GRUPA KAPITAŁOWA KOELNER SA

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA KOELNER SA SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE za 4 kwartał 2007 r. sporządzone według MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ WYBRANE DANE FINANSOWE SKONSOLIDOWANE w tys. zł w tys. EUR 4 kw kw kw kw 2006 I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej VI. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (23 263) (6 159) VII. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej ( ) (40 570) (41 204) (10 405) VIII. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej IX. Przepływy pienięŝne netto, razem (3 453) (2 332) (914) (598) X. Aktywa razem XI. Zobowiazania długoterminowe XII. Zobowiązania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej XIV. Kapitał zakładowy XV. Średnia waŝona liczba akcji XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR) 0,26 1,31 0,08 0,35 XVII. Liczba akcji na dzień bilansowy XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR) 9,47 7,08 2,64 1,85

2 SKONSOLIDOWANY BILANS AKTYWA RAZEM Aktywa AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych Długoterminowe aktywa finansowe NaleŜności długoterminowe i inne rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego AKTYWA OBROTOWE Zapasy NaleŜności krótkoterminowe i rozliczenia międzyokresowe NaleŜności z tytułu bieŝącego podatku dochodowego Krótkoterminowe aktywa finansowe Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty PASYWA RAZEM Pasywa KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej Kapitał podstawowy Kapitał zapas ze sprzedaŝy akcji własnych powyŝej ich wartości nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Udziały mniejszości ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Kredyty i poŝyczki długoterminowe Pozostałe długoterminowe zobowiazania finansowe Pozostałe zobowiązania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwy świadczenia pracownicze Rozliczenia międzyokresowe długoterminowe Rezerwy na zobowiązania Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i poŝyczki krótkoterminowe Pozostałe krótkoterminowe zobowiązania finansowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu bieŝącego podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe Rezerwy świadczenia pracownicze Rezerwy na zobowiązania krótkoterminowe na dzień na dzień

3 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Wariant kalkulacyjny Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy Koszty sprzedaŝy Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Udział w zyskach (stratach) netto jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) brutto Podatek dochodowy Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto z tego przypadający - akcjonariuszom podmiotu dominującego - akcjonariuszom mniejszościowym Zysk (strata) netto na 1 akcję zwykłą - podstawowy - rozwodniony od od za okres od od ( ) (96 021) ( ) (77 243) (90 847) (28 850) (63 546) (20 832) (60 114) (14 174) (55 030) (13 068) (11 917) (7 925) (10 145) (6 142) (6 759) (673) (25 476) (15 535) (7 040) (1 512) (20 852) (8 490) 165 (7 072) (1 634) (20 687) (20 687) (20 307) (380) PLN / akcję PLN / akcję PLN / akcję PLN / akcję 0,26 (0,64) 1,31 0,28

4 SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘśNYCH Metoda pośrednia od od za okres od od PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Zysk brutto (20 852) Korekty Amortyzacja (Zysk) / strata na działalności inwestycyjnej Odsetki netto (176) (3 985) (Zyski) / straty z tytułu róŝnic kursowych (107) Udział w (zyskach) stratach jednostek konsolidowanych metodą praw własności Środki pienięŝne z działalności operacyjnej przed uwzględnieniem zmian w kapitale obrotowym (10 822) Zmiana stanu zapasów (71 147) (4 399) (49 065) (19 794) Zmiana stanu naleŝności (23 341) (26 575) Zmiana stanu zobowiązań (3 144) Zmiana stanu rezerw (2 558) (1 856) 562 (410) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (6 474) (4 440) (10 116) (9 132) Inne korekty (3 720) (436) (3 887) (5 184) Środki pienięŝne wygenerowane w toku działalności operacyjnej (11 746) Zapłacony podatek dochodowy (11 517) (2 400) (8 988) (2 698) Środki pienięŝne netto z działalności operacyjnej (23 263) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ Wydatki na nabycie rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych (89 815) (27 207) (28 326) (10 761) Wpływy ze sprzedaŝy rzeczowych aktywów trwałych i wartości niematerialnych Wydatki na nabycie aktywów finansowych w tym: (83 827) (54 451) (15 822) (1 195) - w jednostkach powiązanych (83 827) (54 451) (15 822) (1 195) - nabycie udziałów i akcji (83 827) (54 451) (15 625) (1 195) - udzielone poŝyczki długoterminowe - - (196) - - w pozostałych jednostkach Wpływy ze zbycia aktywów finansowych w tym: w jednostkach powiązanych zbycie udziałów i akcji spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych w pozostałych jednostkach dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych Inne wpływy inwestycyjne Inne wydatki inwestycyjne (525) (350) (3) 7 Środki pienięŝne netto wykorzystane w działalności inwestycyjnej ( ) (66 745) (40 570) (10 225) PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) oraz dopłat do kapitału Wpływy z tytułu zaciągnięcia kredytów i poŝyczek Spłaty kredytów i poŝyczek (51 447) (5 745) (5 292) (1 322) Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (1 386) (523) (1 127) (535) Odsetki zapłacone (9 239) (3 486) (5 260) (1 460) Inne wpływy finansowe Inne wydatki finansowe (66) (4) (28) (11) Środki pienięŝne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pienięŝnych i ekwiwalentów środków pienięŝnych (3 453) (1 460) (2 332) (187) Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty na początek okresu Zmiana stanu środków pienięŝnych i ich ekwiwalentów z tytułu róŝnic kursowych (1 331) (1 097) (4) (206) Środki pienięŝne i ich ekwiwalenty na koniec okresu

5 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM Kapitał przypadający na udziałowców jednostki dominującej Wyszczególnienie Kapitał podstawowy Kapitał zapasowy ze sprzedaŝy akcji powyŝej wartości nominalnej Pozostałe kapitały Niepodzielony wynik finansowy Razem Udziały mniejszości Kapitał własny razem Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Saldo na dzień roku po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od roku Wycena programu menedŝerskiego Podział zysku (22 854) Pokrycie straty - - (156) RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą - - (145) - (145) 1 (144) Zysk netto za okres od roku Wyemitowany kapitał podstawowy Korekty i wyłaczenia konsolidacyjne (590) (581) 546 (35) Saldo na dzień roku Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Saldo na dzień roku po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od roku Wycena programu menedŝerskiego Śrubex - nabycie akcji (54 967) (54 967) RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą - - (1 433) - (1 433) (524) (1 957) Koszty emisji - (91) - - (91) - (91) Zysk netto za okres od roku (20 307) (20 307) (380) (20 687) Wyemitowany kapitał podstawowy Korekty i wyłaczenia konsolidacyjne Saldo na dzień roku Saldo na dzień roku Zmiany zasad (polityki) rachunkowości Saldo na dzień roku po zmianach Zmiany w kapitale własnym w okresie od roku Wycena programu menedŝerskiego Śrubex - zmiana metody konsolidacji z praw własności na pełną Podział zysku (22 829) RóŜnice kursowe z wyceny jednostek działających za granicą - - (2 091) - (2 091) (634) (2 725) Koszty emisji - (1 843) - - (1 843) - (1 843) Zysk netto za okres od roku Wyemitowany kapitał podstawowy Korekty i wyłaczenia konsolidacyjne (2) 281 Saldo na dzień roku

6 TABELA NR 1 SEGMENTY GEOGRAFICZNE Wyszczególnienie Zysk (strata) netto, z tego przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego - akcjonariuszom mniejszościowym Unia Europejska Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od roku Przychody ze sprzedaŝy ogółem Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów Koszt własny sprzedaŝy Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy Koszty sprzedaŝy Koszty ogólnego zarządu Pozostałe zyski (straty) operacyjne Zysk (strata) operacyjny Udział w zyskach (stratach) netto jednostek objętych konsolidacją metodą praw własności Przychody (koszty) finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Segmenty pozostałe kraje Razem ( ) (48 643) ( ) ( ) (48 643) ( ) (89 867) (980) (90 847) (57 483) (2 631) (60 114) (240) (673) (673) (21 063) (298) (21 361) (7 950) (540) (8 490) Pozostałe informacje dotyczące segmentów geograficznych za okres od roku Skonsolidowane aktywa ogółem Aktywa segmentu Skonsolidowane pasywa ogółem Pasywa segmentu Nakłady inwestycyjne Amortyzacja Wyniki finansowe segmentów geograficznych za okres od roku Przychody ze sprzedaŝy ogółem Przychody ze sprzedaŝy produktów, towarów i materiałów Koszt własny sprzedaŝy Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów Zysk (strata) brutto ze sprzedaŝy Koszty sprzedaŝy Koszty ogólnego zarządu Pozostałe zyski (straty) operacyjne Zysk (strata) operacyjny Udział w zyskach (stratach) netto jednostek objętych Przychody (koszty) finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy Zysk netto Zysk (strata) netto, z tego przypadający: - akcjonariuszom podmiotu dominującego - akcjonariuszom mniejszościowym Pozostałe informacje dotyczące segmentów geograficznych za okres od roku Skonsolidowane aktywa ogółem Aktywa segmentu Skonsolidowane pasywa ogółem Pasywa segmentu Nakłady inwestycyjne Amortyzacja ( ) (63 418) ( ) ( ) (63 418) ( ) (60 401) (3 145) (63 546) (52 943) (2 087) (55 030) (186) (2 105) 151 (1 954) (6 320) (752) (7 072)