w zysku (stracie) jednostki wycenianej metodą praw własności Zysk (strata) akcjonariuszy mniejszościowych (29) Zysk (strata) netto RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych 50 Całkowite dochody ogółem ) Impel S.A., Open Property Management sp. z o.o., Tara & Co Investment B.V. (1 744) 29

30 Sprawozdanie z całkowitych dochodów grupy w podziale na branŝe za okres od 1 stycznia 2009 roku do 31 marca 2009 roku SEGMENT BRANśOWY OBSŁUGA NIERUCHOMOŚCI OCHRONA DYSTRYBUCJA SPÓŁKI SAMODZIELNE POZOSTAŁE1) RAZEM SEGMENTY WYŁĄCZENIA PO WYŁĄCZENIACH RZIS za okres kończący się SprzedaŜ na rzecz klientów zewnętrznych SprzedaŜ między segmentami Przychody ogółem (20 115) Wynik segmentu z dotacjami bez uwzględnienia wszelkich opłat na rzecz (338) 61 (60) (50) korporacji Nieprzypisane koszty całej grupy (6 593) - (6 593) Zysk (strata) z działalności operacyjnej (50) Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy (3 175) Udział w zysku (stracie) jednostki wycenianej metodą praw własności (353) Zysk (strata) akcjonariuszy mniejszościowych Zysk (strata) netto RóŜnice kursowe z przeliczenia jednostek podporządkowanych (231) Całkowite dochody ogółem ) Impel S.A., Open Property Management sp. z o.o., Tara & Co Investment B.V. (2 768) 30

31 4. WYDARZENIA PO DACIE BILANSOWEJ NIE UJĘTE W SKONSOLIDOWANYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM ZA I KWARTAŁ 2010 ROKU, A MOGĄCE W ZNACZĄCY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA TO SPRAWOZDANIE Po dniu bilansowym tj. po 31 marca 2010 roku nie odnotowano zdarzeń mogących w znaczący sposób wpłynąć na sprawozdanie finansowe za I kwartał 2010 roku. 5. CZYNNIKI, KTÓRE BĘDĄ MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGANE PRZEZ IMPEL S.A. I JEJ GRUPĘ WYNIKI W PERSPEKTYWIE CO NAJMNIEJ KOLEJNEGO KWARTAŁU Wpływ na wyniki kolejnego kwartału mogą mieć następujące czynniki: 1. utrzymanie i amortyzacja Zintegrowanego Systemu Informatycznego, 2. rozwiązanie części rezerw urlopowych w miesiącach letnich, 3. poprawa efektywności zarządzania wykorzystywanie efektów wdroŝenia ZSI i Contact Center. V. POZOSTAŁE INFORMACJE 1. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU SKONSOLIDOWANEGO RAPORTU KWARTALNEGO ZA I KWARTAŁ 2010 ROKU 1.1 Podstawa sporządzania i format sprawozdań finansowych zamieszczonych w raporcie Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Skonsolidowane oraz jednostkowe skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe przedstawione w niniejszym skonsolidowanym raporcie kwartalnym zostały przygotowane zgodnie z: Ustawą o rachunkowości z dnia roku (Dz. U. z 2002 r. nr 76 poz. 694, z późn. zm.), Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej ( MSSF ) przyjętymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości ( RMSR ) oraz Komisję ds. Interpretacji Sprawozdawczości Finansowej ( IFRIC ), Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie informacji bieŝących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz. U. nr 33, poz. 259). Format sprawozdania finansowego Raport za I kwartał 2010 roku został sporządzony w wersji skróconej i składa się z: wybranych danych objaśniających, skonsolidowanego sprawozdania finansowego (sprawozdanie z sytuacji finansowej grupy, sprawozdanie z całkowitych dochodów grupy, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym grupy, sprawozdanie z przepływów pienięŝnych grupy), jednostkowego sprawozdania finansowego Emitenta (sprawozdanie z sytuacji finansowej, sprawozdanie z całkowitych dochodów, sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, sprawozdanie z przepływów pienięŝnych), pozostałych informacji. Sprawozdania finansowe zostały sporządzone w tysiącach polskich złotych. Dane porównywalne były zweryfikowane przez biegłego rewidenta w toku badania sprawozdania finansowego za rok Okres objęty sprawozdaniem finansowym Skonsolidowane sprawozdanie finansowe oraz jednostkowe sprawozdanie finansowe obejmują okres 3 miesięcy tj. od dnia 1 stycznia 2010 roku do dnia 31 marca 2010 roku. Dla danych prezentowanych w skonsolidowanym i jednostkowym sprawozdaniu z sytuacji finansowej oraz pozycjach pozabilansowych zaprezentowano porównywalne dane finansowe na dzień 31 grudnia 2009 roku. Dla danych prezentowanych w skonsolidowanym i jednostkowym: sprawozdaniu z całkowitych dochodów, sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym, sprawozdaniu z przepływów pienięŝnych zaprezentowano porównywalne dane finansowe za okres od 1 stycznia 2009 roku do 31 marca 2009 roku. 31