Podatki VAT CIT i PIT w 2016 roku

Transkrypt

1 Konferencja portalu TaxFin.pl Podatki VAT CIT i PIT w 2016 roku 31 maja 1 czerwca 2016, Warszawa Partnerzy:

2 Prowadzący Przemysław Skorupa, starszy menedżer w zespole Podatków Pośrednich Deloitte Przemysław Skorupa zajmuje stanowisko starszego menadżera w zespole Podatków Pośrednich Deloitte. Ukończył Wydział Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz studia podyplomowe w zakresie prawa podatkowego na tym Wydziale. Przemysław jest licencjonowanym doradcą podatkowym. Posiada dziesięcioletnie doświadczenie zdobyte w renomowanych podmiotach świadczących usługi doradztwa podatkowego. W Deloitte zajmuje się przede wszystkim bieżącym doradztwem podatkowym w zakresie VAT, projektami mającymi na celu optymalizację rozliczeń VAT przedsiębiorców, przeprowadzaniem przeglądów rozliczeń podatkowych, a także prowadzeniem szkoleń w zakresie podatków dla klientów z różnych branż. Zajmuje się doradztwem przede wszystkim dla klientów z sektora produkcyjnego, handlu i dystrybucji oraz farmaceutycznego. Andrzej Nikończyk - doradca podatkowy, wspólnik kancelarii podatkowej Kolibski, Nikończyk, Dec & Partnerzy, Przewodniczący Rady Podatkowej PKPP Lewiatan. Sędzia Sądu Dyscyplinarnego KIDP oraz członek Komisji Kodyfikacyjnej Ogólnego Prawa Podatkowego. Poprzednio współpracował wiele lat ze Spółką Doradztwa Podatkowego Ożóg i Wspólnicy oraz Instytutem Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy oraz Instytutem Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Audyt. Autor kilkuset artykułów i opracowań poświęconych problematyce prawa podatkowego w zakresie podatków pośrednich i zobowiązań podatkowych. Współautor komentarzy podatkowych (m.in. do ustawy o VAT i akcyzie, do podatków rolnego leśnego i od nieruchomości). Andrzej Nikończyk został wyróżniony przez Dziennik Gazetę Prawną w Rankingu Doradców Podatkowych 2011 zajmując III miejsce w zakresie podatku VAT. Prowadzi wykłady z zakresu podatków (głównie podatek VAT) w ramach szkoleń otwartych, branżowych i szkoleń zamkniętych (dostosowane do specyfiki i oczekiwań konkretnych podmiotów). Szkoli m.in. pracowników organów podatkowych i doradców podatkowych. Andrzej Paczuski Partner w Kancelarii Paczuski i Taudul Andrzej Paczuski jest absolwentem Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Warszawskiego oraz Wydziału Zarządzania Uniwersytetu Warszawskiego, a także licencjonowanym doradcą podatkowym. W 2003 roku uzyskał tytuł Executive MBA na Uniwersytecie Illinois. Ukończył kurs dla doradców inwestycyjnych. Jest uznanym ekspertem z zakresu doradztwa podatkowego na rzecz podmiotów z sektora finansowego oraz sektora nieruchomości. Andrzej

3 Paczuski jest autorem monografii pt. Opodatkowanie dochodów kapitałowych osób prawnych, wydanej przez Wydawnictwo C.H. Beck oraz wielu artykułów dotyczących opodatkowania instytucji finansowych, publikowanych w prasie polskiej, jak i zagranicznej. Marek Kolibski - wspólnik w kancelarii Kolibski, Nikończyk, Dec & Partnerzy. Pracę zawodową rozpoczął w 2002 r. w dziale podatkowym w kancelarii prawnej. W latach był związany z kancelarią Ożóg i Wspólnicy, w której do końca marca 2009 r. pełnił funkcję menedżera działu podatków bezpośrednich oraz kierownika Zespołu ds. Energetyki. Jest autorem publikacji dotyczących prawa podatkowego oraz współautorem publikacji książkowych w zakresie podatków dochodowych oraz podatku od nieruchomości. Komentuje istotne problemy praktyki prawa podatkowego na łamach dziennej prasy podatkowej, głównie w dziennikach: Rzeczpospolita oraz Gazeta Prawna. Jest autorem ponad kilkuset wypowiedzi i artykułów dla tych czasopism. Jest ekspertem podatkowym dwóch stacji telewizyjnych: TVN CNBC oraz TV Biznes. Prowadzi szkolenia dla działów podatkowych spółek z większości branż w Polsce. Marek Kolibski został wyróżniony przez Dziennik Gazetę Prawną w Rankingu Doradców Podatkowych 2013 zajmując III miejsce w kategorii optymalizacja podatkowa. Z kolei w Rankingu Doradców Podatkowych 2013 przygotowanym przez dziennik Rzeczpospolita został rekomendowany jako najlepszy w Polsce specjalista w podatku CIT. Program DZIEŃ I 9:30 10:00 Rejestracja i przywitanie 10:00 11:30 Moduł I 1) Zmiany w zakresie transakcji z podmiotami powiązanymi: Nowy zakres przedmiotowy dokumentacji lokalnej. Country by Country Reporting. Rola i odpowiedzialność członków zarządu w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi Master file - zakres przedmiotowy i podmiotowy. Rola i odpowiedzialność członków zarządu w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi. Zmiana zakresu przedmiotowego podatników objętych obowiązkiem dokumentacyjnym. 11:30 11:45 Przerwa na kawę 11:45 13:15 Moduł II

4 2) Zmiany w CIT od dnia 1 stycznia 2016 r.: Zasada "In dubio pro tributario" praktyczne skutki rozstrzygania wątpliwości na korzyść podatnika. Koniec ze zmniejszeniem KUP w przypadku braku uregulowania należności. Korekta kosztów i przychodów podatkowych aspekty praktyczne. Nowy obowiązek dokumentacyjny w transakcjach z podmiotami powiązanymi. Problematyka przyzakładowych żłobków i przedszkoli. 13:15 14:00 Lunch 14:00 15:30 Moduł III 3) Wybrane zagadnienia związane z wydatkami kosztowymi firmy na tle najnowszych interpretacji i orzecznictwa ujęcie w CIT i PIT Świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników na gruncie CIT i PIT koszty i przychody podatkowe (wynagrodzenia i składki, imprezy integracyjne, szkolenia, ubezpieczenia dodatkowe, nagrody, działania socjalne, świadczenia na rzecz członków zarządów i rad nadzorczych, podróże służbowe), omówienie skutków przełomowego wyroku Trybunału Konstytucyjnego z dnia 8 lipca 2014 r. Koszty reprezentacji, reklamy oraz działań marketingowych na gruncie CIT i PIT (konsumpcja, konkursy, programy motywacyjne, sprzedaż premiowa, prezenty i gadżety, sponsoring, organizacja i udział w wyjazdach integracyjnych /targach /szkoleniach /konferencjach), omówienie skutków interpretacji ogólnej z dnia 25 listopada 2013 r. Kiedy wystawić PIT 8C? Samochody w działalności firmy: a) koszty eksploatacji samochodów osobowych (amortyzacja, ubezpieczenia, leasing itp.), samochody niestanowiące składnika majątku podatnika (najem, dzierżawa) zakres kilometrówki, wpływ nowych regulacji w VAT na rozliczenia w CIT, b) samochody służbowe wykorzystywane na cele prywatne oraz samochody prywatne pracowników wykorzystywane na cele służbowe rozliczenia na gruncie CIT i PIT ryczałt z tytułu używania samochodu na cele prywatne od stycznia 2015 r. DZIEŃ II 9:30 10:00 Rejestracja i przywitanie 10:00 11:30 Moduł I 1) Zmiany w zakresie odliczania VAT od zakupów wykorzystywanych do celów mieszanych (do działalności gospodarczej oraz do celów niezwiązanych z DG) obowiązujące od 1 stycznia 2016 r.: omówienie obszarów działalności, w przypadku których nowelizacja zmieni fundamentalne zasady dotyczące rozliczania VAT, metody obliczania zakresu prawa do odliczenia (prewspółczynnika), korekta odliczenia częściowego podatku po zakończeniu roku podatkowego,

5 nowe przepisy o korektach a dotychczasowe regulacje dotyczące odliczania częściowego VAT, w przypadku sprzedaży opodatkowanej i zwolnionej (m.in. zagadnienie nakładania się proporcji). 11:30 11:45 Przerwa na kawę 11:45 13:15 Moduł II 2) Najważniejsze zmiany w VAT, które weszły w życie w 2015 r.: zmiany dotyczące obowiązku stosowania kas fiskalnych, zmiany dotyczące ulgi na złe długi, zmiany w stosowaniu mechanizmu odwrotnego obciążenia, zmiany w zakresie solidarnej odpowiedzialności na gruncie VAT 13:15 14:00 Lunch 14:00 15:30 Moduł III 3) Najbardziej kontrowersyjne i problematyczne zagadnienia związane z rozliczaniem VAT wynikające z aktualnego orzecznictwa TS UE, NSA i WSA Problematyka refakturowania mediów przy najmie. Ciągłość w transporcie, przerwa logistyczna a możliwość stosowania stawki 0% w przypadku eksportu towarów i WDT. Najbardziej problematyczne schematy transakcji łańcuchowych i trójstronnych. Ryzyka podatkowe związane z ustalaniem siedziby oraz stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej w kontekście tzw. eksportu i importu usług. Świadczenia kompleksowe na gruncie VAT aktualne orzecznictwo i interpretacje. Informacje organizacyjne: Koszt uczestnictwa: cena dla zarejestrowanych Użytkowników portalu: 890 zł + 23% VAT* cena regularna: 990 zł + 23% VAT Przy zgłoszeniu do 30 kwietnia dodatkowe 10% rabatu! Cena obejmuje: uczestnictwo w konferencji, materiały szkoleniowe, przerwy kawowe, obiad, certyfikat. Prosimy o dokonanie płatności: po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia. Szczegółowe informacje: dotyczące konferencji znajdą Państwo na naszej stronie internetowej Pytania można zadawać telefonicznie pod numerem: (22) lub mailowo na adres: biuro@taxfin.pl